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请问老师:汇算清缴收到企业所得税退款的账务处理,怎么做完整的会计分录
宋生老师
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提问时间:08/29 09:44
#建筑#
你好! 退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
阅读 615
收藏 3
我们公司项目**别人分公司,原本项目用的是他家的分公司走账,现在突然又要求从他们总公司走账,对我们有什么影响?
郭老师
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提问时间:08/29 09:42
#建筑#
你好,开发票怎么开?按照分公司的吗?
阅读 563
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老师,咨询一下买地建设加油站建好后经营业加油站,用总公司还是加油站分公司(分公司股东全资总公司)建设好
宋生老师
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提问时间:08/29 09:40
#建筑#
你好!其实没有哪一种就完全好于另外一种,不然另外一种就没有存在的价值了 各有利弊了
阅读 480
收藏 2
老师,请问一下我在哪里可以查之前已经开出来的外经证呢
郭老师
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提问时间:08/29 09:37
#建筑#
你好,稍等,我给你找一下
阅读 499
收藏 2
老师,你好。请问建设单位申请的项目贷款批下来后,将项目贷款全额转入施工单位后,施工单位将进度款扣除后将剩余的金额转入建设单位。需要签订代收协议吗?这样操作是否合规?
郭老师
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提问时间:08/29 09:36
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 1302
收藏 5
老师好 这个月进项太少 增值税税高出正常的税负率 会不会预警
堂堂老师
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提问时间:08/29 07:02
#建筑#
您好!进项少、增值税税率高可能触发税务预警。这可能是业务模式变化或采购成本上升所致。建议检查是否有未抵扣的进项税,调整采购策略,确保合理税务筹划。如有异常,及时与税务顾问沟通,避免潜在风险。
阅读 536
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老师你好,要请教你个问题,我们跟承包了一个工程,是开发商租村的土地自建的厂房,当时报建的合同是跟村签的,款项一直都是开发商打过来的,现在开发商要求我们开票开一部份给他的股东,能不能这样操作?
廖君老师
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提问时间:08/28 21:30
#建筑#
您好,这个不可以的,开给他的股东,我们要配套有跟他股东的建造合同,要不风险很大的,
阅读 416
收藏 2
老师你好,我们是建筑行业,项目已经完工了发票我们也开了,但这个项目没有结算单可以确认收入吗
郭老师
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提问时间:08/28 20:21
#建筑#
可以的,可以确认收入的。
阅读 623
收藏 3
要注册一个个体工商户,经营范围包括市政工程,水电安装,室内外装修,土石方工程,园林绿化,行业选择里面要怎么选
郭老师
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提问时间:08/28 18:29
#建筑#
你好,行业里面选择建筑服务
阅读 2702
收藏 0
2023年开的成本票,也入帐了,但是2023年收入票没开,2024年开收入票,可以直接结转成本吧?
郭老师
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提问时间:08/28 17:42
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 590
收藏 2
您好,老师,请问进项油料款发票必须备注项目名称吗?忘了备注问题大吗?
家权老师
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提问时间:08/28 17:37
#建筑#
那个不是建筑服务,不需要备注
阅读 417
收藏 0
您好,老师,今年公司只干了一个项目,进项油票都没有备注项目名称,是不是也不行啊?怎么办呢?
小智老师
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提问时间:08/28 17:32
#建筑#
您好!没有项目备注确实可能影响进项税额的抵扣。建议与税务机关沟通,说明情况。同时,确保保存好所有发票、合同等凭证,作为日后申报的依据。如有需要,可考虑咨询专业会计以获得更具体指导。
阅读 401
收藏 2
老师你好!资产负债表显示不平是什么原因?
郭老师
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提问时间:08/28 16:27
#建筑#
你看下科目余额表平的 如果平的话是损益类的科目结转了吗?
