关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,请问2025年的年终奖可以在2026年1月份申报并计提做2026年的费用吗?还是说一定要做2025年的费用?
家权老师
|
提问时间:01/20 15:49
#税务#
要在25年计提才能25年扣除
阅读 12
收藏 0
个体户需要报个人所得税吗?
小菲老师
|
提问时间:01/20 15:49
#税务#
同学,你好 经营所得个税
阅读 19
收藏 0
老师您好,咨询一下小规模企业25年4季度开票收入+未开票收入申报后,连续12个月收入就超过500万了,根据26年增值税法新规是26.1.1号起公司就会升为一般纳税人,那么今年升为一般纳税人后还能不能开1%的发票呢(这部分客户25年收了款,4季度已经申报了无票收入了)
家权老师
|
提问时间:01/20 15:49
#税务#
1月已经开出的1%发票需要红冲后,重新开
阅读 28
收藏 0
代扣代缴增值税步骤
小菲老师
|
提问时间:01/20 15:48
#税务#
同学,你好 登录电子税务局,进入【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【其他申报】-【增值税代扣代缴、代收代缴申报】。
阅读 27
收藏 0
老师,批量开票为啥个人姓名后面不显示(个人)字样,单个人开也是不显示,上面的自然人框也勾选了,预览界面没有个人字样 我们现在给刷国补开票上面应该显示(个人)字样
朴老师
|
提问时间:01/20 15:48
#税务#
预览界面不显示(个人)是系统界面设计问题,正式 PDF/OFD 发票开具成功后才会显示。 同时要确保 3 个关键操作: 票种选增值税普通发票 批量 / 单张开票时,自然人选项都勾选 购买方名称填真实姓名,不是个人二字
阅读 14
收藏 0
医疗器械的采购和销售合同里面没有固定金额,印花税是按季度申报,能否直接把这季度采购的库存商品金额和销售的收入进行合计,在印花税买卖合同中写入这个季度的库存商品金额和销售收入金额,再乘以印花税税率,申报缴纳印花税?
家权老师
|
提问时间:01/20 15:43
#税务#
是的,直接把这季度采购的库存商品金额和销售的收入进行合计
阅读 253
收藏 1
老师,同一家有这几个科目,帮忙看下哪几个科目可以合并呗 应收账款-瑞 -607167.62; 其他应收款-瑞 970000; 应付账款 瑞 -1979000
文文老师
|
提问时间:01/20 15:43
#税务#
可以的,同一家的往来,可合并到一个往来科目
阅读 47
收藏 0
你好,集团公司里的年报24年的期间费用明细里金额怎么在账上查到,我算了下202401-202412分公司和总公司的合计办公费书对不上年报里的数据,请问具体怎么查到这个数据
朴老师
|
提问时间:01/20 15:43
#税务#
你直接加总对不上的核心原因是:年报是合并口径,已经剔除了总分公司之间的内部交易和审计调整,而你只是简单相加了各自的账面数。 具体查法: 先查合并抵消底稿:找到总公司和分公司之间内部代付、分摊的办公费抵消分录,这是最常见的差异来源。 核对审计调整分录:看年报是否经过审计调整,比如剔除了不合规费用、调整了费用归属期。 交叉核对科目余额表:分别导出总、分公司的 “管理费用 - 办公费”“销售费用 - 办公费” 本年累计数,再结合抵消和调整金额,就能还原出年报的合并数。
阅读 22
收藏 0
应交城建税 借方多0.12 ,没有计提 就是这一项多0.12 要怎么调平啊 分录
刘艳红老师
|
提问时间:01/20 15:42
#税务#
您好,通过营业外收支来调平就可以
阅读 26
收藏 0
我单位以转账支票形式付款给供应商,供应商继续背书给指定的第三方个人,款项直接从我银行账户划款到第三方个人账户,而发票是供应商开具给我单位的,这样合理吗,老师,求指教
朴老师
|
提问时间:01/20 15:41
#税务#
这种操作存在资金流与发票流不一致的税务风险,需补全手续才能降低风险。 核心要点: 必须取得供应商盖章的委托收款协议,明确委托第三方个人收款的事由、金额、责任; 转账备注需写清代付信息,留存支票背书记录、银行回单; 归档合同、发票、委托协议、付款凭证形成完整证据链,会计核算仍按与供应商的往来处理。
阅读 87
收藏 0
个体户增值税未达起征点,收入会计分录怎样做
小菲老师
|
提问时间:01/20 15:37
#税务#
同学,你好 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
阅读 39
收藏 0
老师,请问农业合作社,如果一个季度超过30万,超过30是不是也不缴税,还是说他是免税的,无论金额多少都免,但是他收入是别人直接转入他银行,然后没有开票给对方,相当于是无票收入(然后做的免税申报),以后有什么风险不呢?
