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做钢筋生意，24年在代理商那购买了钢筋，取得了发票也抵扣了，26年税务局来找说代理商跑路了，没有交税，让我们补税。如何处理，应该从哪些角度思考，解决。
暖暖老师 | 提问时间：04/13 14:52

#实务#

你好，企业所得税和增值税都要补？还是光增值税

阅读 29

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公司开的烟酒招待费不做进去账本里可以不
家权老师 | 提问时间：04/13 14:51

#实务#

可以的，没问题的哈

阅读 35

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老师，1、一二楼安装电缆租用了脚手架产生的费用入管理费用-修理费合适吗，2、开工买的鞭炮，入管理费用--办公费，3、给产线员工的夜宵，做管理费用--福利费吗
朴老师 | 提问时间：04/13 14:49

#实务#

脚手架费用：入管理费用 - 修理费可以，更规范是管理费用 - 装修 / 维修费。开工鞭炮：入管理费用 - 办公费不合适，应入管理费用 - 开办费 / 其他。产线员工夜宵：不应入管理费用，应入生产成本 - 福利费或制造费用 - 福利费。

阅读 45

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当月业务员领用美元现金出差按照什么汇率
家权老师 | 提问时间：04/13 14:48

#实务#

按照出差当日或者当月1日

阅读 26

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老师你好，在途商品，资产表期末余额是负数，是啥意思
家权老师 | 提问时间：04/13 14:48

#实务#

说明你当时做错了，查明细

阅读 45

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老师，你好，我红冲的2025年的3张发票，是一个项目的，先重开成一张后发现不含税金额比去年多了0.02，销项税少了0.02，收入成本的结转本期没有重新做，可是我发现利润表营业收入就有0.02的差异，该怎么处理
小菲老师 | 提问时间：04/13 14:48

#实务#

同学，你好收入成本的结转本期没有重新做不行，要重新做

阅读 40

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求助，去年有笔0.38的利息忘记入帐了，导致账面跟实际差0.38，能不改动去年的帐吗？做到今年一月可以不？
小菲老师 | 提问时间：04/13 14:48

#实务#

同学，你好是可以的

阅读 22

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暂估成本，需要什么附件？
小菲老师 | 提问时间：04/13 14:47

#实务#

同学，你好相关合同，手写说明

阅读 24

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我想请教一下，因为我们做的是外国的账，所以科目余额表期末余额原币，本位币都能显示数据，而明细表期未咋只显示本位币，没原币？应该怎么操作才能显示也有原币
朴老师 | 提问时间：04/13 14:46

#实务#

同学你好是什么软件

阅读 26

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25年有暂估成本，实际暂估收不到发票，会有盈利，24年有亏损，汇算清缴怎么申报？
家权老师 | 提问时间：04/13 14:42

#实务#

那么就走纳税调增，可以先弥补亏损的

阅读 32

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老师，印花税记入管理费，还是记入税金及附加？
家权老师 | 提问时间：04/13 14:41

#实务#

现在是计入税金及附加

阅读 29

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郭老师，企业可以只变更法人，不变更股权吗，账上有利润，会不会要求分红交税
朴老师 | 提问时间：04/13 14:41

#实务#

可以只变更法人、不变更股权，完全没问题。账上有利润不会因为换法人就要求分红交税，只有实际分红时才交个税。

阅读 30

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老师我想咨询一下跨境电商平台跟其它公司合作销售的，出口是以其它公司名义出口，平台以美元金额结算到我公司账户，这样可以的吗，可以的话是做免税处理还是视同内销，视同内销的话平台开回的形式发票能税前扣除吗？或者需要以什么方式出口才是合规的呢
朴老师 | 提问时间：04/13 14:40

#实务#

你司收汇、别家出口，不合规，不能退税税务按视同内销计税平台形式发票不能税前扣除合规做法：走委托代理出口，让对方开《代理出口货物证明》，可申请免税 / 退税

阅读 56

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如何导入电子税务局的销项发票
朴老师 | 提问时间：04/13 14:40

#实务#

我要办税 → 发票业务 → 蓝字发票开具 → 批量开票，下载模板填好→上传→确认开具

阅读 21

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购入一个固定资产，首付款50%，后面交期分期6个月付款完，那这个资产什么时候该计提折旧呢
家权老师 | 提问时间：04/13 14:39

#实务#

还是一样的，购入的次月开始

阅读 20

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老师你好，经营范围是面料纺织加工，纺织品销售，请问开出去的针织布加工发票怎么入账
小菲老师 | 提问时间：04/13 14:36

#实务#

同学，你好做收入借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销

阅读 46

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公司注销的时候，公司扫码验证，用什么扫？电子营业执照吗
家权老师 | 提问时间：04/13 14:36

