关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
免税的农产品还可以计算抵扣进项税吗?
东老师
|
提问时间:04/08 11:03
#税务师#
您好,这个是可以计算抵扣的
阅读 966
收藏 0
简易程序,也称当场处罚程序。除法律另有规定外,下列可以适用简易程序进行行政处罚的有?
微微老师
|
提问时间:12/20 22:19
#税务师#
您好,这个适用简易程序进行行政处罚的有 ABC
阅读 966
收藏 4
老师这道题的分录怎么写
暖暖老师
|
提问时间:11/29 10:17
#税务师#
1借长期股权投资4000 应付债券-利息调整200 贷应付债券-面值4200
阅读 966
收藏 0
汽车制造企业把自产的汽车留作企业管理部门自用,需要缴纳增值税吗?
王超老师
|
提问时间:11/08 21:47
#税务师#
根据中国的现行税法,如果一家汽车制造企业将其自产的小汽车留作企业内部管理部门使用,它不需要缴纳增值税。 这是因为这种情况下被视为“自产自用”,并且不符合中国税法规定的“视同销售”范围,因此不需要缴纳增值税。相反,如果该公司将其自产的汽车对外出售或赠送他人,则需要缴纳增值税。这是因为在这些情况下被视为“视同销售”,需要按照销售额来计算缴纳增值税。
阅读 966
收藏 0
企业委托境内关联方进行研发,支付研发费用200万,费用如何扣除?有何规定吗?
孙燃老师
|
提问时间:09/29 01:06
#税务师#
同学您好,企业委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方研发费用并计算加计扣除,受托方不得再进行加计扣除。 也就是说,支付研发费用200万,200万可以全额税前扣除,然后再按200万的80%也就是160万做税前加计扣除160*1.75=280万
阅读 966
收藏 4
老师,25题,错误的选项可以分别解析一下吗?26题A选项,因为是股权转让,所以没有股息所得?如果是撤资,才会有股息所得?
小天老师
|
提问时间:09/26 17:50
#税务师#
您好,是的,应纳税所得额是200 三、投资企业撤回或减少投资的处理 投资企业从被投资企业撤回或减少投资,其取得的资产中: 1.相当于初始出资的部分,应确认为投资收回; 2.相当于被投资企业累计未分配利润和累计盈余公积按减少实收资本比例计算的部分,应确认为股息所得; 3.其余部分确认为投资资产转让所得。 被投资企业发生的经营亏损,由被投资企业按规定结转弥补,投资企业不得调整减低其投资成本,也不得将其确认为投资损失。
阅读 966
收藏 4
老师你好!算工资,算个人所得税怎么算。5000不扣税比如工资6000怎么扣?12000元怎么扣,扣多少?谢谢!
小菲老师
|
提问时间:07/22 19:52
#税务师#
同学,你好 工资6000的话,6000-5000=1000,1000*0.03=30
阅读 966
收藏 4
老师您好,领的电子发票过期了要怎么办?
新新老师
|
提问时间:05/05 17:30
#税务师#
你好,把过期的电子发票红冲就可以了。
阅读 966
收藏 4
请问老师营业执照和账本不交了 也就不用零申报了 对吧
东老师
|
提问时间:01/11 17:04
#税务师#
对,这个是不需要再申报了。
阅读 966
收藏 0
本题中20000X50%怎么要乘50%,综合所得后面减3600和5000怎么来的
兮兮老师
|
提问时间:12/23 15:19
#税务师#
尊敬的学员您好! 一个纳税年度内在船航行时间累计满183天的远洋船员,其取得的工资薪金收入减按50%计入应纳税所得额,依法缴纳个人所得税。
阅读 966
收藏 4
申报增值税时 一批运费的进项税额被转出异常处理了, 但是现在认证发票那里 出现了那一批运费票,还能认证吗
金金老师
|
提问时间:12/24 21:12
#税务师#
您好,这个是不可以的了
阅读 966
收藏 4
【举个栗子】某制药公司为增值税一般纳税人,2020年结转以后年度扣除的公益性捐赠30万元,2021年年度利润总额1 000万元,当年通过公益性社会团体向贫困地区捐赠100万元。 要求: ①计算当年允许扣除公益性捐赠 ②计算当年纳税调整额 【解析】 公益捐赠扣除限额=1 000×12%=120(万元) 调减应纳税所得额=120-100=20(万元) 我个人理解是:120先抵扣2020年的30(120-30),然后再抵扣21年90;所以调减是10
小铃铛老师
|
提问时间:09/06 10:23
#税务师#
同学,您好! 是的,您理解的对哦
阅读 966
收藏 4
投资性房地产转非投资性房地产,差额计入留存收益,对吗
小王老师
|
提问时间:10/31 14:54
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 计入公允价值变动损益 祝您学习愉快!
