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会计小白请教老师,对于开回来的进项票,不是一定要有对应的销项票才可以抵扣吧?我想问的意思是,假设公司收到的是采购材料的进项票13%,一定要开出销售材料的销项票13%才能抵扣吗?如果开出工程服务票9%,可以用采购材料的进项票抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:04/02 10:04
#建筑#
同学,你好 可以抵扣
阅读 154
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业务发生时借:工程施工,贷:应付账款。借:应收帐款,贷:主营业务收入。结转时借:主营业务成本,贷:工程施工。如果这样做我可以按票确认收入,按票结转成本么?
刘艳红老师
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提问时间:04/01 21:41
#建筑#
您好, 你们工程的是按完工进度确认收入的
阅读 200
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稳岗返还应该录哪个科目
家权老师
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提问时间:04/01 18:04
#建筑#
你好,那个是计入营业外收入-政府补助科目
阅读 131
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稳岗返还做哪个会计科目
家权老师
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提问时间:04/01 18:02
#建筑#
你好,那个是计入营业外收入-政府补助
阅读 117
收藏 0
因规模原因只设置了一个工程施工科目,业务发生时借:工程施工,贷:应付账款。借:应收帐款,贷:主营业务收入。结转时借:主营业务成本,贷:工程施工。我可以这样做么?
家权老师
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提问时间:04/01 17:28
#建筑#
可以那样做的,没问题的
阅读 131
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老师你好 我之前的发票异常做进项转出了 现在要转回来 怎么填写申报表呢
文文老师
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提问时间:04/01 16:58
#建筑#
在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》第23a栏“异常凭证转出进项税额”中,填写负数金额
阅读 174
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你好老理,请问一下,我们建筑工程公司能不能开6%现代服务-维保服务发票?
家权老师
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提问时间:04/01 16:55
#建筑#
可以开的,条件是不能是应该开建筑服务的改按现代服务开
阅读 141
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老师 上一次转出的数跟着一次转进的数是一样的 为什么比对不符
朴老师
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提问时间:04/01 16:27
#建筑#
进项税额转出栏次不能填负数,系统不认可,所以比对不通过。 原因: 该栏次正常只能填正数,代表当期转出的进项税,填负数相当于反向冲回,违反系统规则。 金税系统台账只有你上期转出的正数记录,没有负数转回记录,直接比对不符。 正确做法: 把第 14 行负数改回 0,绝对不要强制提交。 去电子税务局或税局大厅,更正上期申报表,冲销上期错误的转出,恢复进项税额。 若为异常凭证解除,需由税局维护台账后再转回,不可自行填负数。
阅读 258
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先申报2月份税款,然后又跨区域预交增值税选到2月份,现在申报三月份税率,外地预交税款既没有带到2月份,又没有带到3月份,怎么处理
家权老师
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提问时间:04/01 16:15
#建筑#
自己手工填写预交的增值就行
阅读 132
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老师你好 之前有一张异常发票转出了 现在税务局说可以转回来 怎么转回来呢 ?
文文老师
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提问时间:04/01 15:49
#建筑#
可在进项转出中填写负数试试
阅读 214
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老师您好,1季度成本票少,交所得税有点多,施工行业,申请的有高新技术企业,研发费用可以加计扣除,填1季度所得税表时1季度研发费用可以先加计扣除吗
文文老师
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提问时间:04/01 14:35
#建筑#
填1季度所得税表时1季度研发费用可以先加计扣除
阅读 166
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购买办公桌的分录怎么做
刘艳红老师
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提问时间:03/31 19:37
#建筑#
您好, 这个计入固定资产
阅读 203
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建筑发票,乙方在A地刷防腐,运到D地安装,发票上的建筑服务地写A还是D?
文文老师
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提问时间:03/31 16:40
#建筑#
你好,建筑服务地写 D
阅读 136
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老师你好 这种蓝色预警 是怎么回事 要怎么处理
朴老师
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提问时间:03/31 12:48
#建筑#
蓝色预警是低级别风险提醒,不是处罚,也不代表虚开,只是系统检测到开票行为可能存在风险。 常见触发原因 开票量 / 金额突增 开票品名、客户与行业 / 规模不匹配 新户首次开票或进销项不匹配 怎么处理 业务真实就正常开票:蓝色预警不锁盘,不影响开票和打印。 留存备查资料:准备好合同、资金流、物流单等,以备税局核查。 打印控件问题:按提示下载安装即可,和预警无关
阅读 300
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你好老师,个人代开建筑服务*工程服务的发票给公司,公司代扣那部分税率是多少
文文老师
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提问时间:03/31 10:50
#建筑#
你好,公司按20%预扣个税
阅读 144
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请问工程造价是如何来算开票金额的,我们是建筑业,比如工程造价100万,那如何来算开票金额呢?