#实务#

是的，必须用法定代表人或授权人的手机，通过“电子营业执照”小程序来扫码。不是用**普通的“扫一扫”，也不是用扫码枪。 1.准备手机：法定代表人或被授权人打开**或支付宝，搜索并进入【电子营业执照】官方小程序。 2.下载执照：首次使用需先“下载执照”，完成人脸识别验证。 3.扫码登录：在电脑端登录“国家企业信用信息公示系统”或“四川政务服务网”，选择 “电子营业执照登录”，此时电脑屏幕会弹出二维码。用手机小程序里的 “扫一扫” 扫描该二维码。 4.确认授权：手机上选择对应的公司，输入密码并点击“确认登录”，电脑端即可自动跳转进入注销填报页面。

阅读 22

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老师，请问工资没有发放，个税怎么申报？
小菲老师 | 提问时间：04/13 14:35

#实务#

同学，你好不申报的

阅读 49

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找代账公司报税，给他工资表和银行流水，还需要给他别的什么？
小菲老师 | 提问时间：04/13 14:33

#实务#

同学，你好你每月给代账公司报税，除了工资表和银行流水，还需要提供发票、费用凭证、社保公积金扣款单等关键资料。

阅读 38

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股份有限公司成立之前需要实缴入资，那验资报告怎么出具？怎么打款
小菲老师 | 提问时间：04/13 14:33

#实务#

同学，你好那验资报告怎么出具？怎么打款第三方出具股东账户打款给公司账户，备注：投资金

阅读 19

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公司有电商收入，有微信，美团，抖音3个平台，主营业务收入，技术服务费和手续费等是否需要设置三级科目？
暖暖老师 | 提问时间：04/13 14:33

#实务#

你好最好设置三级平台这个

阅读 41

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加权平均资本成本率公式中如何计算权重？
周老师 | 提问时间：12/12 21:26

#会计实务#

在计算加权平均资本成本率的公式中，权重是用来衡量不同资本来源在企业资本结构中的比重。一般来说，权重是根据资本来源的市值或者账面价值来确定的。具体计算权重的方法如下： 1. 首先，确定资本结构中的不同资本来源，例如长期借款、股东权益等。 2. 然后，计算每个资本来源的市值或者账面价值。市值可以通过市场价格乘以相应的股份数量来计算，账面价值可以通过企业财务报表中的相关信息来确定。 3. 接下来，将每个资本来源的市值或者账面价值除以总资本结构的市值或者账面价值，得到每个资本来源的权重。 4. 最后，将每个资本来源的权重乘以相应的资本成本率，然后将所有结果相加，得到加权平均资本成本率。需要注意的是，权重的计算应该基于实际情况和可靠的数据，以反映企业资本结构的真实情况。

阅读 1677

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工会经费独立核算是指什么？
秦老师 | 提问时间：12/12 21:23

#会计实务#

工会经费独立核算是指将工会经费与企业其他经费进行分开核算和管理的一种会计处理方式。根据工会法的规定，企业应当设立工会组织，为工会提供经费支持。为了确保工会经费的专款专用，避免与企业其他经费混淆，需要对工会经费进行独立核算。具体来说，工会经费独立核算包括以下几个方面： 1. 设立专门的工会经费账户：企业应设立专门的工会经费账户，将工会会费、捐款、赞助等工会收入单独存放，确保工会经费的专款专用。 2. 分开核算：企业应将工会经费与其他经费进行分开核算。通常情况下，工会经费应单独列支，不得与企业其他费用混同。 3. 编制独立的工会经费预算：企业应根据工会的实际需要，编制独立的工会经费预算，明确工会经费的收入来源和支出用途。 4. 独立报表和报告：企业应编制独立的工会经费报表和报告，将工会经费的收入、支出、结余等情况进行明细披露，以便于工会会员和企业管理层了解工会经费的使用情况。总之，工会经费独立核算是为了保障工会经费的专款专用，确保工会经费的透明度和合规性，同时也方便企业和工会会员对工会经费的管理和监督。

阅读 3183

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转账支票还款如何影响利润表？
周老师 | 提问时间：12/12 21:11

#会计实务#

转账支票还款通常不会直接影响利润表，因为这只是一种资金的转移，而不是业务收入或费用的发生。然而，转账支票还款可能会对利润表产生间接影响，具体取决于还款的性质和背景。 1. 贷款利息支出：如果转账支票还款是用于偿还贷款的利息，那么利息支出将会在利润表中体现，减少净利润。 2. 贷款本金还款：如果转账支票还款是用于偿还贷款的本金，那么本金还款不会直接在利润表中体现。然而，这将减少负债，从而减少利润表中的利息费用。 3. 供应商还款：如果转账支票还款是用于偿还供应商的欠款，那么这将减少应付账款，从而减少利润表中的成本。总的来说，转账支票还款通常不会直接影响利润表，但会对利润表的相关项目产生间接影响。具体情况还需要根据具体的业务背景和会计准则来确定。如果您有具体的业务情况，请咨询专业的会计师或财务顾问以获得准确的解答。

