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请问,如果第四季度成本费用只有40万,我要开70万的发票,要交企业所得税吗?去年亏报35万。
文文老师
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提问时间:09/28 11:54
#财务软件#
依描述,不用交企业所得税
阅读 1053
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老师您好。毛利率=(主营业务收入—主营业务成本)÷主营业务收入×100% 主营业务成本=主营业务收入×(1_毛利率%) 然后用主营业务收入减去主营业务成本就是当时的收入对吧?
王超老师
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提问时间:09/28 11:31
#财务软件#
你好 不是的,主营业务收入减去主营业务成本不是收入的
阅读 1993
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单位的实习生(未毕业)工资如何合理合规入账?
艳子老师
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提问时间:09/28 11:01
#财务软件#
您好, 计入管理费用-劳务费就可以了
阅读 1210
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老师你好,我们公司是保健中心来的,购买的这些东西需要入到库存商品吗?
郭老师
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提问时间:09/28 10:42
#财务软件#
好,买来是销售出去的是吗?如果是的话,需要。
阅读 997
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老师您好。我们库存商品有二百多款。但是库存明细科目只能设置99款商品这个明细我怎么设置啊
小宝老师
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提问时间:09/28 10:13
#财务软件#
您好,可以设置2级科目,二级科目下面设置三类科目。
阅读 1201
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老师您好。我们应收和应付账款都是余额10万怎么调啊?
艳子老师
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提问时间:09/28 10:12
#财务软件#
您好,你是想调的没有,是吧
阅读 1038
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个体工商户缴纳个税的方式是申报纳税么?类似于自然人的个税申报?
王超老师
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提问时间:09/28 09:25
#财务软件#
是的,这个是在自然人扣缴客户端里面申报的
阅读 1231
收藏 5
政府社会约束,政府与社会约束这两者是指同一个意义吗?
小天老师
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提问时间:09/28 08:04
#财务软件#
您好,是的,可以这么理解 如:政府反对或劝阻企业的退出,这只是政府与社会约束的主要表现形式,在企业退出时,政府的一些强制行为为企业的退出增加了阻力,都属于政府与社会约束。
阅读 586
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啦咯啦咯啦咯啦咯啦咯啦咯啦咯啦
独情
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提问时间:09/27 22:19
#财务软件#
你好,请问有什么可以帮助你呢?
阅读 964
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您好,请问管家婆辉煌版H3,分期购买的固定资产怎么入账,入账之后怎么折旧
小菲老师
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提问时间:09/27 20:14
#财务软件#
同学,你好 借:固定资产 贷:长期应付款 借:管理费用 贷:累计折旧
阅读 1051
收藏 4
请问一下9的收入开票,是不是账必须做在9月呢?可以做在下个月吗?
艳子老师
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提问时间:09/27 19:28
#财务软件#
您好, 不可以的,要做在当月的
阅读 937
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电子UK开票这是什么意思?
一鸣老师
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提问时间:09/27 17:51
#财务软件#
这个原因说明你可能没有抄税,你可以选择在税务局的官方系统上网上抄报。
阅读 1156
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老师,想问一下公司从C公司那进了200件货,然后A项目卖出去100件货给B公司,那在结转这100件货的主营业务成本时,他的项目填A项目,客商是填B公司还是C公司呢
冉老师
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提问时间:09/27 16:59
#财务软件#
你好,结转成本,填写A公司
阅读 1196
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老师您好。毛利率咋算啊?。算出毛利率成本咋算啊
桂龙老师
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提问时间:09/27 16:41
#财务软件#
毛利率计算公式:毛利率=毛利/营业收入×100%=(主营业务收入-主营业务成本)/主营业务收入×100%。 成本=主营业务收入*(1-毛利率)
阅读 1182
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老师您好。毛利率咋算啊?算出毛利率成本咋做啊
嘟嘟老师
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提问时间:09/27 16:31
#财务软件#
你好 毛利率=毛利/收入 算出毛利率后,用毛利率*收入就是毛利,然后用收入减去毛利就是成本
阅读 1146
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4S店,把试驾车卖了 怎么做分录
王超老师
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提问时间:09/27 16:29
#财务软件#
借:银行存款 贷:主营业务收入---xx车辆 增值税
阅读 1281
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K3应收账款管理模块→收款→维护:当期收款已核对并审核,请问老师如生成凭证?求详细步骤
小施老师
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提问时间:09/27 16:19
#财务软件#
你好,学员,耐心等一下
阅读 1003
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第二问怎么答,希望可以得到解答
叶小葵
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提问时间:09/27 16:07
#财务软件#
从营业收入看,虽然本期比上期降低了7000左右,但本期营业利润和净利润却比上期增加了,说明本期的销售利润率比上期要高。进一步看,成本和期间费用均比上期要降低,说明企业可能进行了降本增效等举措
阅读 1104
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请问23年申请退回22年已缴纳的房土两税如何帐务处理?
刘倩老师
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提问时间:09/27 15:54
#财务软件#
你好!你收到了钱了吗
阅读 1120
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1、会计和出纳的具体工作 2、会计用哪个系统做账
艳子老师
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提问时间:09/27 15:16
#财务软件#
您好,说白点,会计是做账,出纳是管钱,会计一般用金蝶,用友
阅读 1131
收藏 5
老师图片标红的部分左右应该相等,请问怎么做公式啊
小林老师
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提问时间:09/27 14:49
#财务软件#
您好,图片是在excel表格里?
