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老师,我们是建筑工程机械设备生产厂家,出售设备时不含安装服务,后期客户需要提供技术安装服务并且另外签定服务合同,收到款合需要开据发票怎么开据
董孝彬老师
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提问时间:12/28 11:11
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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你好老师,去年一个工程项目工采购螺丝配件50万,应该怎么做账处理,供应商不开票
董孝彬老师
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提问时间:12/28 11:08
#税务#
您好,就是不开票成本费用嘛,跟有票一样入账,只是年度汇缴调增 不开票成本入账(摘要写无票年度纳税调增,方便汇缴统计数据):这样3个好处:季度利润少了年度调增才交所得税,银行余额也是对上了,公司内部利润表是真实的。年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七)其他
阅读 27
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老师,汇算清缴后发现以前年度成本少结转了100万,这个账应该怎么处理?
小菲老师
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提问时间:12/28 11:05
#税务#
同学,你好 现在补结转 借:以前年度损益调整 贷:库存商品
阅读 25
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运输企业如果取得烟的专票,可以抵扣增值税吗?
小菲老师
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提问时间:12/28 10:43
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 26
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老师,报租赁合同印花税,怎么操作
家权老师
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提问时间:12/28 10:21
#税务#
采集印花税的税源的时候选择租赁合同税目
阅读 52
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你好老师个体户核定征收月24000元,第四季度开发票总额57309元,需要交个人所得税吗?
家权老师
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提问时间:12/28 10:21
#税务#
是的,超过就得交个税的
阅读 70
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请问2024年成立了分支机构,第二年应该企业所得税和总机构汇总核算,但是2025年1-3季度没有登记汇总纳税报告,仍然按照独立核算申报的,这个该咋办呢,还能重新备案2025年的汇总纳税报告吗
小林老师
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提问时间:12/28 10:18
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 30
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老师个人代开了劳务费发票,我们代扣代缴个税,是不是按照工资一样报税
家权老师
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提问时间:12/28 10:09
#税务#
那个是按劳务报酬申报
阅读 33
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这种题一般怎么回答
朴老师
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提问时间:12/28 10:08
#税务#
1. 税务机关对偷税的处理、权利义务及与司法机关关系 处理:追缴税款、滞纳金,处偷税数额50%以上5倍以下罚款;涉嫌犯罪则移送司法机关。 权利:拥有检查、征收、处罚、移送司法等权;义务:依法征税、告知权利、保密等。 与司法机关关系:税务机关负责行政处理,涉嫌刑事犯罪则移送公检法,司法机关追究刑事责任,二者分工协作。 2. 郑爽犯罪了吗?为什么? 未犯罪。郑爽在税务机关下达追缴通知后,按期缴清税款、滞纳金并接受行政处罚,符合逃税罪“补缴后不予追究刑责”的免责条款(无五年内二次处罚或刑事处罚记录)。 3. 郑爽与刘晓庆、范冰冰、毛阿敏的法律区别 郑爽、范冰冰:偷税后补缴税款、滞纳金并接受行政处罚,未被追究刑事责任; 刘晓庆:关联公司偷税且未及时补缴,被追究刑事责任(后获缓刑); 毛阿敏:两次因偷税受税务行政处罚,未触发刑事追责,与郑爽/范冰冰的单次偷税处罚、刘晓庆的刑事追责均有区别。 4. 郑爽在税务行政处罚程序中享有的权利 包括陈述权、申辩权;申请听证权(罚款数额较大时);申请行政复议或提起行政诉讼权;要求税务机关依法送达处罚决定书、保密等权利。 5. 滞纳金888.98万元的计算及是否为行政处罚 计算:按滞纳税款金额,自税款滞纳之日起,按日加收滞纳税款0.05% 的滞纳金(计算公式:滞纳税款×0.05%×滞纳天数)。 性质:不是行政处罚,是税务机关对纳税人未按期缴税的经济补偿性措施,旨在督促纳税人及时履行纳税义务。 6. 罚金与罚款的区别与联系 联系:均是对违法行为的经济制裁。 区别:①性质不同:罚款是行政制裁(税务机关作出),罚金是刑事制裁(法院判决);②适用对象不同:罚款适用于行政违法,罚金适用于刑事犯罪;③执行主体不同:罚款由行政机关执行,罚金由法院执行。
阅读 112
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老师,您好,刚接触建筑工程行业,领导让算一下全面的所得税,怎么算啊,提取那些数据可以计算
暖暖老师
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提问时间:12/28 09:58
#税务#
你好所得税是利润总额*所得税税率 利润总额等于收入-成本-费用 就是这几个方面下手
阅读 83
收藏 0
一般户跟基本户给供应商付款,都可以吧,没有区别吧
小菲老师
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提问时间:12/28 09:47
#税务#
同学,你好 是的,都可以的
阅读 24
收藏 0
我把软件的著作权卖给别人,是不是可以享受这个税收优惠?
