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老师,图片上是25.11月做的暂估分录 和结转分录,26.1月才到票我做以下处理帮我看看合规吗?11月结转分录没去管可以吗? 红冲分录: 借:销售费用-平台服务费-暂估 -861.64 贷:应收账款-支付宝支付科技有限公司(或对应的往来科目) -861.64 重新入账: 借:销售费用-平台服务费 861.64 贷:应收账款-支付宝支付科技有限公司(或对应的往来科目) 861.64
暖暖老师
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提问时间:02/10 09:28
#税务#
你好,你的会计分录是对的
阅读 65
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老师,有没有混凝土1月1日按13%税率的文件传一份
家权老师
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提问时间:02/10 09:27
#税务#
没有专门的规定,只是取消了混凝土享受简易计税,意思就是按一般计税了
阅读 37
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独生子女费免征个人所得税吗
家权老师
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提问时间:02/10 09:26
#税务#
是的,政府发的才免税
阅读 37
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无偿赠予股份如何合规? 初期需要出资初始资金5% 后续无论投资金额大小,均不再出资,均可按照年度5%对等分红,如何合规,有什么风险和利弊?
朴老师
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提问时间:02/10 09:21
#税务#
一、合规做法 签股权赠与协议,开股东会,其他股东放弃优先购买权,做工商变更。 公司章程 / 股东协议写明:不按实缴出资比例分红,固定每年分红 5%。 按规定交印花税、个税,税务申报。 二、风险 赠与可能被税局核定征税。 未实缴到位,有出资补足风险。 分红约定不清易引发股东纠纷。 三、利弊 利:锁定人才 / 合作方,分红稳定。 弊:原股东收益被稀释,受赠方有潜在出资责任。
阅读 41
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你好,老师,有限公司销售蔬菜、部分鲜活肉,蛋,在2026年新政策下还享受免税政策吗?
文文老师
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提问时间:02/10 09:13
#税务#
享受,有限公司销售蔬菜、部分鲜活肉,蛋,在2026年新政策下还享受免税政 策
阅读 35
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交通运输业 普通物流运输公司 做账都要交哪些税?
家权老师
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提问时间:02/10 08:58
#税务#
需要交增值税和企业所得税,员工工资个税,还有运输合同印花税
阅读 53
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社保年度工资申报流程,在哪里申报
小菲老师
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提问时间:02/10 08:44
#税务#
同学,你好 电子税务局 登录后点击【我要办税】→【社保业务】→【申报缴费】→【单位社保费年度缴费工资申报】,或直接在首页搜索“单位社保费年度缴费工资申报”快速进入功能页面。
阅读 79
收藏 0
老师,您好 我们公司收到用于生产简易征收5%的租金发票和简易征收3%的水费专票,进项税额可以正常抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:02/10 08:41
#税务#
同学,你好 可以抵扣
阅读 44
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请问老师,1月有60万销售发票应该红冲忘了红冲,这60万发票是不应该在1月确认收入并结转成本?可以不确认收入吗?
郭老师
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提问时间:02/10 08:37
#税务#
可以不确认收入做预收账款。但是你的增值税得做 一般纳税人次月申报
阅读 51
收藏 0
老师,我们公司2023年09月有一张进项发票,对方没缴税,现在成了异常发票了,我更正了增值税申报表2023年9月至12月的,但是我们是高企,2025年才享受增值税加计抵减政策,2024年以后的增值税申报表还用更正吗? 另外23年的企业所得税年报已经更正过2次,我这次更正不起,到大厅申报要全部手填写一遍数据吗?还是直接可以更正纳税调增那一页就是了?
朴老师
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提问时间:02/10 08:05
#税务#
2024 年及以后增值税申报表不用更正。 大厅更正 2023 年企业所得税年报,一般要全套表重新填写,不能只改调增页。
阅读 68
收藏 0
1月27日办税务,在2月15日前报工薪薪金吗?
朴老师
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提问时间:02/10 08:04
#税务#
1月份有工资就报工资薪金
阅读 70
收藏 0
扣缴社保,直接电子税务局扣缴吗?还是做完工资表,扣完个税,才能在扣社保(保险)啊?
