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想问一下,由于公司给一些客户支付费用,客户不给开发票,所以公司先给个人卡转账,然后从个人卡给客户支付费用,个人卡的主人再给公司开咨询费的发票,这样做合理吗?
小林老师
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提问时间:01/07 23:10
#税务师#
你好,这个是虚开发票
阅读 182
收藏 1
我们公司收取物业费要交印花税吗?签的有物业合同
刘艳红老师
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提问时间:01/07 22:32
#税务师#
您好,不用,这个服务合同不用交印花税的
阅读 414
收藏 2
老师请教一下,筹建期投入的钱没有记账,这种情况下转让个人股权怎么交税?
刘艳红老师
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提问时间:01/07 22:25
#税务师#
您好,补做下账,股权转让所得为转让收入扣除取得该股权所发生的成本后的余额。
阅读 138
收藏 1
重庆的税务师继续教育是每年的什么时候开始呀,不入会的也需要继续教育吗
小锁老师
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提问时间:01/07 21:22
#税务师#
您好,不入会,这个可以不继续教育的,一般是从3月开始的,这个
阅读 184
收藏 1
税务师发展前景怎么样?
宋生老师
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提问时间:01/07 17:59
#税务师#
个人觉得还是可以的,因为从其他发达国家来看。税务已经从企业的行为转移到每个个人的行为了。每个人都需要做汇算清缴。
阅读 152
收藏 1
无形资产专利买的时候6万 增值后100万 想问增值部门怎么账务处理
朴老师
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提问时间:01/07 17:34
#税务师#
这个不用另外做账的 按六万来做就可以
阅读 303
收藏 1
我买了100元商品,商家开个我150发票,怎么入账
家权老师
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提问时间:01/07 17:28
#税务师#
直接按150报销就是了哈,多余50元做小金库开支
阅读 179
收藏 0
股东借款进来用于经营需要会涉及什么税务问题啊
文文老师
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提问时间:01/07 16:34
#税务师#
会涉及利息发票,征收利息增值税等
阅读 145
收藏 0
我自己做了月饼卖出1万元~对方要普票~我要去哪里开发票?发票税率是多少?我要交哪些税?分别交多少?麻烦给出计算方式挤计算的结果~
宋生老师
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提问时间:01/07 16:06
#税务师#
你好,你是个人是吗? 个人如果不开专票的话关键是个税有百分之二十
阅读 125
收藏 0
税法规定待摊费用从当月摊还是次月摊?
张老师
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提问时间:01/07 16:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您说的是长期待摊费用吗? 要区分具体情形: (1)已足额提取折旧的固定资产的改建支出,按照固定资产预计尚可使用年限分期摊销。 (2)租入固定资产的改建支出,按照合同约定的剩余租赁期限分期摊销。 (3)固定资产的大修理支出,按照固定资产尚可使用年限分期摊销。 (4)其他应当作为长期待摊费用的支出,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。 祝您学习愉快!
阅读 808
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一般纳税人建筑行业能开专票3个点的劳务费吗?
文文老师
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提问时间:01/07 15:48
#税务师#
若是清包工业务,一般纳税人建筑行业能开专票3个点的劳务费
阅读 145
收藏 1
您好,未开发票,先收到工程款,借银行,贷方用预收账款科目吗?
宋生老师
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提问时间:01/07 15:05
#税务师#
你好对的,就是这样子做。
阅读 304
收藏 1
老师,我现在发现24年财务报表第三季度报错了一个数,能改吗
郭老师
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提问时间:01/07 14:19
#税务师#
你好,第四季度没有申报的可以修改。
阅读 216
收藏 1
之前已做无票收入,当月报过税了,但是供应商次月让开发票,怎样报税
东老师
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提问时间:01/07 13:56
#税务师#
你好,你们是一般纳税人吗?
阅读 222
收藏 1
修车发票大类开什么?修理打印机大类开什么?若打印机修理买了零件开法一样不?
刘艳红老师
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提问时间:01/07 13:31
#税务师#
您好,修车和修理打印机大类开劳务*维修费,
阅读 475
收藏 2
印花税按照合同的含税金额还是不含税金额来交,怎么区分
东老师
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提问时间:01/07 13:18
#税务师#
你好,如果说合同里面提前写好了不含税金额,那就是按照不含税金额计算
阅读 268
收藏 1
公司筹建期找人做车间地坪漆人员的费用,是不是属于建筑劳务类型开劳务费发票
文文老师
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提问时间:01/07 11:04
#税务师#
属于建筑劳务类型开建筑服务
阅读 539
收藏 2
装修公司,之前付款给这个工人,现在结尾款,工人找他朋友个体户开发票给我们,之前付款的银行卡号和现在开的发票银行账户不一致,有什么补救措施呢?
