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公司是劳务公司,工资不一定按月发,那我个税是按月申报还是发的时候申报?发的时候有时候好几个月一起发,个税怎么处理?
家权老师
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提问时间:12/26 15:39
#税务#
按规定是发放的次月申报
阅读 68
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老师,公司车辆因为运输货物途中车辆测翻引起了车辆火灾,保险公司已赔偿,已经抵扣了的进项税额需要做转出吗?
家权老师
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提问时间:12/26 15:37
#税务#
是的,那个需要进项转出的
阅读 56
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请问老师,甲单位在主营业务成本中列示的销售佣金,要取得发票,才能在税前扣除么?
家权老师
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提问时间:12/26 15:36
#税务#
需要取得经纪代理服务*佣金的发票才能扣除
阅读 34
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2018年无形资产摊销多了,怎么调账
刘艳红老师
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提问时间:12/26 15:29
#税务#
借:累计摊销 贷:利润分配-未分配
阅读 183
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老师,您好!请问公积金缴费金额在政策允许范围内,公司缴的是否可以全额税前扣除
家权老师
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提问时间:12/26 15:24
#税务#
那个公司部分可以税前扣除
阅读 85
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注册新公司以法人名义租房开票抬头是法人个人能入账吗
文文老师
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提问时间:12/26 15:19
#税务#
能入账,但不能税前扣除
阅读 63
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老师您好,小企业会计准则,以前年度所得税未计提支付的时候用的借应该税费应交所得税贷银行存款怎么处理
小菲老师
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提问时间:12/26 15:18
#税务#
同学,你好 借:利润分配-未分配利润 贷:应该税费应交所得税
阅读 31
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亿企代账,怎么一键上传季度财务报表,有用这个软件的老师,麻烦具体说下。
朴老师
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提问时间:12/26 15:18
#税务#
生成季度报表 进入 “报表中心”,选择 “季度报表”,设置所属期(如 2025 年 Q4),点击 “报表重算”,系统自动生成资产负债表、利润表、现金流量表。 核对报表勾稽关系,确认数据无误后保存。 一键导出报表 报表界面点击 “导出”,选择格式(Excel 常用),保存至本地。 电子税务局一键上传(两种方式) 方式一:财报转换(推荐) 登录电子税务局,进入 “财务报表报送”,选择 “季报”,报送模式选 “财报转换”。 上传刚导出的报表文件,系统自动匹配转换,核对数据后提交申报。 方式二:亿企代账直连报送(部分地区支持) 亿企代账中进入 “税务申报” 模块,选择 “财务报表季报”,核对所属期与报表数据。 点击 “一键申报 / 直连上传”,系统自动推送数据至电子税务局,确认提交即可 主界面进入 “批量处理 / 审账” 模块,勾选需报送的多个已结账账套。 点击 “批量生成季度报表”,系统后台自动生成所有勾选账套的季度报表。 批量导出报表,或通过 “批量申报” 功能,对接电子税务局批量完成财报转换与提交
阅读 122
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企业收到银行开具的贷款利息的发票,在发票的税率栏体现是免税,这个发票是否有误
家权老师
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提问时间:12/26 15:18
#税务#
你们是免税代贷款,就是那样子开
阅读 58
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老师,请问一下小规模的年度达到多少开票要交税呀
家权老师
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提问时间:12/26 15:12
#税务#
小规模季度开普票销售超过30万要交增值税
阅读 33
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老师,请问下,就是我24年的12月份工资,实际是在1月份发放的,压了一个月,那等于说是我个税申报的时候,在2月份要申报这部分1月份实发的12月份工资对吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/26 15:11
#税务#
您好,2月申报的是1月的工资,你要正常申报
阅读 37
收藏 0
老师,您好!我们公司是小规模纳税人,我们能去税务局代开9%的专票吗?
家权老师
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提问时间:12/26 15:10
#税务#
不能,小规模没法开9%
阅读 65
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老师好,建筑工程劳务工资,开了劳务发票,但是工资是本公司人设代发,算不算劳务外包
家权老师
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提问时间:12/26 15:07
#税务#
那个工资别人发不影响劳务外包
阅读 34
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10000的收入,和15000的收入,社保个人承担454,其他专项扣除没有,个税交多少钱?