暖暖老师
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提问时间:02/10 07:56
#税务#
你好,做完了工资表直接在表上扣
阅读 106
收藏 0
代扣专家个税后,专家没有开具发票,可以税前扣除吗
郭老师
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提问时间:02/10 07:35
#税务#
不可以的,除非500以内
阅读 276
收藏 1
给专家评审费代缴个税后,还需要专家开具发票吗
郭老师
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提问时间:02/10 07:31
#税务#
对的是的,需要开发票,要不没法抵扣所得税
阅读 189
收藏 0
老师好 我想问下45000的年终奖单独计税 是扣多少个税呢
郭老师
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提问时间:02/10 00:28
#税务#
你好,45000×10%减210,按照这个来交
阅读 68
收藏 0
老师我们厂子是小规模生产企业,是2025年1月份生产到2025年4月份停产,开始销售到现在,这要写停产说明从什么日期写是对的
朴老师
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提问时间:02/09 23:40
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 54
收藏 0
老师,您好! 请问: 企业在筹建期购入的固定资产可以折旧吗? 谢谢
刘艳红老师
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提问时间:02/09 22:32
#税务#
您好,不能,这个计入长期待摊费用中
阅读 43
收藏 0
无票收入导致账货不平怎么办
董孝彬老师
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提问时间:02/09 22:25
#税务#
您好,不存在这个问题哦,只是没有开票,确认收入和结转成本,分录和开票是一样的
阅读 64
收藏 0
老师您好!生产企业当月免抵退税申报比对成功后提交了,但是查询免抵退税汇总表没有该申报信息是什么原因?不存在当月退税率为零的情况,年底退税金额为零
董孝彬老师
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提问时间:02/09 22:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 104
收藏 0
现在水业公司开票到我们物业公司,那不征税项目是计入成本,还是怎样处理
刘艳红老师
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提问时间:02/09 21:34
#税务#
您好,你们做成本,开给个人的确认收入
阅读 84
收藏 0
小规模纳税人2014年购买的写字楼,2026年新政策是按5%开具发票吗?
郭老师
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提问时间:02/09 20:45
#税务#
你好,小规模按照3%的税率来开
阅读 435
收藏 2
老师劳务2026年合并到服务大类了对吧。以后修理修配就是服务*维修费对吧?
董孝彬老师
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提问时间:02/09 20:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 180
收藏 1
建安行业,一般纳税人,税务风险预警,延迟确认收入,怎么处理?确实延迟了,甲方不认可施工方的完工进度,且不原意按工程进度付款,导致延迟开票,那么这种情况怎么处理?
董孝彬老师
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提问时间:02/09 20:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 78
收藏 0
汽车修理厂,可以开现代服务业发票吗
刘艳红老师
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提问时间:02/09 20:06
#税务#
您好,是的,现在劳务归现代服务了
阅读 76
收藏 0
开票收票的合同都要交印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:02/09 20:05
#税务#
您好,公司主营什么的了?
阅读 43
收藏 0
工资个税超过5000,公司也要交税么
刘艳红老师
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提问时间:02/09 19:50
#税务#
您好,如果有专项附加不用交
阅读 103
收藏 0
建筑业,跨区域涉税事项报告表上没有填合同编号有没有影响?
郭老师
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提问时间:02/09 19:11
#税务#
你能开具了可以不影响
阅读 45
收藏 0
老师,如果报表上预收账款有数,税法有规定当年要交税吗?当时没开票过后开的票,这样可以吗
郭老师
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提问时间:02/09 19:07
#税务#
根据新政策,预收款需要交增值税,不管开不开发票
阅读 119
收藏 0
京东上买的电脑没有合同送货单怎么入账 只有发票
郭老师
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提问时间:02/09 19:05
#税务#
把你们单位这些使用的拿发票支付的证明来做就行, 借固定资产 贷银行存款或者其他应付款
阅读 48
收藏 0
请问2025年12月员工的工资,1月份发放,是不是电子税务局2月份申报
刘艳红老师
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提问时间:02/09 19:02
#税务#
您好,1月申报12月的,一般是当月申报上月的
阅读 78
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