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你好,从去年七月份开始有工人工资,但是从去年7月到今年7月报企业所得税的时候都没报,要是今年9月份报的时候怎么报呢
邹老师
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提问时间:08/17 14:38
#建筑#
你好,从去年第三季度 到 今年第三季度,按季度准备所得税申报表,去税局大厅补做申报就是了
阅读 454
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老师,领导出差带公司的车,车辆发生的费用计入差旅费?还是车辆使用费?
刘艳红老师
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提问时间:08/17 14:26
#建筑#
您好,计入管理费用-差旅费
阅读 504
收藏 2
公司账面上还有些车位,这些车位已经卖不动了,如果全做资产减值损失,所得税这块也不会认可。有没有什么好的方式处理这些账面的存货金额呢。有什么政策依据
郭老师
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提问时间:08/17 11:37
#建筑#
你好,你得有证明 证明现在的价值低于成本价格
阅读 408
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记账的话只有一张发票可以记账吗
家权老师
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提问时间:08/17 09:38
#建筑#
可以的,有发票就要做账
阅读 340
收藏 1
老师,13%点的成品油,开具的是增值税普通发票能抵扣吗
小锁老师
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提问时间:08/16 22:01
#建筑#
您好,这个是不能的,普票不可以
阅读 586
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纸质发票怎么认证勾选
刘艳红老师
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提问时间:08/16 21:27
#建筑#
您好,你们是新版的电子税务局吗
阅读 500
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老师好,总包,专业承包,施工分包 三个区别是啥
刘艳红老师
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提问时间:08/16 20:50
#建筑#
专业承包和施工分包的区别:两者的区别主要体现在发包主体不同,如果具有专业承包资质的企业从建设单位以独立承包的方式直接取得的工程就属专业承包;如果从总承包人处以分包的方式取得的工程,则属于施工分包。这在《建筑业企业资质管理规定》中第六条就有相应规定。
阅读 650
收藏 3
建筑企业,总包单位给分包单位代发工人工资,请问税务规定谁是个人所得税扣缴义务人
venus老师
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提问时间:08/16 19:47
#建筑#
,根据国税函〔1996〕602号规定,分包方公司应是个税代扣代缴义务人。
阅读 449
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劳务费可以入成本吗,各位老师
家权老师
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提问时间:08/16 17:22
#建筑#
那个可以计入成本的
阅读 466
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老师,同一个项目,外管证已办理,企业5月份是小规模纳税人,开票1%,异地预缴1%;6月份升为一般纳税人,选择一般计税模式,异地预缴是2%;老师,我同一个项目能否是两种计税模式,需要调整更正之前1%的预缴申报表吗
廖君老师
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提问时间:08/16 17:16
#建筑#
您好,不用更正 的,我们增值税申报时也是分2段申报的,有点麻烦,一般不会选择季中转一般人
阅读 544
收藏 2
请问所得税年报中的工资薪金总额和现金流量表中支付的职工薪酬是否应当一致?
家权老师
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提问时间:08/16 16:44
#建筑#
那2个不是一致的哈
阅读 492
收藏 2
你好老师,我公司承包由总承包分包下来的劳务分包。 班组还能给我们开发票入成本吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/16 16:34
#建筑#
您好,你们请的人可以开发票入成本的
阅读 500
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资产负债表的期末数是本年数吗?
朴老师
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提问时间:08/16 16:24
#建筑#
资产负债表的期末数一般不是指本年数。因为他是从开始累积下来的余额
阅读 524
收藏 2
要从税务报表看出企业有没有涉税风险,应该看哪些指标?
朴老师
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提问时间:08/16 16:11
#建筑#
同学你好 看增值税税负率和所得税税负率 还不能有暂估入库 不能现金有负数 库存不能是负数
阅读 490
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老师,甲方代垫了项目上的电费,工程款到的时候把代垫的费用扣了下来剩余的转给我们,这部分代垫的电费对方只提供了给他们转给电网的回单,那我只需要用这个回单入账冲减应收就可以了吗还需要加什么东西一起入账?
廖君老师
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提问时间:08/16 15:44
#建筑#
您好,需要甲方开电费分割单或开发票给我们的,我们也要入成本费用
阅读 381
收藏 2
老师三五个月的这种应该签临时劳动合同还是劳动合同
刘艳红老师
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提问时间:08/16 15:19
#建筑#
您好, 这个签劳务合同就可以了
阅读 485
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老师好 净资产看报表上哪个数字
刘艳红老师
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提问时间:08/16 15:16
#建筑#
你好,在财务报表中,净资产对应的数字是资产负债表中的“所有者权益合计
阅读 417
收藏 2
总公司的房租和员工工资的话怎么分摊到各个项目上面?