阅读 1040
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工会经费能补交上年度的么?补交上年度的费用有什么影响么?
郭老师
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提问时间:09/27 14:33
#财务软件#
你好,可以的,你得修改汇算清缴
阅读 1102
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k3供应链模块→销售出库已审核完毕已下推生成销售发票,金额已核对,请问如何生成赁证?
朴老师
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提问时间:09/27 14:12
#财务软件#
金蝶K3供应链模块中,销售出库单下推生成凭证的步骤如下: 1.打开【存货核算】→【生成凭证】,弹出【生成凭证】界面。 2.单击选中事务类型列表下的【产品入库】,然后单击工具条上的【重设】按钮。 3.在【过滤】窗口,设置过滤条件过滤出本期所有产品入库单。 4.单击选中产品入库单,在工具条上的凭证制作方式下拉列表,单击选中【按单生成凭证】选项。 5.单击工具条上的【生成凭证】按钮完成凭证制作,单击【凭证】按钮可查看生成的凭证。
阅读 1302
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网银证书工本费、服务费、到账伴侣应该记入什么科目
朴老师
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提问时间:09/27 13:03
#财务软件#
网银证书工本费、服务费、到账伴侣应计入财务费用科目,具体应记入管理费用子科目。 财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用,包括利息支出(减利息收入)、汇兑损失(减汇兑收益)以及相关的手续费等。管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用
阅读 1485
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老师您好。备用金一个月可以取几次啊?
艳子老师
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提问时间:09/27 12:42
#财务软件#
您好, 备用金一般一个月两三次吧
阅读 1342
收藏 0
金蝶k3系统费用这块是直接手工录入凭证,还是可以根据业务生成凭证
小菲老师
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提问时间:09/27 11:56
#财务软件#
同学,你好 直接手工录入凭证
阅读 1155
收藏 5
1. 公司提现到个人卡,需要提供个人卡的账号和开户行信息,并且需要提供收款人的身份证号码。 2. 对公提现的账务处理,需要在财务账簿中记录支出,并且需要提供支出凭证,以便核实支出的真实性。 不用法人卡,谁的卡都可以吗?
朴老师
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提问时间:09/27 10:26
#财务软件#
对于公司提现到个人卡的问题,一般来说,提供个人卡的账号和开户行信息,以及收款人的身份证号码是必要的,但这并不意味着必须使用法人卡。公司可以向任何个人提供这些信息并进行提现。然而,具体的操作和规定可能因地区和公司的不同而有所不同,因此需要参照公司财务和合规政策进行操作。 在财务处理方面,为了确保支出的真实性,确实需要提供支出凭证。这些凭证通常是银行转账记录、收据或其他形式的证明文件。这些文件应妥善保存,以备将来核查。
阅读 16251
收藏 61
老师,请问一下我电脑里面没有4103怎么回事,本年利润
廖君老师
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提问时间:09/27 09:43
#财务软件#
您好,您的权益科目这么少啊,加上去
阅读 11997
收藏 14
何为递延所得税资产及负债,如何区分?还有预计负债,及资产的定义及区分。
朴老师
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提问时间:09/27 09:40
#财务软件#
1.递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。对于可抵扣暂时性差异,以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。 2.递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异。因应纳税暂时性差异在转回期间将增加企业的应纳税所得额和应交所得税,导致企业经济利益的流出,在其发生当期,构成企业应支付税金的义务,应作为负债确认。 需要注意,除所得税准则中明确规定可不确认递延所得税负债的情况以外,企业对于所有的应纳税暂时性差异均应确认相关的递延所得税负债。除直接计入所有者权益的交易或事项以及企业合并中取得资产、负债相关的以外,在确认递延所得税负债的同时,应增加利润表中的所得税费用。
阅读 1228
收藏 0
老师,企业有研发费支出,可以加计扣除的必要条件有哪些?
王超老师
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提问时间:09/27 09:12
#财务软件#
《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税〔2018〕99号企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日-2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。根据《国家税务总局关于企业所得税若干税务事项衔接问题的通知》(国税函〔2009〕98号)第8条规定,关于技术开发费的加计扣除形成的亏损的处理企业技术开发费加计扣除部分已形成企业年度亏损,可以用以后年度所得弥补,但结转年限最长不得超过5年。 研发费用75%加计扣除的政策延期至2023 年12 月31 日。 补充:企业预缴申报时,是否可以享受研发费用加计扣除优惠? 根据《国家税务总局关于企业预缴申报享受研发费用加计扣除优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2022年第10号)第一条规定,企业10月份预缴申报第3季度(按季预缴)或9月份(按月预缴)企业所得税时,可以自主选择就当年前三季度研发费用享受加计扣除优惠政策。 对10月份预缴申报期未选择享受研发费用加计扣除优惠政策的,可以在办理当年度企业所得税汇算清缴时统一享受。 第二条规定,企业享受研发费用加计扣除优惠政策采取“真实发生、自行判别、申报享受、相关资料留存备查”办理方式,由企业依据实际发生的研发费用支出,自行计算加计扣除金额,填报《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》享受税收优惠,并根据享受加计扣除优惠的研发费用情况(前三季度)填写《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)。《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)与规定的其他资料一并留存备查。
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