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老师你好,房地产项目,增值税和企业所得税是否计入投资额?
一鸣老师
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提问时间:12/28 17:46
#税务师#
为啥要计入投资额呢?这些都是交的税呀
阅读 956
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为啥是年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过 12 万元的不需要办理年度汇算?为啥不是6万呢?
税法老师
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提问时间:12/14 11:00
#税务师#
收入12万减除生计费6万,也就是6万,收入是扣除生计费之前的,所以是12万,
阅读 956
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比如 实际业务是 代销erp系统服务费 (因此了解实际发生业务内容很重要,决定了在搜税码时 商品名称怎么填 才对) 比如商品:代销erp系统服务费 税码搜出来 是304020103000..对应名称是 "软件维护服务",对应商品编码简称是 *信息技术服务*,对应说明是 "包括对基础软件、应用软件、嵌入式软件等软件提供的维护服务。" 搜税码 以上思路对?
海贝老师
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提问时间:12/09 23:23
#税务师#
你好,你的思路是对的
阅读 956
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财产租赁所得, 收入- 维修800 的余额大于4000 ,乘以0.2 还是收入乘0.2
王雁鸣老师
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提问时间:12/10 17:04
#税务师#
同学你好,是收入乘以80%,再乘以20%来计算应交的个税的。
阅读 956
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这里换入的成本考虑进项税吗?
暖暖老师
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提问时间:10/01 12:13
#税务师#
你好,进项税是可以抵扣的不计入成本
阅读 956
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老师,其实我没懂,就是说这个国外取得的所得,已经在国外交了的,然后在国内又要依据咱们国内的税率再来计算一次,我不理解的点在于,你比如说咱们在国外交多了的他也不给退啊,咱们再按照国内税率来算也不用再交,完了咱在国外交了但是依据国内税率计算还需要补一点点的就得该补还得补上,我想问的是这个个人所得税税率咱们国家又和别人国家不完全相同,咱们国家税率计算出来要补的请问是补给咱们国家吗还是说要跟外国平分呢?不太懂
立峰老师
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提问时间:11/11 14:29
#税务师#
同学你好 补的是补给咱们国家了,说明他少交税。0如果不补,那人们就可能会把收入转到国外
阅读 956
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你好老师!麻烦问下,老师我们12月份工资出纳给一个员工多开了几角钱,工资表是对的就是开错了,那我申报个人所得税时影响吗?我按正确的工资表申报行吗,给员工多开的几角钱让他以现金形式交回公司可以不?个人所得税正常申报可以吗?谢谢
青老师
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提问时间:01/06 14:54
#税务师#
你好; 按照工资表来申报 保证 和你做账一致 ;只是多的部分走营业外支出即可
阅读 956
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转让非自建不动产增值税纳税公式 应纳税额=全部价款和价外费用÷ (1+9%)×9%-进项税额-预缴税款 这里边的进项税是指购置时候的不动产进项税 还是销售当月账面的进项税
张老师
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提问时间:10/19 16:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是当月认证抵扣的进项税额 祝您学习愉快!
阅读 956
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C、法律、法规规定应当先申请复议,公民、法人或者其他组织未申请复议直接提起诉讼的,人民法院裁定不予立案。这条感觉是错的吧,不是只有涉税的才必经复议吗,这里为什么是对的呀
张老师
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提问时间:07/25 10:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 没有问题,C的前提就是属于复议前置的情形 祝您学习愉快!
阅读 956
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最后分录,第一个分录以前年度损益调整5万是2014年分录?因为一直没有弥补所以挂在账上,到2016年做了第二笔分录?
赵老师
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提问时间:12/18 16:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 最后分录,第一个分录以前年度损益调整5万是2014年分录? 答复:以前年度损益调整5万是因为在2014年少确认了成本,所以在2019年发现时对之前的少确认的成本进行补确认。 因为一直没有弥补所以挂在账上,到2016年做了第二笔分录? 答复:这是2019年发现的,所以该更正分录是在2019年做的。 祝您学习愉快!
阅读 956
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①向公益事业捐赠一定数额的款项;②多计提10元的预提费用; ③多发10元的工资; T ④多购买10元的办公用品; T ⑤多结转10 元的产品销售成本。 F 在这些方法中,哪些是违法的?哪些是不违法的?哪些情况较为复杂,分析?
郭锋老师
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提问时间:09/26 09:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这些都不能说是违法行为,只能说是账务出错。如果后续涉及查账的话,及时更正即可。 祝您学习愉快!
阅读 956
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(2 000-1 500)×10%,这个是什么差异?2000-1500是什么?
小林老师
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提问时间:08/03 11:33
#税务师#
你好,是业务3对应的数据
阅读 955
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我想咨询一下公司下面开办诊所,怎么做账务处理
郭老师
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提问时间:06/08 11:02
#税务师#
具体的发生了哪些业务的?
阅读 955
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税务局提示我们公司2024年1-2月连续两个月零申报增值税户,若连续超过三个月零申报可能影响企业纳税信用评级 这个是什么原因引起的? 是什么原因?我们是出口企业 有报税也有退税 会不会被约谈
爽爽老师
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提问时间:03/19 08:21
#税务师#
同学你好,有真实业务发生的话税务申报表要按照实际填报,不要零申报啊,一般不会约谈,就是说信用评级可能会降级
阅读 955
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个税专项附加扣除标准
郭老师
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提问时间:03/07 17:30
#税务师#
你好,稍等给你发一个。
阅读 955
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股权转让个人所得税计算是怎么计算?以哪种方式更为便捷且减上税
宋老师2
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提问时间:03/01 14:51
#税务师#
你好!这个是看有没有利润,有利润就要交20%的个税
阅读 955
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请问今年税务师还是5月报名 11月考试吗?