刘艳红老师
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提问时间:08/16 15:13
#建筑#
您好,这个按项目收入除以总收入的比例来分摊就可以
阅读 454
收藏 2
你好,房租没有发票只有收据能抵成本吗
宋生老师
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提问时间:08/16 14:59
#建筑#
你好!不可以的,不能税前扣除了
阅读 501
收藏 0
你好。借:工程施工-合同成本-挖机费用 贷:应付账款 借:应付账款 贷:银行存款 工程施工在资产负债表里面怎么反应
家权老师
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提问时间:08/16 14:51
#建筑#
就是在存货的科目体现
阅读 482
收藏 0
建筑行业一般纳税人适用简易计税3%的征收率,是开普票吗?
家权老师
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提问时间:08/16 14:36
#建筑#
那个也是可以开专票的
阅读 564
收藏 0
老师,教学上讲的是算至板顶,但计算规则是算至板底,按哪个来呢
薇老师
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提问时间:08/16 14:03
#建筑#
同学您好,很抱歉的呢,我们是财经学科类的答疑,根据规定,工程类的学科不好得多做解答,还望谅解,真是很不好意思的呢。
阅读 3490
收藏 15
您好老师,我们公司接一个项目,总包要求人、材分开签订合同,我们公司与总包签订材料合同,由于我们公司没劳务资质,**了一家劳务公司,工程结算后,总包全部以工抵房,抵给劳务公司的房子我们公司想抵给我们的下游单位,双方的账务怎么处理请老师给予回复谢谢
郭老师
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提问时间:08/16 12:05
#建筑#
你给你的下游吗?如果是的话,出一个委托书。乙单位委托下游公司收款,借应付账款,贷应收账款,直接做这个。 然后对方企业下游借固定资产,贷应收账款。
阅读 378
收藏 2
就是我们开业办公室装修发包方是我们,对方是包工包料的。那我们好像没有分开入账,那块是人工费用。那块是材料费用,就直接进了一个长期待摊费用。直接付款,合理吗老师
家权老师
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提问时间:08/16 10:39
#建筑#
可以的,没问题的,完工的次月开始摊销
阅读 344
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老师请问建设劳务公司的劳务分包合同属于建设合同是吗缴纳印花税选合同类别的话
郭老师
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提问时间:08/16 10:24
#建筑#
你好,这个不需要缴纳印花税的。
阅读 466
收藏 1
我老板**别人家的公司做工程,而且还好多,银行存款要设置辅助核算吗?都是用别人的银行账户 自己名下没有
小锁老师
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提问时间:08/16 10:20
#建筑#
您好,银行存款是需要设置辅助核算的,不然下边不好合算这个内容
阅读 447
收藏 0
老师请问建设劳务公司的劳务分包合同要交纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:08/16 09:50
#建筑#
你好!是的,是需要交的
阅读 468
收藏 0
老师你好,单位租进来政府单位的集体所有制土地使用权,再出租出去,都涉及什么税?税率是多少?单位是一般纳税人
蓝小天老师
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提问时间:08/16 09:45
#建筑#
单位租入政府单位的集体所有制土地使用权再出租,可能涉及以下税种及税率: 1. 增值税:一般纳税人出租土地使用权适用税率为 9%。 2. 城市维护建设税:以实际缴纳的增值税税额为计税依据,税率根据所在地区不同有所差异,市区为 7%,县城、镇为 5%,不在市区、县城或镇的为 1%。 3. 教育费附加:以实际缴纳的增值税税额为计费依据,费率为 3%。 4. 地方教育附加:以实际缴纳的增值税税额为计费依据,费率一般为 2%。 5. 企业所得税:应纳税所得额乘以适用税率(一般为 25%)计算缴纳。 6. 印花税:按租赁合同金额的千分之一缴纳。
阅读 516
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建筑工程施工企业,怎么缴纳环保税?按什么缴纳?在哪里缴纳?怎么申报?申报表怎么填写?
宋生老师
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提问时间:08/16 09:43
#建筑#
你好,这个一般是要设备测量一个污染值,然后税务局给你核定一个税率,用这个污染值乘以对应的税率。 在电子税务局申报。
阅读 435
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请问老师建筑公司承接了乡村村委会的一些项目,开票有什么不同吗?
宋生老师
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提问时间:08/16 09:10
#建筑#
您好!这个没有什么不同。只是你确认好发票抬头就行
阅读 469
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