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老师,你好!请问一般纳税人购入农产品,取得3%增值税专用发票,按9%税率抵扣,账务处理怎么做?差额部分税费计入什么科目。
东老师
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提问时间:05/23 16:28
#税务#
借库存商品 进项税额(9%税率) 贷银行存款
阅读 9048
收藏 16
老师,个体无票收入要怎么报税?
东老师
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提问时间:05/21 16:24
#税务#
您好,您只是申报增值税吗?
阅读 9048
收藏 38
公司饭堂取得的农产品销售发票(向农业合作社购买青菜)可以抵扣进项税额吗?
小愛老师
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提问时间:06/14 12:10
#税务#
您好,不可以的,购进的用于集体福利的不视同销售、进项税额不能抵扣
阅读 9047
收藏 38
填城镇土地使用税确认表时,占地面积225,应税面积225,试用税额3,年应纳土地税一筐怎么填?是225*3÷2=3375是吗?还是225*3=675?
朴老师
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提问时间:05/30 09:58
#税务#
年应纳土地税是 675 元
阅读 9047
收藏 36
老师旅行社帮客户定高尔夫,和高尔夫赛事开票开什么名称?
家权老师
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提问时间:05/30 11:31
#税务#
开其他经纪代理服务:代订高尔夫,和高尔夫赛事
阅读 9047
收藏 38
请问公司卖电脑,计入什么科目,增值税进项可以抵扣
文文老师
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提问时间:05/29 11:48
#税务#
若是一般纳税人,取得专票,增值税进项可以抵扣
阅读 9047
收藏 38
您好,例如,公司应收客户1000,客户打款公户999,一块钱客户不会再付了。少打一块钱要怎么办呢?
小菲老师
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提问时间:05/23 12:42
#税务#
同学,你好 计入营业外支出
阅读 9047
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老师,我们如果6月注销公司的话,第二季度的季报就不用申报了是吗,还是要把二季度申报了才可以
郭老师
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提问时间:05/23 13:07
#税务#
你好,第二季度需要提前申报。
阅读 9047
收藏 38
请问老师,公司有一个10w的货车,企业所得税汇算清缴的时候,必须填资产折旧表吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 16:44
#税务#
你好!是的,是要的了
阅读 9047
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同一纳税主体,上海跨区预缴的增值税,可以抵扣海南项目的增值税么,如果抵扣掉后,(抵扣掉后还有结余的),海南项目的企业所得税需要怎么处理
薇老师
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提问时间:05/21 00:28
#税务#
您好,正在解答中请稍等。
阅读 9047
收藏 38
企业3月报销了一笔3万元设备款项,报销用的是增值税电子专用发票(3月没有认证抵扣)。后因设备产生争议,对方公司在4月把发票冲红了。6月和对方公司谈妥后,对方公司重新开票。这种情况,3月做账还能否进成本?3月做待认证进项税额?还是只能在6月进成本?
venus老师
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提问时间:06/14 08:14
#税务#
你好,同学,是在6月进成本
阅读 9046
收藏 30
老师,2022年不符合小微,这个从啥时候开始能再符合阿
东老师
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提问时间:06/14 10:12
#税务#
您好,什么时候符合条件了就是小微企业。
阅读 9046
收藏 1
老师 汇算清缴弥补亏损,5年是连续的吗,比如我们单位是216年成立的 那我是不是只能补到20年过的啊,23年是不是不能补
家权老师
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提问时间:05/30 08:33
#税务#
23年汇算最早弥补到18年
阅读 9046
收藏 0
那老师,股东借给个人的款呢,要真的做账?
