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老师,个人代开的劳务费发票,企业没申报个税,可以不申报,也不税前扣除吗?
小菲老师
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提问时间:12/26 13:59
#税务#
同学,你好 不申报的话,就不能税前扣除
阅读 62
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老师,我是一家代理记账公司会计,有一家一般纳税人企业一直都是零申报,也没开过收入发票,领导说要年底适当缴点税,适合缴多少呢?
董孝彬老师
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提问时间:12/26 13:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
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老师,如果一家公司这个月只有进项没有销项,也没有人工工资,怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:52
#税务#
您好,不用做账,直接0申报就可以
阅读 47
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#提问#老师好,请问申请发票额度调整准备的购销合同后面开票要和该合同一致吗?日期拟订多少合适
小菲老师
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提问时间:12/26 13:49
#税务#
同学,你好 最好一致。 日期根据你实际情况填写
阅读 30
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土地增值税清算中,新建商品房首次登记的登记费用是开发成本还是开发费用
小菲老师
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提问时间:12/26 13:49
#税务#
同学,你好 土地增值税清算中,新建商品房首次登记的登记费用是开发成本还是开发费用
阅读 73
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老师,电子发票,航空运输单是按9%抵税吗
小菲老师
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提问时间:12/26 13:47
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 32
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老师,现在搞委托收款,A公司开发票,委托B公司收款可以不
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:46
#税务#
您好,做个三方协议,这样好些
阅读 30
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老师,借库存商品,贷应付账款-暂估,是什么意思呢
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:46
#税务#
您好,意思是还没有收到发票,先暂估入账的
阅读 69
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老师,您好!请教一下您 员工离职,企业要求员工体检,这个费用企业出,请问如何账务处理呢? 谢谢老师指导!
小菲老师
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提问时间:12/26 13:43
#税务#
同学,你好 管理费用-福利费
阅读 38
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年终奖可以冲减员工的借款吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:37
#税务#
您好,可以的,可以冲借款的
阅读 45
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老师,甲公司**乙公司,比如乙开给客户100万,甲开给乙90万,其余为管理费。设备合计1台,甲说分批开,这次开0.35台,甲开多少数量乙就开多少数量。这种合规吗?
暖暖老师
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提问时间:12/26 13:37
#税务#
你好,是开票额度受限这个应该i,你**人家,只能听人家的
阅读 47
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我们给外包员工的过节福利,我司付给外包公司再转给外包员工,外包公司收了税款,我们付的税款,能抵扣吗?专票开过来了
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:30
#税务#
您好,可以的,这个能抵扣的
阅读 38
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你好,老师,民办的幼儿园我是该用什么会计准则建账,按照非盈利组织,还是小企业会计准则
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:28
#税务#
您好,这个是按小企业会计准则
阅读 82
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老师,咨询个问题,公司老板谈了一个 工地项目就是拉水泥沙土,对方要求开运输发票给他们,开运输发票需要有经营许可证吗?公司名下没有车,拉货的都是临时叫的那种个人车司机,这样这些加油的票能税前扣除吗?还是需要怎么完善这些资料才能合理呢?
董孝彬老师
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提问时间:12/26 13:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
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你好老师,车辆购置开票金额多少以上需要缴纳购置税,是新能源汽车
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:27
#税务#
您好 每辆车最高免税额3万元对应不含税价格≤30万元(含税价≈33.9万元)
阅读 34
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老师,我看了一下7月份,增值税抵了上期留抵税额了,3季度的税负,这个需要算进去吗,
小菲老师
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提问时间:12/26 13:27
#税务#
同学,你好 要算进去的
阅读 67
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老师,公司向公司的法人股东借款,借款利率是LPR的4倍,法人股东可以给公司开票吗?开哪种呢?能税前扣除吗?扣除多少?老师可以详细说明这个相关的税吗?包括印花税这些
郭老师
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提问时间:12/26 13:15
#税务#
可以开发票 金融服务利息收入 按照利银行同期贷款利率来抵扣,超过的那一部分不允许抵扣 普通企业之间借款不需要交印花税 收利息的企业需要交增值税、附加税、所得税 支付的一方什么税款都不需要交
阅读 508
收藏 0
老师这个出台了,是不是我们得在税务系统维护2026年工资了
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:14
#税务#
您好,是哪个,你拍我看下
阅读 58
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老师,公司向个人借款,利息利率是LPR的4倍,这种情况,个人收到利息,开票给公司做账,这种情况,税前扣除按多少?可以详细说明一下吗?
