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外贸企业 :对应报关单 对应的放行通知在哪里查询?给一个操作流程
朴老师
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提问时间:01/10 14:48
#税务师#
电子口岸系统查询(以中国电子口岸为例) 登录中国电子口岸执法系统(需插入电子口岸卡并输入密码)。 进入 “出口报关单查询” 模块。 在查询条件中输入报关单号、申报日期等相关信息(可根据已知条件尽量详细填写以便精准查询)。 点击查询按钮,系统会显示该报关单的详细信息,其中包括报关单的状态,查看是否显示 “已放行” 等字样来确定放行情况。 海关总署网站查询(部分地区适用) 登录海关总署官网。 找到 “我要查” 等类似的查询入口。 进入 “报关单信息查询” 页面。 输入报关单号、企业名称等信息进行查询。 在查询结果中查看报关单的状态,判断是否放行。 联系报关行查询 直接与负责该笔报关业务的报关行取得联系。 向报关行提供报关单号等信息,让其协助查询该报关单的放行状态,并要求其提供放行通知(如果有)
阅读 824
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印花税计入管理费用还是税金及附加?
暖暖老师
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提问时间:01/10 13:13
#税务师#
你好是的,借税金及附加才是对的
阅读 237
收藏 0
老师,有限责任公司(自然人独资),是不是应该去找公司章程上面查一下这个法人到底是不是股东才能决定?如果是股东,企业所得税交完了,还要再交20%的个税,那也可以一直不分红挂在账面上吧?等亏损以后逐步的就变成负数了
郭老师
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提问时间:01/10 13:02
#税务师#
可以的,可以这么做的。
阅读 115
收藏 0
洗涤服务开票可开在现代服务下面吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/10 12:55
#税务师#
您好,可以的,选其他服务就可以
阅读 190
收藏 0
请问老师,单位租赁花卉,对方也提供养护服务,请问发票项目名称和税率怎么开票
家权老师
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提问时间:01/10 11:37
#税务师#
分别按经营租赁13%,其他生活服务6%开票
阅读 461
收藏 2
药业销售业广宣费是按照什么比例税前扣除
郭老师
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提问时间:01/10 10:54
#税务师#
化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造(不含酒类制造)企业:在2021年1月1日至2025年12月31日期间,这些企业的广告宣传费支出不超过当年销售(营业)收入30%的部分可以在企业所得税前扣除;超过部分可以在以后纳税年度结转扣除
阅读 227
收藏 1
诺诺开票上开的票不含税金额怎么和电子税务局上不一样啊
郭老师
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提问时间:01/10 10:17
#税务师#
你好,电子税务局你是查的申报表吗?申报表里面,这里面取数不准确。
阅读 380
收藏 0
老师好 24年10月新注册运输公司,有新购进车辆产生的车船税和保险费以及折旧 截止12月没有收入 这些费用记成本费用让本年利润为负数 还先是记待摊费用,25年有收入一次转入成本费用 哪种合适?
宋生老师
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提问时间:01/10 09:30
#税务师#
你好这个正规的做法是利润负数。
阅读 323
收藏 1
老师好 我公司处置车辆应计入资产处置损益科目 但是我用的软件没有这个科目 只有营业外支出-非流动资产损益 这样记账又怕到时候还得解释没纳税调整的情况 该如何处理
小愛老师
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提问时间:01/10 09:24
#税务师#
您好,小企业会计准则没有资产处置损益科目,计入营业外收入或支出时合适的,查问时正常给解释就可以的
阅读 106
收藏 0
填写申报表时:小规模季度不超30万免增值税,属于未达起征免税栏次吧?并不是小微企业免税?
东老师
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提问时间:01/10 09:11
#税务师#
你好,填写在小微企业免税销售额里面
阅读 193
收藏 1
你好,老师,请问这道题选什么?
小锁老师
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提问时间:01/09 22:18
#税务师#
您好,请问题目是在在哪
阅读 102
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酒店行业有什么增值税税费优惠吗
东老师
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提问时间:01/09 19:28
#税务师#
你好,现在并没有特殊的优惠政策,只有小规模纳税,一个季度开普票不超过30万免征增值税的政策
阅读 154
收藏 0
老师,我们24年已经交的所得税比报表上多,但实际汇算时还会调增,是不是现在不用退税?等汇算清缴完才会退
宋生老师
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提问时间:01/09 17:51
#税务师#
你好,是的,实操中一般都是这样。
阅读 231
收藏 1
A公司是总包,没有劳务资质,B公司的分包,C公司是认识总包分包的有劳务资质,A公司给B公司付款后,B公司经常不给工人付款,现在经过协商,A公司直接转钱给C公司,C公司开票给A公司,那C公司支付给工人工资 有什么要注意的吗?能直接支付吗?
琦祯异宝
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提问时间:01/09 17:15
#税务师#
您好,工人的个税是谁申报的呀,C公司申报个税的话,开票给A,对付给工人是可以的,能直接支付
阅读 282
收藏 1
请问老师,劳务派遣,开发票在差额开票系统开的,税率是星号,税额是服务费的金额。比如支付对方1万元,备注差额征收:9000元。税额是1000➗1.05✖️0.05。请问老师可以开专票吗?
郭老师
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提问时间:01/09 17:11
#税务师#
可以的,可以开专票的。
阅读 253
收藏 1
老师,请问一般纳税人进项能抵扣具体有哪些项?
高辉老师
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提问时间:01/09 16:51
#税务师#
你好,进项可以抵扣的有原材料发票 固定资产发票 住宿发票 销售货物的存货 火车票 汽车票 通行费发票等
阅读 370
收藏 0
印花税按次申报的,没有的话不用申报吧?