阅读 483
收藏 2
老师你好,咨询一下,B欠我们工程款,但B账号被冻结了,给不了我们钱,但C欠B的钱,我们公司想要通过C公司账户以B的名义还款,以发工资给我们公司的员工,这个行为合理吗?如果不合理怎么收回这笔钱。
小锁老师
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提问时间:08/28 15:50
#建筑#
您好,这个的话是可以的,因为这个发放工资的方式是可以退回款项,这个
阅读 532
收藏 0
刚成立的公司 买东西用的是现金 然后对方开的发票 做账怎么做 库存现金现在是0
家权老师
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提问时间:08/28 15:50
#建筑#
是谁垫付的现金就挂其他应付款-某人
阅读 502
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公司支付工人意外赔偿金,这个怎么做账
意思老师
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提问时间:08/28 15:33
#建筑#
借管理费用,福利费贷,应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷银行存款。
阅读 521
收藏 2
建筑企业工程施工-合同成本-间接费用-业务招待费在月末不结转的情况下,是不是显示为存货了?这个完工时怎么结转呢,对应科目是什么? 可以 借:管理费用-业务招待费 贷:合同成本-间接费用-业务招待费
宋生老师
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提问时间:08/28 15:31
#建筑#
你好!是的。作为存货了 你要结转到管理费用,可以这样做
阅读 2294
收藏 10
老师好!有问题请教你,我们公司和汽车公司签订了购销合同,购买勾臂车,合同金额186万,可对方开的发票是1668011.94,现在让汽车公司补发票呢,他们说交的购置税算成本,然后再开个服务费的票,我觉得不合适呢
小菲老师
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提问时间:08/28 15:28
#建筑#
同学,你好 这个不合适
阅读 420
收藏 2
老师好!如果一个公司有两张银行卡,在软件上怎么做账区分
宋生老师
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提问时间:08/28 15:28
#建筑#
你好!这个你可以计入银行存款A账户 B账户
阅读 504
收藏 2
工程施工里的业务招待费放可以第二年完工再结转吗?
暖暖老师
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提问时间:08/28 15:20
#建筑#
你好不可以,属于当年的费用就当年结转
阅读 647
收藏 0
老师好 22年签了个合同15万多 因为在打官司 这个月才开票 工程款也来了 有啥影响吗
宋生老师
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提问时间:08/28 14:41
#建筑#
你好!这个没什么关系了。
阅读 419
收藏 2
收到工程款268500,已知扣除的管理费是13425,想知道扣除的管理费的百分比多少?怎么倒推呢?
小菲老师
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提问时间:08/28 14:21
#建筑#
同学,你好 可以参考 13425/268500=5%
阅读 374
收藏 2
个体户可以买卖建材吗? 需要进项发票吗?
小锁老师
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提问时间:08/28 12:59
#建筑#
您好,这个是可以的,需要有进项发票
阅读 541
收藏 2
老师,工伤理赔款是做什么科目
宋生老师
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提问时间:08/28 12:03
#建筑#
你好!这个要看具体情况,你现在实际是发生了什么业务
阅读 463
收藏 2
建筑行业,特定业务开票,增加跨区域涉税事项管理编号,开出来的发票,有样板吗?可以发一个发票开出来的图片看一下吗?
郭老师
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提问时间:08/28 12:03
#建筑#
你好 这个没有变化的
阅读 388
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专业承包公司2022年取得建筑劳务公司专用发票100万元,已在当年企业所得税前扣除,进项税已抵扣,已支付账款80万元。现拟由劳务公司开具红字专用发票20万元,专业承包公司应注意哪些涉税风险?
小锁老师
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提问时间:08/28 11:47
#建筑#
您好,这个的话,是本身100万,开出来20万的红字是马上
阅读 408
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老师好 工人受伤我们自行赔付 后来收到保险公司赔付 分录怎么做
朴老师
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提问时间:08/28 11:47
#建筑#
自行赔付工人受伤费用时: 借:其他应收款 - 保险公司 (预计能收到的保险赔偿金额) 营业外支出 (自行承担的部分) 贷:银行存款 (实际支付的总金额) 收到保险公司赔付时: 借:银行存款 贷:其他应收款 - 保险公司
阅读 625
收藏 3
老师,在建工程项目名称下要设明细科目吗?预算编制费是计入管理费用还是在建工程成本
宋生老师
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提问时间:08/28 11:06
#建筑#
你好!是的,一般是要设计的。 计入管理费用
阅读 600
收藏 3
老师,请问生产企业自己建厂房时支付的材料人工等费用都没有发票怎么入账比较合适?
暖暖老师
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提问时间:08/28 10:41
#建筑#
你好,没有发票就计入成本,这部分折旧不可以扣除
阅读 516
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企业报个税,职工填的附加专项扣除,子女教育这一项填的义务教育2024年9月开始的,公司报8月份的个税这项能抵扣吗
文文老师
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提问时间:08/28 10:40
#建筑#
会从下个月才会开始,即所属期9月个税才会扣除
阅读 648
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