文文老师
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提问时间:03/31 10:37
#建筑#
客户给多少钱,就开多少发票
阅读 156
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请问工程造价是如何算的?
小菲老师
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提问时间:03/31 10:35
#建筑#
同学,你好 工程造价的计算是一个系统性过程,核心是通过分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费和税金五大部分汇总得出总造价
阅读 157
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老师,经营部被查了怎么办,老板说税务局下午来人
文文老师
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提问时间:03/31 09:30
#建筑#
不用着急,先弄清楚办查的具体事由
阅读 181
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老师好!假如收到测量费现金2000元存入银行,会计做账:借:银行存款2000 贷:其他业务收入1800应交税费-应交增值税200,这样做可以吗?还是要这样做借:现金 贷其他业务收入 应交税费后再借:借银行存款货库存现金
郭老师
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提问时间:03/30 18:57
#建筑#
你存现金的时候备注的是存现按第二个
阅读 188
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我是建筑行业内账会计,我们公司的一个项目部向我们借款,而且这个借款是不还的,然后他用某家公司给我们开发票,我们把钱转给开发票那家公司,但是这笔费用实际不是我们这个项目的,我该怎么做账呢
苏晓燕老师
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提问时间:03/30 17:40
#建筑#
您好,首先您这样做不太合规,一般这种情况内部记账直接走往来款就行
阅读 155
收藏 1
现在发放2024年度有一笔折旧多计提了7000多,我在202年度可以调帐吗? 应该如何处理?
文文老师
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提问时间:03/30 15:50
#建筑#
可现在冲减多计提的,做为26年损益
阅读 189
收藏 0
老师!公司是做光伏安装的,没有建筑工程施工许可证,可以开建筑服务发票吗?
家权老师
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提问时间:03/30 15:20
#建筑#
现在真实发生了就可以开的
阅读 189
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项目上购买的空调设备,价值54200元,是不是要计入固定资产?还是计入费用?
家权老师
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提问时间:03/30 14:39
#建筑#
你好,那个是你们公司的资产就计入固定资产。
阅读 168
收藏 1
你好老师,请问一下,我司收到对方开进来的增值税专用发票原材料(电线电缆), 是否要求必须备注:工程名称和地址?
家权老师
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提问时间:03/30 14:20
#建筑#
你好,不需要的,开的是建筑服务才需要那样备注
阅读 134
收藏 0
建筑公司缺普票怎么办
小菲老师
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提问时间:03/30 13:32
#建筑#
同学,你好 建筑公司缺少普通发票,核心解决思路是:源头管控+业务重构+政策利用,在真实业务基础上通过更换供应商、推动代开、设立个体户等方式获取合规票据,严禁买票、虚开发票
阅读 198
收藏 0
有笔支付的检测费3000,没有签合同,私对私转款,给那个人的现金红包给了500元,实际微信支付给个的2550元,开了发票,这种情况如何入帐?
文文老师
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提问时间:03/30 11:47
#建筑#
按发票内容与金额入账
阅读 198
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老师您好,施工行业,劳务分包,下游给我们公司开劳务发票,下游劳务公司开票需要有劳务质资和安许吗?
文文老师
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提问时间:03/30 10:18
#建筑#
有相关资质和安许,才是规范的,才能差额扣除
阅读 196
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老师你好,我们公司年终聚会花销1万多费用。有吃饭,住宿,如何做账合理呢?分录写啥合适呢?
文文老师
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提问时间:03/30 10:15
#建筑#
你好,可直接做为福利费处理
阅读 142
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请问老师:投标报名费的会计分录怎么写
文文老师
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提问时间:03/30 09:25
#建筑#
借:管理费用-投标费 贷:银行存款
阅读 181
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老师你好 我们公司以前是小规模的 今天要升一般纳税人 下月申报的时候就是1-2月份是小规模的 3月份是一般纳税人申报 是吗
家权老师
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提问时间:03/30 08:43
#建筑#
是的,就是那样子的哈
阅读 175
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