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老师好,研发的成本分摊,哪里能下载表格吗
朴老师
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提问时间:02/10 15:21
#税务#
这个我们网站没有呢,得网上找找
阅读 69
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老师我想问下在电子税务局哪里可以查看专管员呢
家权老师
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提问时间:02/10 15:21
#税务#
现在没有专管员了哈
阅读 51
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老师 支付每个月员工租车费500元分录怎么写
家权老师
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提问时间:02/10 15:18
#税务#
借:管理费用-租金 贷:银行存款
阅读 46
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公司给股东发分红,走银行的代发工资功能吗?
文文老师
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提问时间:02/10 15:12
#税务#
不用,正常转账即可
阅读 104
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一矿山的员工开采,列支工资申报好还是搞个体劳务飞
家权老师
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提问时间:02/10 15:09
#税务#
那个还是按工资申报的
阅读 56
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老师,你好!现在有个问题就是员工12月工资在报12月税的时候申报了,但是发工资是1月份给发,现在个税上有个是否补发工资,直接点否可以吧?
家权老师
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提问时间:02/10 14:52
#税务#
是的,直接点否就行了
阅读 61
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老师,截图上的问题在账务和税务上怎么处理
朴老师
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提问时间:02/10 14:48
#税务#
一、会计处理(新收入准则) 1. 以租代售(设备销售) 实质:分期收款销售商品,在设备控制权转移时一次性确认全部设备销售收入(47万/台×5台=235万),同时确认长期应收款。 后续收款:冲减长期应收款,并按实际利率法确认利息收入。 2. 运维服务 按发电量逐期确认运维服务收入(0.08元/kWh),同时结转对应的运维成本。 二、税务处理 1. 增值税 设备销售:按“销售货物”13%税率,在控制权转移时确认纳税义务,开具增值税发票。 运维服务:按“现代服务-其他现代服务”6%税率,在提供服务并收款时确认纳税义务,开具增值税发票。 2. 企业所得税 设备销售:按分期收款方式,按合同约定的收款日期确认收入实现。 运维服务:在提供服务的期间内分期确认收入。
阅读 132
收藏 1
老师我们是餐饮行业这张发票能做进项税额抵扣吗
暖暖老师
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提问时间:02/10 14:42
#税务#
你好可以抵扣进项税额
阅读 58
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物业公司提供餐饮服务,购入肉,青菜等可以入成本账吗
刘艳红老师
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提问时间:02/10 14:39
#税务#
您好,你们这个是确认其他业务收入吗?
阅读 81
收藏 0
老师请问一下,砂石厂环保税是不是有排放都要交,还是在排放标准内不用缴
暖暖老师
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提问时间:02/10 14:24
#税务#
你好,不是“达标就不用交”,而是: 大气、水、固体废物:只要直接向环境排放,不管是否达标,都要缴环保税。 只有工业噪声:超标才缴税,不超标不缴。
阅读 50
收藏 0
老师,您好!请教 筹建期发生的开办费用汇算清缴是否需要全额调增呢?谢谢
文文老师
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提问时间:02/10 14:15
#税务#
你好,不需要全额调增
阅读 54
收藏 0
企业申请了高新技术企业,在税务方面有税收优惠吗
文文老师
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提问时间:02/10 14:08
#税务#
企业所得税税率15%,研发费用可加计扣除
阅读 65
收藏 0
请问出口业务,免的是增值税,企业所得税是统一不免的吧
小菲老师
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提问时间:02/10 13:54
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 56
收藏 0
办公司,采购卖给散户,办什么公司(小规模还是一般纳税人?)还有卖给散户不开票,但是采购材料有进项,如何报税?
