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老师,你好! 老板拿去用的商品没给钱是视同销售吗?
微微老师
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提问时间:05/23 10:32
#税务#
您好,是的,需要视同销售的呢。
阅读 9069
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全流程财务处理,会计分录写一下
王晓晓老师
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提问时间:05/21 11:16
#税务#
借:管理费用贷:应交税费-应交个人所得税 交借:应交税费-应交个人所得税贷:银行存款
阅读 9069
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老师,老板的私车买保险,用公账支付可以报销嘛?
小锁老师
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提问时间:05/20 23:00
#税务#
您好,这个是可以的哈
阅读 9069
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员工购买社保会计分录
宋生老师
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提问时间:05/20 16:24
#税务#
1.计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目),贷:应付职工薪酬-工资 2.发放工资 借:应付职工薪酬-工资,贷:银行存款 .应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金, 3计提公司负担社保,借:管理费用(或其他成本费用科目),贷:应付职工薪酬-社保 4.支付社保 借:应付职工薪酬-社保,其他应付款-个人负担社保公积金,贷:银行存款 5.缴纳个税 借:应交税费-个人所得税,贷:银行存款
阅读 9069
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老师,请问建筑安装企业如何确定成本发票
CC橙老师
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提问时间:05/19 20:39
#税务#
你好,一般为材料采购发票、设备租赁发票、劳务费发票
阅读 9069
收藏 38
我们收到对方跨年红冲的进项 费用票1张,之前是多张票一起做分录的,是红冲一张发票账务怎么处理?企业会计准则一般纳税人。申报增值税怎么处理?之前分录: 借销售费用 应交税费进项税额 贷:应收账款
小菲老师
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提问时间:06/13 12:55
#税务#
同学,你好 借销售费用 负数 应交税费进项税额 负数 贷:应收账款 负数
阅读 9068
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老师税务通知的交叉检查是什么,还让准备财务数据电子版什么的
廖君老师
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提问时间:06/13 15:04
#税务#
您好,是税务通过我们开具发票和购入发票的信息来初步判断公司存的税务风险,税务有表格发给我们么
阅读 9068
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一般纳税人的开票额度是多少?
刘艳红老师
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提问时间:06/13 15:15
#税务#
您好, 你们是主营什么的了
阅读 9068
收藏 21
老师!请问一下研发费用加的扣除从75%提升到百分之百适应于2023年吗?相关的政策文号是多少?
宋生老师
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提问时间:05/23 17:45
#税务#
2023年3月:将符合条件行业企业研发费税前加计扣除比例由75%提升至100%。(自2023年1月1日起施行) 政策依据:《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第7号)
阅读 9068
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老师您好,汇算清缴里的资产原值是填 金蝶固定资产本年累计数还是期末余额数呢?填好了一些,麻烦您看看是不是这样填
小林老师
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提问时间:05/23 10:30
#税务#
你好,先确认本期有折旧贷方发生额的资产明细,然后根据上述明细找对应资产原值和累计折旧
阅读 9068
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老师,我们请外部公司帮我们做消费者满意度调查,他们应该开什么税目合适?
宋生老师
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提问时间:05/22 13:28
#税务#
他们开咨询服务给你们就可以了。
阅读 9068
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老师,小规模生鲜肉行业,开票超过每月的开票额度要交增值税吗?
东老师
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提问时间:06/14 11:07
#税务#
你好,这个也是不需要缴纳的。
阅读 9067
收藏 35
老师,我公司我公司把货物委托给另外一个公司,销售给医院。我公司除了做一个授权委托书以外,别的还需要什么流程呢?
小锁老师
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提问时间:06/13 15:11
#税务#
您好,这个的话,委托书签字盖章就可以的,别的不用
阅读 9067
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老师临时工工资4千多应交个人所得税也是用800X20%吗
家权老师
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提问时间:06/13 11:07
#税务#
是的,那个是扣除800后再*20%
阅读 9067
收藏 9
小规模纳税人公司买的茅台,老板自己喝了,能税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:05/29 14:58
#税务#
计入福利费,限额扣除
阅读 9067
收藏 38
如果企业出资一部分钱350万投入到某个公司的一个大型项目中,这个出资款怎么做账,收到分红10万怎么做账呢?老师
郭老师
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提问时间:05/24 16:12
#税务#
对项目出资的借其他应收款贷、银行存款 借、银行存款、贷其他应收款10万。
阅读 9067
收藏 34
你好,找耿老师回复问题
耿老师
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提问时间:05/24 12:35
#税务#
你好!请问什么问题?
阅读 9067
收藏 0
您好老师,请问我们给承租人开的不动产经营租赁的发票上租赁期范围包括免租期吗?还是从实际算租金的那天开始呢?
