- 公司实收资本5000万，实缴5000万，期中一个股东实缴1000万，现在这个股东要把股权转给另外一个自然人，公司亏损，没有利润，这两个股东需要缴纳哪些税费呢
阅读 66 - 朴老师进，看看我理解的对不?
土地增值税清算中中，普通标准住宅和其他类型房地产应分摊扣除的已缴纳税金及附加金额:
用普通住宅土地增值税应税收入➗普通住宅和其他类型房地产土地增值税应税收入之和✘项目已缴纳的税金及附加
其他类型房地产土地增值税应税收入➗普通住宅和其他类型房地产土地增值税应税收入之和✘项目已缴纳的税金及附加
而普通住宅和其他类型房地产土地增值税应税收入之和的计算用:
项目含税销售额（未扣减土地价款的货币收入金额）/1.09+项目累计在增值税中扣减的土地价款/1.09✘9%
阅读 102 - 7000/1.01=6930.69*0.04=277.22
阅读 178 - 发票风险等级二级的原因是什么，需要怎么处理？
阅读 32 - 乙方收到甲方给的含9个点运输费188925元，现在乙方要交多少税给税务局，乙方是一般纳税人，乙方没有进项票
阅读 35 - 公司从小贩子那里收购蔬菜，对方无法提供发票，我们这边直接从公户转可以吗？报税的时候没有进项票怎么办？
阅读 31 - 请问小微企业小企业会计准则收到工会经费返还可以直接借银行存款贷管理费用吗
阅读 98 - 老师您好，税务局是根据哪些数据来判断我需要缴纳房产税的基数
阅读 47 - 请问老师，出口业务预收款，例如：12月收到预收款900美元，出口日期是1月也可能是2月，确定不了，而且汇率也没出来，但是两个月的汇率不一样，我在做销售和收款时的人民币就不一样，这种情况怎么怎么处理？
阅读 54 - 员工上了13天，公司承担社保部分都归公司，还是按比例扣除
阅读 30 - 股东投资按比例超出他的部分，现在要转回给他，要怎么做分录，银行转个人备注什么
阅读 181 - 请问国外A客户预收账款30万，B客户欠8万收不回来，C客户欠6万也收不回来了，可以同户调整平掉吗？
阅读 90 - 郭老师昨天有给你对话，协会给这个公司开项目名称选择未发生销售行为的不征税项目，分类编码选择不销售行为不挂钩的财政补贴收入，是不是这样？
阅读 99 - 非关联公司有偿借款，25年12月31日前归还合适还是26年新增值税法执行后归还合适？差异有哪些？借款1000万，4.75%借款利率。
阅读 34 - 您好老师 我看不懂 之前会计做的这个凭证，这个是没发票的意思吗？我之后需要怎么做，才可以合规，这样财报也显示这个暂估金额 ，预警风险会不会很高
阅读 71 - 请问老师，单位业务：购买的商品，做库存商品，然后出售。请问用购买的商品，做业务推广，财务直接做了进项税转出。但是我记得需要视同销售的。
阅读 41 - 这两笔是11月份做的账，请问怎么更改，写错了，还有我这写错的分录，影响科目余额表里银行存款，期末余额吗
阅读 77 - 老师，变更财务负责人怎么变更
阅读 76 - 长期挂账的预付账款贷方数，且货款无需再支付，该如果账务处理
阅读 219 - 个人所得税手续费返还是什么时候开始申请的？
阅读 77 - 老师，查到前任会计工资，公积金，社保，个税都没有计提，直接做支付分录，应付职工薪酬期末余额负数了，然后又结账了，要怎么调整阿，不调会影响下个月做账吗
阅读 41 - 1、销售模具，2、模具加工，还有3、收到采购金属制品的发票，还有4、快递运费，还有5、其他货运费。问下季度报印花税哪些需要报，多少税率。
阅读 38 - 老师，您好！火车票增值税在电子税务局系统显示可以抵扣勾选，那么火车票可以抵扣增值税吗？
阅读 54 - 老师您好，像幼儿园养老院怎么区分它是盈利性还是非盈利性的
阅读 55 - 老师您好，企业注册资本50万，未分配利润90万，股权转让22.5万，需要缴纳哪些税费？
阅读 566 - 老师，小微企业4季度已经开了不含税金额158121.8元，税额2905.43元。请问想享受小微30万以内免增值税，最多还能开含税金额多少？
阅读 73 - 专利转让和技术转让的区别在哪里？
阅读 86 - 一般纳税人，刚申请的票种核定，添加的项目税率为3，为什么？怎么调成13
阅读 33 - 老师，我假设法人股东2024.7.10打500万借款给我们公司，到26.3.1之前都免息，免息期，2026.1.1之前未计算相应增值税等，2026.1.1补缴增值税等，那您能详细写一下完整的计算过程吗？图片是我查的2024年、2025年每个月的LPR，老师辛苦计算完整。老师图里面是24年6月开始到25年12月的每个月LPR，选的是1年期。
利息收入 = 借款本金 ×LPR× 期间天数 / 360（注：税务实操中通常按 360 天 / 年计算） 2024.7.10-2024.8.19（40 天，LPR3.35%）利息 = 500 万 ×3.35%×40/360 ≈ 18,611.11 元 2024.8.20-2024.10.20（62 天，LPR3.35%）利息 = 500 万 ×3.35%×62/360 ≈ 29,152.78 元 2024.10.21-2025.5.19（211 天，LPR3.10%）利息 = 500 万 ×3.10%×211/360 ≈ 90,902.78 元 2025.5.20-2025.12.31（226 天，LPR3.00%）利息 = 500 万 ×3.00%×226/360 ≈ 94,166.67 元 合计利息收入 = 18,611.11+29,152.78+90,902.78+94,166.67≈232,833.34 元 计算增值税及附加（一般纳税人，税率 6%） 增值税销项税额计税销售额 = 利息收入 ÷(1+6%)=232,833.34÷1.06≈219,654.09 元增值税 = 219,654.09×6%≈13,179.24 元 附加税费（假设城建税 7%、教育费附加 3%、地方教育附加 2%） 城建税 = 13,179.24×7%≈922.55 元 教育费附加 = 13,179.24×3%≈395.38 元 地方教育附加 = 13,179.24×2%≈263.58 元 附加税费合计≈922.55+395.38+263.58≈1,581.51 元 总补缴金额 增值税 + 附加税费≈13,179.24+1,581.51≈14,760.75 元 阅读 114 - 老师，请问下，印花税，只计提销售的可以吗.？还有一个问题，就是当月销售80万，退货了40万，那是根据80万计提还是40万计提
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