阅读 966
收藏 4
老师,行政诉,民事,刑事诉讼,简易程序,是不是都是审判员一人独任审理。
赵老师
|
提问时间:11/13 11:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 行政诉讼和民事诉讼都是这样的,但是刑事诉讼不全是这样的。刑事诉讼中,适用简易程序审理案件,对可能判处三年有期徒刑以下刑罚的,可以组成合议庭进行审判,也可以由审判员一人独任审判;对可能判处的有期徒刑超过三年的,应当组成合议庭进行审判。 祝您学习愉快!
阅读 966
收藏 4
这个题正确的调账分录是啥? 2年抵扣什么意思,哪里说了?
廖君老师
|
提问时间:03/27 13:24
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 965
收藏 4
老师,有限责任公司股东是夫妻或是子女也是承担无限连带责任吗?
宋老师2
|
提问时间:03/08 18:28
#税务师#
你好!不是的。是有限责任
阅读 965
收藏 4
老师,我们成立了一家分公司,财务非独立核算,这个所得税要怎么处理? 要不要单独给分公司建立一个账套?财务数据单独核算
郭老师
|
提问时间:02/27 14:49
#税务师#
你好,送粉公司在一个地方。
阅读 965
收藏 0
老师,建设工程施工合同的增值税发票税率应该是9%,还是11%?
若素老师
|
提问时间:01/08 09:22
#税务师#
你好,一般纳税人9%没有11%了。
阅读 965
收藏 4
请问税法里面讲到,不得抵扣且未抵扣进项税的固定资产如何理解,这类固定资产往往是什么样的固定资产,考试时怎么判断属于这一类
王超老师
|
提问时间:10/29 21:13
#税务师#
不得抵扣且未抵扣进项税的固定资产通常包括以下几种情况: 购入固定资产时纳税人的类型:如果是“增值税小规模纳税人”或者“营业税纳税人”,那么购入的固定资产不得抵扣且未抵扣进项税。 购入的时点:如果“两车一艇”(自用的应征消费税的摩托车、汽车、游艇)购入时点在2013年7月31日之前;“两车一艇”之外的固定资产购入时点在2008年12月31日之前,那么购入的固定资产不得抵扣且未抵扣进项税。 资产的用途:纳税人购进的用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的固定资产不得抵扣且未抵扣进项税。 考试时,可以根据题目中给出的信息判断固定资产的类型和用途,从而确定是否属于不得抵扣且未抵扣进项税的固定资产。例如,题目中可能会给出纳税人的类型、购入固定资产的时点、资产的用途等信息,根据这些信息可以判断该固定资产是否可以抵扣进项税。
阅读 965
收藏 4
7月发放6月份工资,那么所属期7月份是申报6月份工资的个税是吧,员工是6月份进公司的,个数客户端上人员增加入职日期写的是6月份,导致点所属期7月份计算6月份工资个税时,累计减除费用就是10000元了,这样对吗,需要手动更改吗,还是6月份申报6月份的工资
郭老师
|
提问时间:07/13 18:18
#税务师#
你好,对的,是的。对的,是的,这个正确的不用修改。
阅读 965
收藏 4
麻烦给下个税的所有速算扣除数的表
小天老师
|
提问时间:05/26 23:35
#税务师#
晚上好 全年应纳税所得额税率表一(综合所得适用) 1.年度不超过36000元的税率为:3% 速算扣除数:0 2.超过36000-144000元的部分税率为:10% 速算扣除数:2520 3.超过144000-300000元的部分税率为:20% 速算扣除数:16920 4.超过300000-420000元的部分税率为:25% 速算扣除数:31920 5.超过420000-660000元的部分税率为:30% 速算扣除数:52920 6.超过660000-960000元的部分税率为:35% 速算扣除数:85920 7.超过960000元的税率为:45% 速算扣除数:181920
阅读 965
收藏 4
扣除已纳消费税仅限于9类,请问是哪9类?