暖暖老师
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提问时间:12/26 13:12
#税务#
你好,可以扣除的利息不超过同期银行贷款的利息
阅读 274
收藏 1
老师我现在工程施工科目下余额较多,最终财务报表都在存货下列示,金额大了也不好,我想调整到工程物资下可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:05
#税务#
您好,可以的,调整到工程物资
阅读 63
收藏 0
老师我们公司是贸易公司发玉米用铁路专线,现在替对方另一个公司带请车替他们发了一些玉米,铁路给我们开回来铁路运费发票了,我现在需要给对方也开铁路运费发票,这里面的两张发票包含几十块钱的印花税我可以直接开到运费里面给对方吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/26 12:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 62
收藏 0
小型微利企业利润表上的净利润是10万。截止到12月底暂估成本费用是300万,至少要拿10多万的成本发票回来才能享受小型微利企业的税收优惠对吗?
郭老师
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提问时间:12/26 12:53
#税务#
对的是的,是这个意思
阅读 68
收藏 0
老师,想知道土地增值税是按照面积,还是金额,按税率计算应该去哪里看能知道呢
小菲老师
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提问时间:12/26 12:48
#税务#
同学,你好 简单说,就是转让收入减去扣除项目金额后的部分。 收入:包括货币、实物和其他形式。 扣除项目:比如土地成本、开发费用、相关税金等。
阅读 48
收藏 0
你好老师,我公司是小规模纳税人,这会无票收入做账需要啥资料?但对方不留任何信息给我们公司,这个无票收入付啥资料合适,请老师指导
刘艳红老师
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提问时间:12/26 12:46
#税务#
您好,无票收入有支付记录就可以,附上这个
阅读 50
收藏 0
增值税和增值税滞纳金做了进项税抵欠,抵欠完怎么做分录,
小菲老师
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提问时间:12/26 12:43
#税务#
同学,你好 一、抵减欠税本金的处理 欠税大于留抵:按留抵税额红字冲减,分录为: 借:应交税费—应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应交税费—未交增值税(红字) 欠税小于留抵:按欠税金额红字冲减,分录同上 二、抵减滞纳金的处理 滞纳金需单独处理,计入“营业外支出—税收滞纳金”: 借:营业外支出—税收滞纳金 贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)
阅读 24
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北京单位社保个人最低缴费是多少,企业社保是多少
小菲老师
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提问时间:12/26 12:19
#税务#
同学,你好 2025年北京社保个人最低缴费是755.01元/月,企业最低缴费是2667.27元/月,这是按缴费基数下限7162元算的。
阅读 60
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老师,免税和免抵税有什么区别呢,超期没申报的出口,管理员建议做免税
朴老师
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提问时间:12/26 12:18
#税务#
免税和免抵税是出口退税的两类政策,区别如下: 免税:出口货物直接免征出口环节增值税,不能抵扣进项税(进项需转出),也不退税。 比如超期未申报的出口,按免税处理→只免销项,进项不能抵,需转成本。 免抵税(免抵退税):“免” 出口销项税,“抵” 用出口货物的进项税抵内销销项税,“退” 抵完后剩余的进项税(符合条件的退税)。 比如正常申报的出口→既免销项,又能抵内销税、退剩余进项。 超期未申报出口选免税的影响 好处:避免按内销征税(税率 13%/9%),减少税负; 代价:出口对应的进项税不能抵扣,需做进项转出(增加成本)。
阅读 32
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9月份个人公积金多了2400,已经申报了,10月份做账怎么做
刘艳红老师
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提问时间:12/26 12:15
#税务#
您好,意思是少计提了,是吧
阅读 44
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老师25年员工借款最晚什么时候必须还清
刘艳红老师
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提问时间:12/26 12:11
#税务#
您好,年底前还清最好
阅读 47
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老师请问一下,我们公司有几个班组办了个体工商户想给甲方开劳务发票,但是他也报了个税发了工资的这种行不行啊
刘艳红老师
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提问时间:12/26 12:06
#税务#
您好,现在个体也要成本票的
阅读 30
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