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只有少部分收入,收入刚只够交利息的,怎么报月季度利润表
小菲老师
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提问时间:04/07 15:13
#税务#
同学,你好 利润表里面,写好:收入、成本、费用
阅读 23
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老师,我是合伙企业。我对外投资的标的公司,卖给了A公司。先做了工商变更(3月份)。但钱款还没收到。那我申报经营所得税时,这笔收入,是在第一季度申报还是第二季度?
小菲老师
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提问时间:04/07 15:10
#税务#
同学,你好 第一季度申报
阅读 25
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老师你好,我们2025年资产总额超5000万,但申报附加税和印花税的时候系统自动减免了,这种是不是得补缴税款啊
董孝彬老师
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提问时间:04/07 15:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
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2025年账,2026年汇算2025年年报有调整。税务年报调表不调账。做账系统要做吗?我是用小企业会计准则。
家权老师
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提问时间:04/07 15:00
#税务#
账没错就只需调表不调账的
阅读 25
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老师,请问研发投入时计资本化支出,后转无形资产进行月度摊销,若进无形资产以后的某一年资产减值测试时计提了减值准备,企业所得税加计扣除在资本化支出、月度摊销及减值准备计提环节中,分别怎样处理。谢谢!
小赵老师
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提问时间:04/07 14:59
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在资本化支出环节,若研发投入符合资本化条件,计入“研发支出-资本化支出”,待研发完成形成无形资产后,按规定确定计税基础,可加计扣除。计税基础通常为资本化支出金额的一定比例(如200%),在形成无形资产前无需据实扣除,而是在后续摊销时进行加计扣除。 月度摊销环节,按照无形资产的计税基础和摊销年限计算每月摊销额,并进行加计扣除。例如,若计税基础为360万元,摊销10年,每月摊销额为360÷(10×12)=3万元,加计摊销额也是3万元。 减值准备计提环节,企业所得税方面,减值准备在实际发生损失时才允许税前扣除,计提减值准备的当期,需进行纳税调增。后续期间,若无形资产处置等实际发生损失时,可按规定在税前扣除相应损失。 祝您学习愉快!
阅读 73
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杭州公司,有利润 老公转让给老婆 老婆再转让给弟弟 这样两遍股转都不用交个税吗
小菲老师
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提问时间:04/07 14:59
#税务#
同学,你好 你做平价转让,就不涉及个税
阅读 40
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老师,我们出口企业是不是必须要在国际贸易单一窗口注册和认证才能出口?
Fenny老师
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提问时间:04/07 14:48
#税务#
你好,对的,要注册,有进出口资质才能出口。
阅读 63
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老师好,我们是开加盟餐饮店的,付了品牌方商标授权费和技术咨询服务费,我想问一下商标授权费是要计入无形资产摊销吗?一般要摊多少年?技术咨询服务费可以一次性计入费用吗?
暖暖老师
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提问时间:04/07 14:47
#税务#
你好这个金额是多少大概的
阅读 57
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老师 异地迁移公司 迁回来为什么没有蓝字开票需要怎么操作
小菲老师
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提问时间:04/07 14:44
#税务#
同学,你好 你是要开通发票业务吗?
阅读 34
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做账报税汇率用的是实际汇率还是中国人民银行汇率
小菲老师
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提问时间:04/07 14:44
#税务#
同学,你好 中国人民银行汇率就是实际汇率呀
阅读 21
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老师 代扣代缴手续费已经退到账户 这个时候需要开增值税发票 吗? 怎么操作 ?一般纳税人和小规模纳税人有区别吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/07 14:39
#税务#
您好,不用,这个申报无票收入就可以
阅读 67
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个人把车辆租给公司,个人代开发票,这个税费怎么交?
小菲老师
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提问时间:04/07 14:37
#税务#
同学,你好 这个动产租赁的个人,在开具的时候,自己缴纳个税
阅读 23
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老师你好,我单位3月发了两个月工资,提前发了4月的工资,这样员工就要缴纳个人所得税了,按理说只发一个月是不交的。提前发后,有没有办法3月可以不缴纳个人所得税。因为4月份不发工资了。
刘艳红老师
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提问时间:04/07 14:33
#税务#
您好,这个可以等4月再申报,你按月申报就可以
阅读 21
收藏 0
老师,应付账款长期资产啥意思
刘艳红老师
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提问时间:04/07 14:23
#税务#
您好,就是公司买的固定资产
阅读 40
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如果汇算清缴补交了所得税,那财务报表的年报 跟第四季度季报的数据还是一样的填写吗?
小菲老师
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提问时间:04/07 14:07
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 53
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老师,3000块的电脑可以直接做办公费吗?