易 老师
|
提问时间:06/23 09:17
#税务师#
你好!. 准予抵扣的情形 (1)外购(或者委托加工收回的)已税烟丝生产的卷烟; (2)外购(或者委托加工收回的)已税高档化妆品为原料生产的高档化妆品; (3)外购(或者委托加工收回的)已税珠宝、玉石为原料生产的贵重首饰及珠宝、玉石; (4)外购(或者委托加工收回的)已税鞭炮、焰火为原料生产的鞭炮、焰火; (5)外购(或者委托加工收回的)已税杆头、杆身和握把为原料生产的高尔夫球杆; (6)外购(或者委托加工收回的)已税木制一次性筷子为原料生产的木制一次性筷子; (7)外购(或者委托加工收回的)已税实木地板为原料生产的实木地板; (8)外购(或者委托加工收回的)已税石脑油、润滑油、燃料油为原料生产的成品油; (9)外购(或者委托加工收回的)已税汽油、柴油为原料生产的汽油、柴油。
阅读 965
收藏 4
经典题解 第十五章 242页。例题6。问题是求完工产品,怎么答案??
财会老师
|
提问时间:07/30 19:04
#税务师#
计算分配率的时候将分子换成完工产品的金额,然后乘以总的金额即可。题目中并没有给出完工产品生产费用有关信息,所以这里无法计算
阅读 965
收藏 4
销售自产农产品免税会计分录怎么做 企业所得也免
邹老师
|
提问时间:07/02 11:28
#税务师#
你好,销售自产农产品免税,收入分录是 借:应收账款等科目 ,贷:主营业务收入
阅读 965
收藏 0
债权人撤销权的行使。应当从知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。但自债务人行为发生之日起五年内不行使的,撤销权消灭。如果从知道之日起第三年行使会是一个什么样的结果?
法律老师
|
提问时间:09/14 18:47
#税务师#
这里撤销权就消灭了,靠前的一个时间结束了撤销权就消灭了。
阅读 965
收藏 4
【所得税纳税审核】老师您好:本题中在建工程专门化借款利息1月份到8月份予以资本化。 在会计上一般将相当长的时间(通常1年以上)的在建工程专门借款利息才能予以资本化 这里是税会差异吗?
王凡老师
|
提问时间:10/23 18:58
#税务师#
同学你好,如果2018年初是开始建造日,由于建造时间在1年以内,因此对于所有借款利息全部费用化。
阅读 965
收藏 4
如果有选项E 乙银行可以就3000万优先授权,那么是选B还是选E?还是两个都对都要选?
法律老师
|
提问时间:11/18 22:36
#税务师#
您修改后,该表述也是对的。但二者考查角度就不同了,**中是针对抵押物范围。您是针对具体优先受偿数额了。考试一般不会将不同的角度同时设置选项。
阅读 965
收藏 4
无住所纳税人,和非居民个人有啥区别,在个人所得税中
易 老师
|
提问时间:07/21 19:05
#税务师#
你好,在中国境内有住所,或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满一百八十三天的个人,为居民个人。在中国境内无住所又不居住,或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满一百八十三天的个人,为非居民个人”。个人所得税法将纳税人区分为居民个人和非居民个人。居民个人承担无限纳税义务,非居民个人承担有限纳税义务。居民个人应就其取得的来源于中国境内的所得和来源于中国境外的所得(全球所得),依法向中国的税务当局缴纳个人所得税。非居民应就其取得的来源于中国境内的所得(本土所得),依法向中国的税务当局缴纳个人所得税
阅读 965
收藏 4
老师,想问一下,企业所得税所得来源地确认: 股息 红利等权益性投资所得,按照分配所得的企业所在地确定,这里的分配所得的企业是指投资单位,还是被投资单位
一鸣老师
|
提问时间:02/26 09:13
#税务师#
这里的分配所得的企业是指被投资单位
阅读 965
收藏 4
农民销售蔬菜到税务局代开蔬菜农产品,是免税的吗?个人所得税也是免得吗?
新新老师
|
提问时间:08/16 11:17
#税务师#
你好,是的,都是免税的,都是棉的。
阅读 965
收藏 4
上一页
1
...
308
309
310
311
312
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问