暖暖老师
|
提问时间:01/20 15:35
#税务#
你好,本来就是免税的,多少都免税的,前提是自产自销的
阅读 18
收藏 0
老师,一般纳税人有外账会计管账,我怎么知道我还有多少进项未勾选抵扣
文文老师
|
提问时间:01/20 15:33
#税务#
只有外账会计才清楚
阅读 32
收藏 0
老师,我们租用的房子,没有发票,无票支出的费用填在行次30(十七的其他那里吗)还需要填哪里20几万
家权老师
|
提问时间:01/20 15:28
#税务#
是的,就是那样做纳税调增
阅读 28
收藏 0
老师 张三人A公司董事 不持股。张三自己担任个体工商户的经营者。张三经常给A公司开票,这种会不会被税局认定为需要交20%个税的分红。
文文老师
|
提问时间:01/20 15:26
#税务#
若确实有实际业务,不是虚开发票, 通常不会的
阅读 14
收藏 0
老师我想问一下,我们公司6月,采购一批玩具,有进项发票,因为属于零售的,就没有开发票,外账没有报税,这个进项就一直没有抵扣,后面我们改做手机业务,把玩具发票抵扣了,结果又剩下手机的进项发票,请问怎么解决这个手机的进项发票,我们后面没有做手机业务了,又改做大宗产品的木头销售了
郭老师
|
提问时间:01/20 15:24
#税务#
你好,你实际有销售的情况下,做无票收入申报然后结转成本就可以了
阅读 22
收藏 0
您好!A是B的分公司,A与C公司有业务,A开票给C公司,C应该付款给A公司,可财务操作失误,付款给了B公司,现B公司说付给A公司,这样可以吗?需要什么附件
郭老师
|
提问时间:01/20 15:23
#税务#
可以的,出一个委托书,A委托,B收款
阅读 16
收藏 0
老师,你好,社会组织是不是没有个人所得税和企业所得税的税种啊,税务都没有核定,有开技术服务费,需要交印花税吗
文文老师
|
提问时间:01/20 15:22
#税务#
没有核定,就不用申报
阅读 11
收藏 0
老师 我在12月份做账没有计提 所得税 也没有结转本年利润 这个1月份做账怎么做计提和结转分录呢
文文老师
|
提问时间:01/20 15:20
#税务#
1月直接做计提与结转本年利润分录
阅读 22
收藏 0
开票出去以后,需要在电子税务系统里边有哪些操作
文文老师
|
提问时间:01/20 15:18
#税务#
不需要额外再做操作
阅读 30
收藏 0
老师,在哪查 普票能抵扣的情况?
文文老师
|
提问时间:01/20 15:14
#税务#
旅客运输的普票,免税农产品普票,可勾选抵扣
阅读 18
收藏 0
老师,个体工商户还是查账征收吗?没有账咋办
文文老师
|
提问时间:01/20 15:13
#税务#
个体工商户 是查账征收
阅读 14
收藏 0
老师,土地经营权流转,支付给个人的款项,是土地使用补偿费,是否需要个人代开发票才能在企业所得税前扣除?
家权老师
|
提问时间:01/20 15:11
#税务#
是的,需要发票的哈
阅读 37
收藏 0
税务师对应几级证书
家权老师
|
提问时间:01/20 15:09
#税务#
税务师对应中级级证书
阅读 189
收藏 0
没有合同,代替商户收取客户充值款,客户至商户消费,消费款清算至商户,获取沉淀资金,有无风险
文文老师
|
提问时间:01/20 15:07
#税务#
你好,这是没有风险的
阅读 16
收藏 0
老师我交印花税,就是销项和购进是选买卖合同还是营业账簿
小菲老师
|
提问时间:01/20 15:06
#税务#
同学,你好 买卖合同
阅读 14
收藏 0
定期定额的个体户不用报税吗
家权老师
|
提问时间:01/20 15:05
#税务#
还是要报税的,不过一般是自动申报
阅读 34
收藏 0
老师,我帮着个体工商户登录电子税务局没有密码,只有税号和手机号怎么登录呀。没看到发送验证码的按钮,谢谢
文文老师
|
提问时间:01/20 15:05
#税务#
需要用账号与密码登录,通过企业业务端口
阅读 12
收藏 0
老师,我注册了一个个体工商户,我和我老公在经营,两个人都买了社保,我老公要不要申报个税?
文文老师
|
提问时间:01/20 15:04
#税务#
个体户 不用申报工资个税
阅读 28
收藏 0
老师好,进口货物的仓储费用,对方开的专票,请问可以抵扣吗?谢谢
文文老师
|
提问时间:01/20 14:59
#税务#
进口货物的仓储费用,对方开的专票,可勾选抵扣
阅读 32
收藏 0
上一页
1
...
29
30
31
32
33
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问