家权老师
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提问时间:01/09 16:45
#税务师#
是的,就是那样子的
阅读 421
收藏 2
老师好,两个公司投资,A公司90%,b公司10%,注册资本3000万,那评估股值各是多少。按65% 和35%返还,应该返还多少钱
朴老师
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提问时间:01/09 16:12
#税务师#
一、股值计算 A 公司股值:注册资本为三千万,A 公司占股 90%,则 A 公司股值 = 3000 万 × 90% = 2700 万。 B 公司股值:B 公司占股 10%,则 B 公司股值 = 3000 万 × 10% = 300 万。 二、按比例返还金额计算 按 65% 返还时: A 公司应返还金额 = 2700 万 × 65% = 1755 万。 B 公司应返还金额 = 300 万 × 65% = 195 万。 按 35% 返还时: A 公司应返还金额 = 2700 万 × 35% = 945 万。 B 公司应返还金额 = 300 万 × 35% = 105 万。
阅读 244
收藏 1
我们想计提无形资产减值,需要准备什么资料吗,税局后面会不会问我们要什么资料?主要是一些不卖的软件和一些资本化的研发费用
宋生老师
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提问时间:01/09 16:10
#税务师#
减值原因说明:包括技术陈旧、市场变化等导致无形资产价值下降的具体原因。 企业内部核批文件:包括减值的决策过程和相关责任人。 书面声明:企业法定代表人、主要负责人和财务负责人签章的书面声明,证明无形资产已无使用价值或转让价值。 技术鉴定报告:由有关技术部门或具有技术鉴定资格的机构出具的品质鉴定报告。 法律保护期限文件:证明无形资产的法律保护期限。 会计核算资料:包括无形资产的账面价值、减值准备的计提金额等
阅读 327
收藏 1
老师好,两个公司投资,A公司90%, b公司10%!那股值各是多少。按65% 和35%返还,应该返还多少钱
朴老师
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提问时间:01/09 15:58
#税务师#
同学你好 仅知道 A 公司投资占比 90%,B 公司投资占比 10%,无法确定两公司的股值,因为股值需要根据公司的注册资本、估值等具体数据来计算。 假设两公司的总股值为 X,按 65% 和 35% 返还时,A 公司应返还的金额为 X×65%,B 公司应返还的金额为 X×35%。 若已知两公司的总投资金额为 Y,可近似认为总股值 X 等于总投资金额 Y,则 A 公司应返还的金额为 Y×65%,B 公司应返还的金额为 Y×35%。
阅读 152
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老师你好,公司两个费用,一个是公司装修款,一个是给对方付款的服务费,都要上印花税吗
文文老师
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提问时间:01/09 15:44
#税务师#
装修款,要上印花税,服务费不用上
阅读 197
收藏 1
税费检查都要关注哪些事项?
刘艳红老师
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提问时间:01/09 15:33
#税务师#
您好,一般检查企业是否有按时足额缴纳各项税款,包括增值税、企业所得税、个人所得税等。 核对实际缴纳的税款金额与申报金额是否相符,有无少缴或多缴的情况。
阅读 170
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老师一般纳税人的印花税季度报,等于销项未含税金额合计+认证发票的未含税金额的合计是吗?
家权老师
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提问时间:01/09 15:27
#税务师#
买卖合同印花税:一般是以购入商品(原材料,库存商品,工程物资,固定资产(不含房地产)和销售商品的不含税收入合计. 购入和销售给个体户,自然人的不需要交买卖合同印花税
阅读 238
收藏 1
老师好,我们公司12月开给客户的专票已经被认证抵扣了,现在客户又要求红冲掉这张发票?可以红冲吗?如果一定要红冲该怎么操作?
郭老师
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提问时间:01/09 15:25
#税务师#
你好,可以的。对方给你开红字确认单,你们给他开红字发票就行。
阅读 413
收藏 2
在合伙企业,员工工资由合伙人代发,做发放分录时,分录时可以冲减该合伙人的欠款而做成:贷方“其他应收款-某合伙人”吗?
家权老师
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提问时间:01/09 15:22
#税务师#
是的,就是那样处理就行
阅读 237
收藏 1
资金账簿印花税万分之2.5计算出来2500的印花税,还能享受六税两费减半征收吗?
暖暖老师
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提问时间:01/09 15:02
#税务师#
你好这个就是优惠后的了,不可以再减半
阅读 218
收藏 1
劳务款不是从我公司公账出的,我们只需要与**公司签订协议,那我公司应该不需要与我下面的劳务公司签订协议了吧?因为我们之前签了合同
郭老师
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提问时间:01/09 14:51
#税务师#
你开发票吗?你开发票给甲方吧。你只要开发票给甲方,就需要和下面的劳务公司签合同。
阅读 163
收藏 1
老师,请问我们是2024年12月28日取得房产然后马上出租了,2月份申报缴纳就可以了吗
家权老师
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提问时间:01/09 14:27
#税务师#
是的,你2月申报了就行
阅读 86
收藏 0
老师,我想问一下,如果总包代发工人工资,我公司请的班组的工人工资又不经过我公司公账出的,但是班组又开了票给我公司这样也可以的吗?会不会说我们是叫别人虚开发票,总包与我的**公司签的合同,而我公司与**公司签有合同,班组又与我公司签的合同
郭老师
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提问时间:01/09 14:24
#税务师#
出一个委托书, 你们单位委托对方发工资,你们账上冲应收账款就行。账上还是多少成本,你来申报个税。实际业务的不会虚开的。
阅读 151
收藏 1
大专学历 会计专业 去年全日制学历毕业,今年能报税务师吗
刘艳红老师
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提问时间:01/09 12:34
#税务师#
不可以,大专要两年工作经验
阅读 444
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