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老师我想问一下异地预交税款在电子税务局上交就行,还是得去当地税务局办理呢?
新新老师
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提问时间:01/12 10:34
#建筑#
你好 各地不一样 多数是当地交
阅读 760
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老师,甲公司在A地,承接了本地公司乙公司的工程项目,但是这个项目在B地,甲公司自己去施工的话属于异地施工,需要异地汇缴;甲公司把承接的项目转给了B地的丙公司,丙公司施工,那么甲、乙、丙公司哪个属于异地施工,需要异地汇缴,哪个不属于?区分异地施工的关键点在哪里?
朴老师
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提问时间:12/13 11:10
#建筑#
异地施工判断关键:施工企业注册地与施工项目所在地不一致且施工企业直接参与施工属于异地施工。 各公司情况 甲公司:若完全转包给丙公司,自己不施工就不属于异地施工;若还参与部分工作可能属于异地施工。 乙公司:不是施工企业,不存在异地施工情况。 丙公司:注册地和项目所在地相同,不属于异地施工。
阅读 759
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建筑业一般纳税人给对方开具3%劳务费增值税专票,还需要做工资表和申报个税吗?
家权老师
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提问时间:11/01 08:39
#建筑#
是你们自己的员工就要做工资表和申报个税
阅读 759
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老师好建筑劳务公司与班组长签订怎么签的那个合同,
小智老师
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提问时间:09/20 11:18
#建筑#
建筑劳务公司和班组长签订的是劳务承包合同,明确工作内容、工期、报酬及安全责任等。确保合同条款合法、公平,双方权益得到保护。
阅读 759
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劳务派遣2023年要填写基本信息怎么填
宋生老师
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提问时间:07/09 13:27
#建筑#
您好!你具体是哪个位置有疑问,可以截图发来。
阅读 759
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老师,比如分段不应大于30m,我考试时候写不宜>30m或者写不>30m行不行,总记不住不应还是不宜
朴老师
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提问时间:06/24 14:06
#建筑#
在这种情况下,写“不宜>30m”是不太准确的表达,“不>30m”这样的表述更是不规范和不准确的。
阅读 759
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如果交给银行的贷款利息,银行开具发票呢,也不可以税前扣除么
刘艳红老师
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提问时间:04/25 11:01
#建筑#
您好, 是的,收到发票可以税前扣除的
阅读 759
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老师您好,建筑劳务公司农民工工资做成本了,申报个税了,企业所得税汇算清缴的时候填工资薪金还是主营业务成本
微微老师
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提问时间:03/27 15:32
#建筑#
你好,这个是计入成本中核算的呢。
阅读 759
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建筑项目外经证核销流程
易 老师
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提问时间:12/20 10:47
#建筑#
点击电子税务局新版本入口。 点击右上角登陆。 输入账号密码,账号为纳税识别号或社会信用统一代码,密码为国税编码(纳税须知上的国税初始密码)。 点击全部功能。 点击登记/认定/优惠/证明,然后再选择《外出经营活动税收管理证明》缴销。 选择需要核销的外经证号,点击增加外出经营情况和缴纳税款情况,填写所需内容,注意征收品目只填在国税预缴的增值税。 选择办理方式:全流程无纸化。 上传附报资料,苹果手机可下载客户端使用拍照上传功能;其他可使用选择功能上传存在本地的文件(需上传完税证明和需要核销的外经证)。
阅读 759
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劳务公司与建筑公司签订劳务工程承包合同,劳务公司支付农民工工资后,要不要申报个税
钉老师-123
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提问时间:12/13 09:51
#建筑#
劳务公司在支付农民工工资后,需要申报个人所得税。根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,由建筑劳务公司发放的工资薪金应该缴纳个人所得税。劳务公司应在发放工资薪金前或发放后,当月内按月向税务机关申报缴纳个人所得税。申报时,应填写《个人所得税月度预缴纳税申报表》,表中记录建筑劳务公司发放给工人的工资薪金和个人所得税额等信息,税务机关和建筑劳务公司根据发放的薪金计算税款。
阅读 759
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老师你好,签订劳务合同人员申报个税按工资薪资申报?还是按劳务费申报
一鸣老师
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提问时间:12/08 17:58
#建筑#
是按劳务费申报的哈
阅读 759
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老师,你好!咨询下,建筑行业项目结算价出来,施工方开票是不是一定得按照结算价来开,还是说可以低于结算价开票呢
郭老师
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提问时间:11/20 16:35
#建筑#
你好,这个是预算出来的吗?这个不一定等于预算的。
阅读 759
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老师,挖机租赁费跟运输费税率是多少
一鸣老师
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提问时间:10/26 17:53
#建筑#
挖机租赁费跟运输费税率是9%
阅读 759
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老师我是一个小规模劳务公司按季申报,异地施工,其中一个月开票110800,季度开票110800,我需不需要预交税款?