东老师
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提问时间:01/07 10:45
#税务师#
您好,让对方换回来你们再付给个体户
阅读 184
收藏 1
图书属于免税吗,免税和0税有啥区别
郭老师
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提问时间:01/07 10:18
#税务师#
是的,免税的税率 免税是国内销售有免税政策的, 零税率一般是出口的。
阅读 638
收藏 3
物业公司小规模纳税人 一共收了9515.5元的物业费怎么写分录
郭老师
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提问时间:01/07 10:06
#税务师#
都是当月的收入吗?如果是的话,借银行存款9515.5 贷主营业务收入9515.5÷1.01, 应交税费应交增值税9515.5÷1.01×1%。
阅读 258
收藏 1
收到信息技术服务费的发票,怎么做分录?这属于成本,该怎么做分录?
赵老师
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提问时间:01/07 10:02
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 借:管理费用/主营业务成本(视具体情况而定,主要是看企业的经营性质) 贷:银行存款等 祝您学习愉快!
阅读 683
收藏 3
老师,房屋租赁合同印花税按期申报是不是一年房租÷4
文文老师
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提问时间:01/07 10:00
#税务师#
是的,按季申报是年租金/4
阅读 157
收藏 0
造到工资表里給员工发放的暖气费补贴,是否计提工会经费
东老师
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提问时间:01/07 09:29
#税务师#
你好,这个是需要计提工会经费的
阅读 249
收藏 1
我们买材料13%专票增值税,组装成设备卖设备13%增值税,对方会把13%的税金给我们审减掉只给进项税和销项税的价差吗
听风老师
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提问时间:01/06 23:48
#税务师#
对方不会的,你们买材料收到专票的增值税是进项,你们销售出去13%那个是销项。 你们交的税= 销项-进项 所以,虽然对方不会,但是你缴税的时候,是自动抵了的。
阅读 236
收藏 0
月末结转:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税,下月交增值税时:借:应交税费-未交增值税,贷:银行存款,那第一个分录的借方,转出未交增值税的余额一直挂在账上吗
小锁老师
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提问时间:01/06 22:03
#税务师#
您好,是这个一直在账上挂就可以的,这个余额
阅读 254
收藏 0
调整增加的普通股为什么要用1000-1000*3/5
明凤老师
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提问时间:01/06 21:02
#税务师#
你好,努力学习的小伙伴。 认股权证的行权价格3元低于当期普通股市价5元,计算稀释每股收益时需考虑影响,分母上的当期发行在外的普通股加权平均数应当为普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为己发行普通股而增加的普通股股数之和,即分母是2000+1000*(1-3/5)。
阅读 138
收藏 1
为什么要用1000-1000*3/5算增加的股数
琦祯异宝
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提问时间:01/06 20:24
#税务师#
您好,能分享下具体的题么
阅读 171
收藏 1
老师,税务师考试剩余税二、财务与会计、法律没过,今年想考两门,适合考哪两门?
石泽芳老师
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提问时间:01/06 20:00
#税务师#
您好,可以参考一下 财务与会计 + 涉税服务相关法律:计算和记忆结合,有知识重合部分,学习不会太单调。 税法二 + 涉税服务相关法律:法律知识有衔接,难度搭配比较合适。 税法二 + 财务与会计:知识相互关联,能提升综合运用知识的能力。
阅读 247
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请问老师,12月份计提了全年一次性奖金,工会经费也得按此奖金计提吗?政策依据是什么?
钟存老师
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提问时间:01/06 19:57
#税务师#
工会经费的计算基数是工资总额 包含全年一次性奖金 政策依据是“统制字【1990】1号”
阅读 200
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村委会出租农业用地用于农业生产所收租金,需交增值税吗?
郭锋老师
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提问时间:01/06 18:54
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 村委会出租农业用地用于农业生产所收租金免征增值税?。根据《财政部税务总局关于明确国有农用地出租等增值税政策的公告》(2020年第2号)第一条的规定,纳税人将国有农用地出租给农业生产者用于农业生产,免征增值税?。因此,村委会出租农业用地用于农业生产所收租金不需要缴纳增值税。具体实务中如何处理的建议您可以咨询一下您的主管税务机关确认一下的。 祝您学习愉快!
阅读 1258
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