刘艳红老师
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提问时间:02/10 13:54
#税务#
您好,小规模,开小规模就可以
阅读 43
收藏 0
朴老师要是不给改,我的收入按1260报,退税也按1260,这个进项退税是吗?报关单就加上杂费报了
朴老师
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提问时间:02/10 13:42
#税务#
同学你好 对的 外贸出口的退税退的是你进项税
阅读 133
收藏 1
老师房屋租赁是多少税率?是5吗
郭老师
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提问时间:02/10 13:36
#税务#
小规模是3%,一般纳税人营改增之前的是5%
阅读 110
收藏 0
老师,对于外籍员工(无住所个人)在境内居住时间累计不超过90天,1月份境内公司雇主支付10610.95,1月份境内工作1天,另外工作10天,是不是964.63需要交个税? 他没有境外雇主,也没有境外收入,全部是境内公司支付给这个台湾籍的员工
暖暖老师
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提问时间:02/10 13:35
#税务#
你好,- 无住所个人(非居民)境内居住≤90天: 仅对境内工作期间 + 境内雇主支付/负担的工资薪金计税 。
阅读 49
收藏 0
老师,之前我用存货做的实收资本40万,现在减资到20万,我账上目前存货只有10万多点,我该怎么做账,税务哪里怎么处理
朴老师
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提问时间:02/10 13:16
#税务#
你是用存货减资退给股东,存货不够就按实际能退的金额做,差额走利润分配。 减资退存货 借:实收资本 200000 贷:库存商品 100000 贷:利润分配 — 未分配利润 100000 减资要走工商变更:注册资本从 40 万改 20 万。 存货退股视同销售:要交增值税,按市场价开票。 股东那边:减资收回资产,一般不涉及个税(只要不溢价) 账:实收资本减 20 万,冲存货 10 万,差额冲未分配利润 10 万。 税:工商做减资变更,退存货按视同销售交增值税。
阅读 64
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进料加工贸易FOB开票有没有特别的地方,和一般贸易一样开吗?
小菲老师
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提问时间:02/10 13:07
#税务#
同学,你好 在一般贸易中,生产企业出口货物的增值税退(免)税计税依据为出口货物的实际离岸价(FOB),且以出口发票上的离岸价为准。若发票不能反映实际离岸价,税务机关有权核定。
阅读 48
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你好 老师请问哈 小微企业如果停业了 停业期间需要申报哪些税 月报 和季报 年报
刘艳红老师
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提问时间:02/10 12:40
#税务#
您好,以前报的是什么,现在也一样,只不过都是0申报
阅读 69
收藏 0
老师现在生物制品都不能开3%的税率吗
朴老师
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提问时间:02/10 12:34
#税务#
一般纳税人销售普通生物制品,2026 年起不能再选 3%,按13%计税; 只有抗癌药、罕见病药等特定药品,仍可3%。 小规模纳税人目前可按1%。
阅读 75
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老师您好,生产企业免抵退税报 提交后发现免抵退税的金额为零, 这个月正常报关13%退的税率,并且属于在税务局待审核状态,我现在也无法修改,不知道是哪方面的问题详见下图
郭老师
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提问时间:02/10 12:32
#税务#
撤回重新报就行 登录电子税务局 → 我要办税 → 出口退税管理 → 出口退(免)税申报 → 企业撤回申报数据申请。 在《企业撤回退(免)税申报明细表》中,选择“申报错误申请撤回”作为原因,填写原申报所属期和批次,提交申请。
阅读 89
收藏 0
老师您好,我们物业公司与房东合作关系,物业提供服务,房东提供房子,如果租房子100元,我们物业收到100元,但是要给40元房东,这种付款给房东,房东开什么发票给我们呢?这40块怎么消化呢?
郭老师
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提问时间:02/10 12:02
#税务#
如果客户要发票的话,房屋租金的发票谁来给他开?
阅读 99
收藏 0
老师,增值税申报失败(税控盘抵扣代码失效),如果后续要去柜台申报,这个是下载空白表单填么,还是可以把暂存下载下来?
刘艳红老师
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提问时间:02/10 12:01
#税务#
您好,带上公章,经办人身份证去就可以,那边有表的
阅读 37
收藏 0
老师,我们买了软件公司的使用期限,费用花了10万,然后费用赠送了4万,这个是根据费用来算使用期限,我应该如何入账
家权老师
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提问时间:02/10 12:00
#税务#
你们按10万计入无形资产
阅读 47
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年终奖申报个税要做汇算清缴吗
刘艳红老师
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提问时间:02/10 11:58
#税务#
您好,如果是并入工资申报的,那就要汇算清缴,如果是单独申报的不用汇算清缴
阅读 49
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一般纳税人餐饮公司开具餐饮服务劳务费税率几个点正确
文文老师
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提问时间:02/10 11:51
#税务#
一般纳税人餐饮公司开具餐饮服务劳务费税率6%
阅读 60
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老师这个Cif的这个报关行说加了杂费的,这个可以退税不,
暖暖老师
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提问时间:02/10 11:41
#税务#
你好,剔除后是可以申请退税的
阅读 105
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如何解除出口退免税登记备案 合资企业出
文文老师
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提问时间:02/10 11:40
#税务#
试试 【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退(免)税备案撤回】
阅读 186
收藏 1
老师,本月未报税,发票额度不够了,可以申请发票增额吗
文文老师
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提问时间:02/10 11:40
#税务#
可以,可以申请发票增额
阅读 60
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