宋老师2
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提问时间:02/21 10:13
#税务师#
你好! 24年税务师考试时间已经确定在2024年11月2日-3日,报名时间暂未确定
阅读 955
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高新企业应纳税所得额是在300万以上或者以下 是按照多少个税点缴纳企业所得税的
宋老师2
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提问时间:12/26 16:19
#税务师#
你好,300万以上可以按15% 300万以下按5%。
阅读 955
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综合所得应纳税所得额150000元要交多少个税?
易 老师
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提问时间:12/18 18:23
#税务师#
同学您好,(150000-60000)*0.1-2520=6480 1 .累计预扣预缴应纳税所得额不超过36000元, 预扣率3% 速算扣除数0 2 .累计预扣预缴应纳税所得额超过36000元至144000元的部分 ,预扣率10% ,速算扣除数2520; 3 .累计预扣预缴应纳税所得额超过144000元至300000元的部分 ,预扣率20%, 速算扣除数16920; 4. 累计预扣预缴应纳税所得额超过300000元至420000元的部分 ,预扣率25% ,速算扣除数31920; 5 .累计预扣预缴应纳税所得额超过420000元至660000元的部分 ,预扣率30% ,速算扣除数52920; 6 .累计预扣预缴应纳税所得额超过660000元至960000元的部分 ,预扣率35% ,速算扣除数85920; 7 .累计预扣预缴应纳税所得额超过960000元的部分 ,预扣率45% ,速算扣除数181920。
阅读 955
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请问我现在在备考中级实务和财管,考完想连着备考税务师,建议报考税务师哪一科比较好呢?
艳子老师
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提问时间:05/30 18:58
#税务师#
您好,可以考会计和财管
阅读 955
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老师 请问 我备考注会的会计财管经济法3科,能考税务师的哪些科目呢
青老师
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提问时间:05/08 16:56
#税务师#
你好; 参考下附件的 参考下;
阅读 955
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C交付其他单位代销,不是正常销售吗?还是视同? E增值税视同销售为什么?不是内部转移吗
税法老师
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提问时间:10/23 23:45
#税务师#
这不属于正常销售,属于视同销售。 因为跨省了,增值税属于视同销售。企业所得税属于内部转移,注意区分
阅读 955
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一般纳税人,销项10000,进项16000,进项大于销项,我勾选进项需要全勾选16000作为进项税额,还是只勾选10000作进项税额,如果勾选16000进项税额是不是就有留底税额
郭老师
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提问时间:07/02 12:03
#税务师#
建议只勾选1万就可以的,最好不要有留底
阅读 955
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您好老师,关于物流企业,如何描述不征城镇土地使用税,何种描述需要征税,我记不清了,能辛苦老师帮忙描述一遍吗
税法老师
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提问时间:11/03 21:54
#税务师#
自2020年1月1日至2022年12月31日,对物流企业承租用于大宗商品仓储设施的土地,减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。 还需要看题目中告诉的已知条件是否符合其他免征城镇土地使用税的规定,一般是按照50%,找到下面的一道题目是适用免征城镇土地使用税的,参考一下。 物流企业发生如下业务: (1)经批准占用耕地500000平方米,于2021年5月31日收到自然资源主管部门办理占用耕地手续的书面通知,其中用于建设大宗商品仓储设施用地320000平方米、建造办公楼用地100000平方米、建造宾馆用地80000平方米。 要求:根据上述资料,回答下列问题: 2021年该物流企业应缴纳城镇土地使用税( )万元。 【答案解析】纳税人新征用的耕地,自批准征用之日起满1年时开始缴纳城镇土地使用税。所以2021年应缴纳城镇土地使用税为0。
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2021年某居民企业收入总额为3000万元(其中不征税收入400万元,符合条件的技术转让收入900万元),各项陈本、费用和税金等扣除金额合计1800万元(其中函技术转让准予扣除的金额200万元)。2021年该企业应缴纳企业所得税是多少万元? 能否让老师帮忙做一下这道题
税法老师
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提问时间:10/18 10:04
#税务师#
咱们可以描述一下具体问题,或者您表述一下问题所在,老师在详细的回复您。
阅读 955
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个体工商户给投资者买车按什么所得交税?
丁小丁老师
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提问时间:08/06 19:59
#税务师#
您好!个体工商户给户主买车,相当于分红,按照生产经营所得交个税
阅读 955
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有限责任公司不能做合伙企业的普通合伙人吗?
法律老师
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提问时间:10/17 09:23
#税务师#
是可以的。 下列情形不可以作为普通合伙人:国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人。
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你好,老师,税务师这5门成绩保留几年?
郭锋老师
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提问时间:09/15 15:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 五年。 祝您学习愉快!
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带料加工的金银首饰不是在零售环节缴纳消费税的吗?怎么纳税义务发生时间为加工收回呢?
听风老师
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提问时间:11/09 00:23
#税务师#
对于带料加工的金银首饰,纳税义务发生时间为受托方交货的当天。销售金银首饰 是应该在零售环节纳税 料加工的委托方通常是个人,因为个人没有金银首饰的销售资质,以后不会有零售环节,所以我们将其视为受托方零售金银首饰计算缴纳消费税。
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个人推广费属于经营所得还是劳务报酬
文文老师
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提问时间:11/08 16:48
#税务师#
人推广费属于 劳务报酬
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