家权老师
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提问时间:12/28 09:42
#税务#
是的,享受那个优惠政策的
阅读 70
收藏 0
对所得税的影响金额及怎么调账
apple老师
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提问时间:12/28 09:31
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 454
收藏 2
②是不是应该÷(1+1%)×1%
家权老师
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提问时间:12/28 09:29
#税务#
是的,现在是应该÷(1+1%)×1%这样计算
阅读 558
收藏 2
这个2个题的滞纳天数是多少
杨扬老师
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提问时间:12/28 09:28
#税务#
滞纳天数从缴纳期届满之日次日起开始算,你上面两个问题提供的已知条件不明确,无法精确计算;按一般逻辑,问题1:若所属期为9月,则税款缴纳期限通常为10月23日(因10月15日至22日放假,顺延至23日)。滞纳金起算日为10月24日,至12月25日共计63天; 问题2:若所属期为8月,则税款缴纳期限为9月16日(9月15日为周日,顺延至周一),滞纳金起算日为9月17日,至12月25日共计100天; 以上已供参考
阅读 505
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请问老师我公司年底的铁路运费发票在12月31号之前开不出来了,说是2026年一月份才能开,但这属于2025年的费用,我结账时可以先预提这部分费用吗?要不然就得多缴纳企业所得税了,跨年可以吗
暖暖老师
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提问时间:12/28 09:14
#税务#
...
阅读 68
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老师,我们是企业集团,每个公司都是规模小,当初公司的帐按小企业会计准则。后面集团公司由2家变书6家了,请问需要从新起帐套按企业会计准则做吗?税务上有要求吗
朴老师
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提问时间:12/28 09:08
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 31
收藏 0
个体工商户,月超过10万,季不超过30万会上税吗
小菲老师
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提问时间:12/28 09:02
#税务#
同学,你好 小规模,季度申报,季度不超过30万,普通发票免税
阅读 23
收藏 0
老师,我们公司请了4位临时工,做了6天,每人每天160元。每人一共可以领取960元工资。请问从公司账户发放需要扣他们的个税吗?
小林老师
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提问时间:12/28 08:56
#税务#
你好,是的,需要对方代开发票,你企业代扣个人所得税
阅读 34
收藏 0
老师好,请问电商个体户没有开过票,为什么税局要求写自查报告?
暖暖老师
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提问时间:12/28 08:36
#税务#
你好,肯定是没按实际申报
阅读 69
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如果要注销一家公司。有实收资本和没有实收资本。有什么区别?
董孝彬老师
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提问时间:12/28 08:36
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 71
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未取得发票的费用支出,可以预估销项税进来吗,是电费
董孝彬老师
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提问时间:12/28 08:19
#税务#
您好,上面是不是写错了哦,进来的发票是进项税,这个不可以的,我们只可以暂估未税部分,增值税进项无法暂估的,因为人家没有开票,我们也抵扣不了嘛
阅读 35
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我司是再生资源小规模纳税人个体户,小企业会计准则,经营者在其他地方上班,有工资收入,有五险,请问:个人经营所得汇算清缴填写A表,B表还是C表
董孝彬老师
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提问时间:12/28 07:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
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开500元的租赁发票一个月缴纳多少税费
董孝彬老师
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提问时间:12/28 03:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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公司的钱怎么合法转出来呢
董孝彬老师
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提问时间:12/28 03:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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之前没交过城镇土地使用税,也没采集过,现在需要补缴23年到现在的城镇土地使用税,怎么进行税源采集
董孝彬老师
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提问时间:12/28 02:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
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餐费和福利费可以抵扣增值税吗
刘艳红老师
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提问时间:12/27 23:13
#税务#
您好,不可以的,这个不能抵扣的
阅读 55
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湖北黄冈给武汉开了一个170万的含税发票,需要涉税报告吗
刘艳红老师
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提问时间:12/27 23:13
#税务#
您好,不用,这个税务系统没有监控到就没事
阅读 54
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老师,公司收到不是股东的款,备注了投资款,要怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:12/27 22:28
#税务#
您好,这个收到的是哪个的钱
阅读 62
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老师你好,股东借给公司的钱误计入了实收资本,也已提交财报,能更改实收资本么
刘艳红老师
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提问时间:12/27 20:55
#税务#
您好,可以的,你冲掉就可以
阅读 35
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