阅读 1228

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贷款年利率换算：如果一个贷款的年利率是5%，那么每个月的利率是多少？
欧阳老师 | 提问时间：12/12 21:02

#会计实务#

贷款年利率是5%，意味着每年利率为5%。要将年利率转换为每月利率，可以按照以下方法进行计算：每月利率 = 年利率 / 12 所以，每月利率 = 5% / 12 = 0.4167%（保留四位小数）。因此，该贷款的每个月的利率是0.4167%。

阅读 4622

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在会计记录中，将产品作为福利发放给员工的会计科目是什么？
李老师 | 提问时间：12/12 21:00

#会计实务#

在会计记录中，将产品作为福利发放给员工的会计科目通常是"福利费"或"员工福利费"。这是一个费用科目，用于记录公司为员工提供的各种福利和待遇，包括产品、服务、奖金、津贴等。福利费通常会在公司的利润表中列出，并在员工福利计划的预算中进行核算和控制。

阅读 1437

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融资对公司财务结构是否有重要影响？
李老师 | 提问时间：12/12 20:59

#会计实务#

融资对公司的财务结构具有重要影响。融资是指通过借款、发行债券或股票等方式筹集资金，用于支持公司的经营活动和发展项目。融资的方式和规模会直接影响公司的财务结构。首先，融资会改变公司的资本结构。通过发行股票或债券，公司可以增加股东权益或债务，从而改变公司的资本结构。股权融资会增加公司的股东权益，而债权融资会增加公司的负债。不同的资本结构会对公司的风险承受能力、融资成本和财务灵活性产生影响。其次，融资方式会对公司的财务风险产生影响。债务融资会增加公司的负债水平，从而增加偿债风险。公司需要支付利息和本金，如果经营不善或者利润下降，公司可能无法按时偿还债务，导致财务困境。股权融资则不会增加公司的债务负担，但会稀释原有股东的权益。另外，融资对公司的财务成本也有重要影响。不同的融资方式会有不同的融资成本。债务融资通常具有固定利率，而股权融资则需要支付股息或分红。公司需要考虑融资成本与盈利能力之间的平衡，以确保融资活动对公司的财务状况产生积极影响。最后，融资还会对公司的财务灵活性产生影响。通过融资，公司可以获得更多的资金用于投资和运营。这种增加的资金可以用于扩大业务、开展新项目或应对突发的资金需求。融资可以提高公司的财务灵活性，但同时也需要注意债务的偿还和利息支出对现金流的影响。综上所述，融资对公司的财务结构具有重要影响。公司需要根据自身的需求和风险承受能力选择适合的融资方式，以实现财务目标并最大限度地提高公司的价值。

阅读 1074

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利率为4%，四分钱利息可以带来多少收益？
秦老师 | 提问时间：12/12 20:55

#会计实务#

利率为4%，表示每年可以获得4%的利息。四分钱的利息可以通过以下计算得出：利息 = 本金 × 利率利息 = 0.25 × 0.04 利息 = 0.01 所以，四分钱的利息可以带来0.01的收益。

阅读 1245

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进项税转出额是指企业从供应商处购买货物或接受服务后，可以抵扣的增值税额。请问进项税转出额应该在哪个会计科目中记录？
周老师 | 提问时间：12/12 20:53

#会计实务#

进项税转出额应该在以下会计科目中记录： 1. 贷方科目：应交税费-应交增值税。进项税转出额是企业可以抵扣的增值税额，因此应记入应交增值税的贷方，表示应交增值税减少。 2. 借方科目：进项税额。进项税转出额是企业从供应商处购买货物或接受服务后可以抵扣的增值税额，因此应记入进项税额的借方，表示进项税额减少。需要注意的是，进项税转出额是企业可以抵扣的增值税额，而不是实际支付的增值税额。企业在购买货物或接受服务时，通常会同时支付增值税，但只有符合相关规定的进项税额才能作为进项税转出额进行抵扣。

阅读 1418

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2018年总利息是多少？
欧阳老师 | 提问时间：12/12 20:49

#会计实务#

要计算2018年的总利息，需要了解以下信息： 1. 2018年的起始资金余额 2. 2018年的期初借款金额 3. 2018年的期初存款金额 4. 2018年的借款利率 5. 2018年的存款利率 6. 2018年的借款利息计算方式（如按年计算或按月计算） 7. 2018年的存款利息计算方式（如按年计算或按月计算）根据上述信息，可以按以下步骤计算2018年的总利息： 1. 计算借款利息：根据借款金额和借款利率，使用相应的计算方式计算借款利息。 2. 计算存款利息：根据存款金额和存款利率，使用相应的计算方式计算存款利息。 3. 计算总利息：将借款利息和存款利息相加，即可得到2018年的总利息。请提供具体的数据和计算方式，以便更准确地回答问题。

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