小天老师
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提问时间:10/04 13:43
#建筑#
您好,需要异地预申报的。 需要的,建筑劳务的需要。季度30万以内,增值税附加税可以不用交,其他的需要正常交。
阅读 759
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公司承接了一个分包工程,包括工程桩基和桩基以外劳务,现在公司纠结这个劳务发票是开9个点划算还是3个点划算,
郭老师
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提问时间:09/20 11:53
#建筑#
建筑劳务3%的,你有进项抵扣吗?
阅读 759
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对公给农民工发工资多少钱以上交个税
艳子老师
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提问时间:08/26 10:16
#建筑#
您好,超过5000就有个税了
阅读 759
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请问老师有限公司两个股东现在有一个股东准备撤资,怎么走账,公司是亏损的,撤资方用交个税吗?
王超老师
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提问时间:08/17 20:41
#建筑#
借:实收资本 贷:银行存款 亏损的话,就不需要缴纳个税的
阅读 759
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请问下,公司前两年购买一台勾机是对公付款的,然后今年卖给了个人,但是卖的钱不是转公司账户,而是私人账户,这个外账要怎么做分录?
郭老师
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提问时间:08/09 20:48
#建筑#
当时做了固定资产吗?如果是的话, 借固定资产清理 累计折旧, 贷固定资产 借其他应收款,个人 贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
阅读 759
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麻烦问下,开了5次发票,实际只开了4次外经证,有一次好像没开,需要补开吗
郭老师
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提问时间:06/14 16:41
#建筑#
对的,是的,需要补的
阅读 759
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老师,建筑行业结转收入成本的分录怎么做啊
新新老师
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提问时间:05/30 14:09
#建筑#
一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目
阅读 759
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建筑公司的收入应该归入到那个里面
朴老师
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提问时间:04/28 10:17
#建筑#
同学你好 建造合同收入
阅读 759
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你好老师,我想问问3月成立的建筑劳务公司,发放的之前的工资,怎么做账报个税?
青老师
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提问时间:04/24 14:17
#建筑#
你好 ; 你之前做计提工资分录没有; 这样好判断; 你这个是23年3月成立的 ; 当时按月计提工资没有?
阅读 759
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请问收到承兑汇票如何做账? 兑换承兑汇票如何做账? 承兑汇票给别人如何做账?
一鸣老师
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提问时间:02/01 09:20
#建筑#
借:应收票据 贷:应收账款 借:银行存款 贷:应收票据 借:应付账款 贷:应收票据
阅读 759
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老师第四季度的印花税1月份缴纳!1月份缴纳的时候在做账对吗
一鸣老师
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提问时间:01/09 16:27
#建筑#
得第4季度先计提费用
阅读 759
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老师好,建筑行业工期三个月,前两个月发生的业务量不大,可以累计到第三个月一起做帐,结转成本吗
东老师
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提问时间:09/02 05:16
#建筑#
您好,没问题可以的
阅读 759
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老师 四川的企业外出云南去做工程 ,已经到期了 还没延期 需要办理延期,这是事情 ,是不是用报验人的注册云南税务,用自然身份进去云南税务 进去延期?
郭老师
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提问时间:01/30 14:31
#建筑#
你开外径证当时怎么开的,就是用这个登录进去的。
阅读 759
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老师,我这个科目余额汇总表不平,这个差额是上个季度的资产总计金额,我需要怎么填平这个数呢
朴老师
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提问时间:01/16 12:51
#建筑#
同学你好 上期的资产总额没含在里面吗
阅读 759
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老师,有没有建筑行业的做账模板? 公司没有财务做账软件,有没有一些账簿模板发我一下
朴老师
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提问时间:12/01 19:02
#建筑#
同学你好 我有分录 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
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老师 我们预收了一笔工程款 我应该怎么做账务处理
郭老师
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提问时间:08/01 15:01
#建筑#
借银行存款贷,工程结算应交税费,应交增值税销项。
阅读 759
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老师您好!建筑项目成本发票除了材料人工,还可以开些机械、技术服务、和运费吗?比例分别是多少?我们是高速公路服务区的房建。谢谢!
郭老师
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提问时间:08/17 09:09
#建筑#
可以的 一般材料60% 人工30% 剩下的10% 机械费5% 其他的分配
阅读 759
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