小锁老师
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提问时间:05/23 15:23
#税务#
您好,这个的话从实际算租金的开始
阅读 9067
收藏 38
单位有加计递减金额要填,下图怎么填写,后面需要填么
郭老师
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提问时间:05/22 15:10
#税务#
你好,你需要抵扣吗?需要抵扣填写实际。
阅读 9067
收藏 29
老师,收了5000块减税点后是4716,开票金额是减税点后的金额4716,想问下为什么开票今天是单独减掉税点,这是在倒卖发票还是?
家权老师
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提问时间:05/22 11:11
#税务#
那个多半是虚开发票,
阅读 9067
收藏 38
Bo老师,没有委托书怎么行。这样没办法做
bamboo老师
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提问时间:05/20 21:30
#税务#
您好 我的意思是 您写那句话在委托书上是正常的 没有错误 委托付款应该要写上
阅读 9067
收藏 38
这个出口是要交增值税吗
朴老师
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提问时间:05/20 10:02
#税务#
同学你好 没有出口退税率就要交增值税
阅读 9067
收藏 38
22年、23年主营业务收入——管理费收入转入本年利润、24年怎么做红冲呢
宋生老师
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提问时间:06/13 14:54
#税务#
你好,你当时是怎么做的凭证,就做相反的凭证就可以了。
阅读 9066
收藏 38
老师,我们是一般纳税人员工上个月有5000元飞机票报销,我现在报上个月的税,可以抵扣5000/1.09*0.09=412.84元的增值税吗?所得税我就直接管理费里扣5000元还是5000/1.09?
家权老师
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提问时间:06/13 15:03
#税务#
你收到的是什么发票?为啥刚好5000?
阅读 9066
收藏 38
老师,PMC的工资记管理费用吗
小锁老师
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提问时间:06/13 15:28
#税务#
您好,这个的话是管理费用的
阅读 9066
收藏 6
老师/:coffee,替A分公司付了3380元的招聘费用,专用发票金额3188.68元,加上增值税191.32元。 这样的话,记账的时候,会计科目,怎样记录更合适啊? 发票是开到总公司来的
郭老师
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提问时间:06/13 08:54
#税务#
你好,以后A公司还钱给你们吗?借其他应收款、贷银行存款 后分公司做费用,但是抵扣不了所得税,没有发票。
阅读 9066
收藏 38
收到一张发票(xx公司酒水款19998元,法人是李某),实际转账给该公司法人李某20000元,问:可以税前扣除吗?扣除金额是2万还是19998元。
东老师
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提问时间:05/28 10:26
#税务#
扣款金额按照发票的金额扣
阅读 9066
收藏 0
老师,零申报的公司没有做账,有没有关系呢
家权老师
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提问时间:05/24 16:02
#税务#
没有经营业务才不需要做账,有业务就得做账和据实申报
阅读 9066
收藏 38
这道题不是太会纳税评估
吴卫东老师
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提问时间:05/23 23:07
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 9066
收藏 21
老师,汇算清缴 填制A109010企业所得税汇总分支机构所得税分配表,里面的职工薪酬是不是跟A105050职工薪酬支出及纳税调整的数一样啊?
耿老师
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提问时间:05/23 13:24
#税务#
在填写企业所得税的汇算清缴报表时,A109010表(企业所得税汇总分支机构所得税分配表)和A105050表(职工薪酬支出及纳税调整表)通常都是需要填报的。 A105050表是用来详细列示企业在税务年度内发生的职工薪酬支出,并对此进行纳税调整的表格。这张表中的数据包括了企业为员工支付的各种薪酬、奖金、补贴等,以及依据税法规定允许扣除的各项福利费用,还有可能需要调整的项目,如超出标准的部分等。 而A109010表是用来汇总企业及其分支机构的所得和应纳税额,并对各分支机构之间所得税的分配进行调整的表格。这张表将包含从其他相关报表中汇总过来的数据,包括职工薪酬在内的各项支出。 在实际操作中,A109010表中关于职工薪酬的数据应该与A105050表中经过调整后的职工薪酬支出数相一致。这是因为A105050表中调整后的职工薪酬支出数反映了企业实际可以税前扣除的金额,而这些金额最终会影响到企业总的应纳税所得额,进而需要在A109010表中进行汇总和分配。 因此,当你在填写A109010表时,确保其中的职工薪酬数据与A105050表中的数据保持一致是非常重要的。如果存在差异,需要进行核对和调整,以确保整个企业所得税的汇算清缴工作的准确性。 请注意,税法规定和报表格式可能会随着政策的变化而变化,因此在填写相关税务报表时,应以最新的税法和报表要求为准,并在有疑问时咨询专业的税务会计师或税务局官员。
阅读 9066
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