文文老师
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提问时间:05/29 16:30
#税务#
股东借给个人的款,不用做账
阅读 9046
收藏 38
如果招的员工自动放弃社保养老协议,公司给他买了商业意外险,可不可以不用参保社保五险
廖君老师
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提问时间:05/29 19:38
#税务#
您好,不可以的,社保是强制的,员工有放弃协议都不保护公司的
阅读 9046
收藏 0
承兑汇票被背书人账户名称填自己公司吗
宋生老师
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提问时间:05/29 11:10
#税务#
你好,是的,如果你收人家的票就是这样的。
阅读 9046
收藏 38
非经营性指标是什么意思,以前是90分起评,这次有这个了就变成了96分起评,这些代表什么意思,调高的目的是不是为什么
薇老师
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提问时间:05/23 18:48
#税务#
你好,非经营性指标通常指的是与企业的日常运营活动不直接相关的评估标准,例如合规性、社会责任,企业形象等。这些指标用于衡量企业在非财务方面的表现。
阅读 9046
收藏 0
老师您好!政府给我找一个场地,让我去哪里开公司,场地费用是直接给场地出租方的,发票开给我公司,这个怎么做账
小菲老师
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提问时间:05/23 12:45
#税务#
同学,你好 就是你们不付租赁费是吗?
阅读 9046
收藏 38
请问老师 本月发了去年的年度奖金 有7000左右 是申报全年一次性奖金还是并入当月工资薪金 哪个税费少 合理些
郭老师
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提问时间:05/22 14:49
#税务#
你好,今年累计工资收入是多少?
阅读 9046
收藏 38
老师,如果有全资子公司,母公司在报年度所得税时在哪个表中需要填到相关子公司的资料吗?
宋生老师
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提问时间:05/24 08:40
#税务#
您好!投资收益这里需要填了
阅读 9045
收藏 38
小微企业季度报表 管理费填哪里
郭老师
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提问时间:05/21 16:36
#税务#
你好,你说的是企业所得税的吗?如果是的话,在利润总额里面,已经减去了。
阅读 9045
收藏 0
先收到产品,后收到发票。怎么账务处理
文文老师
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提问时间:05/30 16:05
#税务#
借: 库存商品 贷:应付账款
阅读 9044
收藏 0
老师好,22年的进项今年还能抵吗?谢谢。
刘艳红老师
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提问时间:05/30 16:12
#税务#
您好, 可以的,现在这个没有时间限制
阅读 9044
收藏 38
老师,关于一般纳税人的所有涉及增值税的分录能发一下吗?最简单明了的,不是照书上的写的,我现在看很多财务最增值税的分录好像都简化了,而且千差万别,看老师有什么建议
冉老师
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提问时间:05/29 11:15
#税务#
你好,同学 是的,实务中处理方式很多 老师建议,各个明细单独核算,不做结转
阅读 9044
收藏 19
支付职工教育经费-培训费的现金流项目是什么?
宋生老师
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提问时间:05/23 13:38
#税务#
你好,这个是支付给员工以及为员工支付的现金。
阅读 9044
收藏 0
老师,这个计入财务费用的8万元为什么是现在调,而不是算出利润来后再调整
冉老师
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提问时间:05/22 16:19
#税务#
你好,同学 这个是不能税前扣除的调整吗
阅读 9044
收藏 38
这个是什么?要需要的是什么东西?能详细跟我说一下,要年审的材料
冉老师
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提问时间:05/20 16:30
#税务#
你好,同学 就是2023年度完整的会计分录明细
阅读 9044
收藏 38
小规模纳税人第一季度合计销售收入30万其中,减按1%部分的收入是20万、5%的不动产租赁收入是10万,请问第一季度的合计收入30万是否全部免增值税。
郭老师
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提问时间:05/30 12:18
#税务#
你好 可以的 普票的可以免
阅读 9043
收藏 38
我们是小规模纳税人,我是4月时改了去年第四季度申报表销售数据,补交了增值税1.2万,附加0.2万,怎么写会计分录处理
东老师
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提问时间:05/29 13:17
#税务#
借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税 借应交税费应交增值税 以前年度损益(税金及附加)贷银行存款
阅读 9043
收藏 38
销售设备在年度企业所得税申报的时候涉及纳税调整吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 13:31
#税务#
你好!这个正常缴税,一般不用调
阅读 9043
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