刘艳红老师
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提问时间:12/26 15:00
#税务#
您好,如果算当月的,10000-5000-454,按3%来交就可以,15000-5000-454,按3%来交就可以
阅读 32
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老师,我们新成立的公司,没有固定资产,用的老公司的,发票曾额时没有上传固定资产可以吗
家权老师
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提问时间:12/26 14:58
#税务#
增加额度是销售货物的合同,跟固定资产无关
阅读 56
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老师,按昨天您教我的公式,建筑9%,利润不超300万推算开票销售额,额度500万,可勾选216万,进项税额12万,账上未分配184万,300-184=116算出利润上限,不含税成本216÷1.13=191 191+116=307算出可开不含税收入上限,307÷1.09=281.65算出了开票价税合计,这是倒推,那要是根据算出来的正推,那么是不是要交14万的增值税呢老师,我理解的是不是错了
朴老师
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提问时间:12/26 14:56
#税务#
你要做啥你和我说下我看看
阅读 89
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今年9月的高铁票能抵扣吗?如何在电子税务局操作
刘艳红老师
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提问时间:12/26 14:56
#税务#
您好,可以的, 在附表二8B这里填
阅读 29
收藏 0
老师,打车的定额发票还能用
家权老师
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提问时间:12/26 14:48
#税务#
嗯嗯,那个可以使用的
阅读 47
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老师,有限责任公司的2个股东分别给公司打款100万和40万,现公司无力偿还(账上亏损280万),这140万能做债转股吗?具体操作流程是怎样的,会不会涉税
朴老师
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提问时间:12/26 14:44
#税务#
可以债转股,完全合规,公司亏损 280 万这个情况无额外风险 股东打款的 100 万 + 40 万借款,能直接债转股; 涉税:只交印花税(新增实收资本 140 万 × 万分之 2.5=350 元),无企业所得税、无股东个税; 账上亏损不影响债转股,亏损是未分配利润负数,债转股只增加实收资本,互不相干。
阅读 62
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建筑公司可以开发票给建筑公司吗?
文文老师
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提问时间:12/26 14:42
#税务#
建筑公司可以开发票给建筑公司。
阅读 62
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老师,我们公司是物流公司,一般纳税人。12月份增值税申报时抵扣后进项税额没抵扣完,期末留底税额有余额,这样有影响吗?
家权老师
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提问时间:12/26 14:41
#税务#
没有影响的下年继续抵扣就行
阅读 51
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老师请教下,汇算清缴调增的那些明细不包括办公费差旅费以及会务费吗
家权老师
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提问时间:12/26 14:40
#税务#
是的,是不包括的哈
阅读 76
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老师,您好。我们下半年,季末企业法人为了帮银行的人做任务,做法人经营贷,次月又还的,但我们这两个季度税报表都提现有这其他应付款在,一百来万,会不会影响我们公司呢
家权老师
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提问时间:12/26 14:36
#税务#
没事的,就那样做就行
阅读 51
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老师 工会方面使用的款项 免税是免个税 吗 还有没有免其他的税
家权老师
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提问时间:12/26 14:28
#税务#
具体使用的什么款项呢?
阅读 39
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老师,还得麻烦您,就是科目余额表12月份待认证税额比税务系统的多,问会计说是之前的会计为了少交税多勾选了进项税票了,我现在计算的需要开的销项应该按那个数计算呢
朴老师
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提问时间:12/26 14:18
#税务#
按【税务系统里的进项税额】算要开的销项,科目余额表的待认证税额多,是账错了,不用管。 补充 2 个必做(极简版): 算开票额 / 销项,只认税务勾选平台的真实可抵扣进项,这个数为准,能抵多少算多少; 账上的待认证税额多,是前任多勾选没做转进项的分录,后续补一笔调账就行: 借:应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:应交税费 - 待认证进项税额 不用因为账上数错,就多开票 / 少开票,税局只认系统数据,按系统算最稳妥。
阅读 60
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能不能只申报增值税,不申报附加税
刘艳红老师
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提问时间:12/26 14:13
#税务#
您好,不能,有增值税,就有附加税
阅读 27
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公司a给股东公司b分红,谁去申报分红税?在哪里申报?
小菲老师
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提问时间:12/26 14:09
#税务#
同学,你好 b是企业,没有分红税。 b收到的分红,计入投资收益,如果企业之后还是盈利,会缴纳企业所得税
阅读 29
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社保扣费延迟一天26号缴纳了,税务网站有显示缴费信用失分预警(社保缴费),现在要怎么操作啊
小菲老师
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提问时间:12/26 14:03
#税务#
同学,你好 及时缴纳
阅读 38
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非房开企业,买了一块地,现在在地方建了厂房,建建厂房期间,那块地姚摊销吗,
小菲老师
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提问时间:12/26 14:01
#税务#
同学,你好 土地使用权与地上建筑物分别核算,土地使用权仍作为无形资产摊销。 建设期间的土地使用权摊销应计入“在建工程”科目,待工程完工后转入“固定资产”科目。
阅读 56
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公司自建厂房,是一般纳税人,厂房全部出租,是要做投资性房地产吗
朴老师
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提问时间:12/26 13:59
#税务#
自建厂房全部对外出租,必须计入【投资性房地产】(准则硬性要求); 进项税全额抵扣,自建完工分录:借:投资性房地产 贷:在建工程; 后续:按月提折旧(记其他业务成本)、收租金(记其他业务收入,增值税 9%); 这个是不动产资产,没有利息调整、没有摊余成本、没有实际利率摊销,和你之前的债权投资完全两回事,不用考虑摊销冲抵的事; 房产税按租金的 12% 交,这是重点。
阅读 88
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