小菲老师
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提问时间:04/07 14:05
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 24
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老师你好,我想咨询下,我们公司需要增加一项黄金销售的业务,不涉及黄金饰品,只买卖金条,金砖,我们做这个业务的话,需要去公安局办理特殊行业证件吗,还有这个业务会不会涉及消费税
朴老师
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提问时间:04/07 14:03
#税务#
不用去公安局办特殊证件,只卖金条金砖不属于特种行业。 金条金砖不征消费税,消费税只针对黄金首饰饰品。 只需:工商增加经营范围(黄金制品销售)+ 大额交易做好身份登记即可。
阅读 58
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老师,请问成本票是不是在每年企业所得税年度汇算清缴时就要取到,不然就要调高成本对吗?如果延期几个月才能取到,企业所得税年度汇算清缴可以不能调高成本吗?
小菲老师
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提问时间:04/07 14:01
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的 如果延期几个月才能取到,企业所得税年度汇算清缴可以不能调高成本吗? 不可以的
阅读 21
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老师,比如三代手续费退了150,它的税额就是8.49,未税金额是141.51,是这么算的吧
刘艳红老师
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提问时间:04/07 13:58
#税务#
您好,你是按6%来算的吗
阅读 30
收藏 0
抖音平台报送涉税信息,主体是个人,抖音不给代扣代缴个税,个人怎么报个税,线上只能等到汇算清缴在个人所得税APP申报吗
刘艳红老师
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提问时间:04/07 13:57
#税务#
您好,现在是税务局要你们申报个人经营所得吗?
阅读 34
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我们是做家具销售的,跟一个工厂常年合作,这个工厂就专门做我们的单子,他们主要有人工费,以及油漆材料费等,对方在这个成本的基础上加上一定的比例费用,我们再给他们付这个费用,他们给我们开加工费发票,这个合理吗
小菲老师
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提问时间:04/07 13:54
#税务#
同学,你好 这个可以的
阅读 23
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杭州,个人代开销售发票,要交多少的税,代开金额有上限吗?,拿到购买方公司去凭票拿钱的时候,还要代缴个税吗?
小菲老师
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提问时间:04/07 13:52
#税务#
同学,你好 没有上限的 要代扣代缴个税
阅读 42
收藏 0
老师,查上个月总的开票金额在电子税务局哪里找啊
小菲老师
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提问时间:04/07 13:48
#税务#
同学,你好 电子税务局,发票业务,全量发票查询
阅读 22
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老师 ,您好!请问车船税费就只是在保险费发票的下方备注栏写了一下,没有发票,可以税前抵扣吗?
金老师
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提问时间:04/07 13:45
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。虽然没有单独的车船税发票,但保险费发票备注栏注明的车船税信息可作为税前扣除的依据。根据相关规定,企业支付的车船税,若在保险费发票备注栏有注明,可视同取得了合规的扣除凭证,能在企业所得税前扣除。 祝您学习愉快!
阅读 87
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抖音号一开始没有升级企业资质,收入提现只能提现到个人,能不能个人转到公司账户,然后公司报未开票收入增值税,平台报送的涉税信息是个人,个人能不能就不报个人所得税了。
刘艳红老师
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提问时间:04/07 13:39
#税务#
您好,这个最好是报个人的,现在都能查到
阅读 38
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请问老师请问老师公司办公室是租的,然后多余一间又转租给一家小公司,我们属于二房东是吧,这样收了租金做其他业务收入,不用申报从租房产税吧?
小菲老师
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提问时间:04/07 13:36
#税务#
同学,你好 不用申报从租房产税
阅读 22
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请问:小规模纳税人,外账,3月份收款了,没开票4月份补开,3月份收款做预收款,还是做销售?
刘艳红老师
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提问时间:04/07 13:34
#税务#
您好,这个如果4月确认收入的,3月先挂往来
阅读 45
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之前开了发票,现在货物涨价了1000,怎么开发票
小菲老师
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提问时间:04/07 13:28
#税务#
同学,你好 之前发票红冲,重新开具发票
阅读 41
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抖音号一开始没有升级企业资质,收入提现只能提现到个人,能不能个人再转到公司账户,公司对这部分收入报未开票收入增值税,个人不申报这部分收入的个人所得税
暖暖老师
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提问时间:04/07 13:26
#税务#
你好,实际是企业的收入?
阅读 40
收藏 0
老师,我们有一家小规模的国际货代公司,开国内运费开几个点?1个点还是3个点?
小菲老师
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提问时间:04/07 13:24
#税务#
同学,你好 增值税是1%
阅读 24
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