关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,您好,这题为什么工会经费,职工福利费,职工教育经费不减
王雁鸣老师
|
提问时间:03/08 18:08
#税务师#
同学你好,因为工会经费,职工福利费,职工教育经费,已经包含到管理费用或者销售费用之中了,所以不减。
阅读 215
收藏 1
老师,金融机构发放贷款利息,自结息日起90天内发生的应收未收利息按现行规定缴纳增值税。自结息日起90天后发生的应收未收利息暂不缴纳增值税,但实际收到利息时按规定缴纳增值税怎么理解这个不懂。
小锁老师
|
提问时间:03/08 16:58
#税务师#
您好,是不理解这个说法还是什么啊
阅读 259
收藏 1
老师,您好,为什么C选项是对的,不是都可以享受吗
小锁老师
|
提问时间:03/08 16:43
#税务师#
你好,这个是对的呀,因为境外本来就不适用小微企业的。你好,这个是对的呀,因为境外本来就不适用小微企业的。
阅读 187
收藏 1
老师,预计有1000万的居间服务费,成立什么类型的企业可以合理避税?
刘艳红老师
|
提问时间:03/08 14:57
#税务师#
您好,现在是金税四期,注册公司也要有进项的,可以多注册两个个体用来开票
阅读 137
收藏 1
老师,一般纳税人经常开普票,然后发票业务里面显示抵扣凭证2 增值税税额0,当期可勾选增值税金额是150000元,我打开后是普票勾选,然后我就勾选了,老师为啥普票也需要勾选呢!不勾选和勾选有什么区别呢
董孝彬老师
|
提问时间:03/08 12:16
#税务师#
...
阅读 313
收藏 1
老师问一下,车辆购置税实在税务系统主页面自动出来吗?然后点进去直接交车辆购置税就行吗?我没操作过,麻烦老师告诉我一下怎么操作
郭老师
|
提问时间:03/08 12:02
#税务师#
不是自动出来的 登录新电子税务局系统后,点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【车辆购置税纳税申报】功能菜单
阅读 221
收藏 0
怎样判定是企业所得税小微企业 怎样判定是增值税一般纳税人 一般纳税人与小规模纳税人有哪些区别 以上表述有错误的地方吗
暖暖老师
|
提问时间:03/08 04:28
#税务师#
你好,小微企业不分小规模还是一般纳税人
阅读 195
收藏 1
老师,请帮我看看这个报表
董孝彬老师
|
提问时间:03/07 20:27
#税务师#
晚上好,没有看到表呀,不知道会不会哦
阅读 189
收藏 1
不是股东但是个人代A公司(股东之一是A公司)投资打款进来,能做投资款转入实收资本吗?
暖暖老师
|
提问时间:03/07 20:23
#税务师#
你好,不可以的,必须股东打款
阅读 297
收藏 1
无票收入超过五百万,是否也会变成一般纳税人?
果粒老师
|
提问时间:03/07 20:11
#税务师#
连续超过500万,会成为一般纳税人
阅读 186
收藏 0
经营所个税是有减半优惠吗?
刘艳红老师
|
提问时间:03/07 19:01
#税务师#
您好,是 的,利润200W内是减半的
阅读 230
收藏 1
经营所得个税,合伙人工资调增后,能否同时填投资者减除费用金额栏
文文老师
|
提问时间:03/07 16:16
#税务师#
能 同时填投资者减除费用金额栏
阅读 240
收藏 1
请问老师,甲单位是露营公司,在郊区开了一个分公司,前期去做准备工作,安排6人去了郊区找个地方住宿了1周,请问这笔发生的费用分公司,放到怎么做账呢?
家权老师
|
提问时间:03/07 15:28
#税务师#
那个计入管理费用-差旅费
阅读 98
收藏 0
什么类型发票需要备注填写信息,如果没有信息的发票不能数钱抵扣?
郭老师
|
提问时间:03/07 15:11
#税务师#
1、业务类型:货物运输服务 备注栏信息:起运地、到达地、车种车号及运输货物信息 2、业务类型:铁路运输服务企业提供货物运输服务 备注栏信息:受托代征的印花税款信息 3、业务类型:建筑服务 备注栏信息:建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称 4、业务类型:销售、出租不动产备注栏信息:不动产的详细地址 5、业务类型:差额征税开票 备注栏信息:“差额征税”字样 6、业务类型:销售预付卡 备注栏信息:收到预付卡结算款 7、业务类型:保险代收车船费发票 备注栏信息:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等 8、业务类型:互联网物流平台企业代开货物运输发票 备注栏信息:会员的纳税人名称和统一社会信用代码 9、业务类型:生产企业委托综服企业代办出口退税 备注栏信息:代办退税专用 10、业务类型:税务机关代开增值税专用发票 备注栏信息:增值税纳税人的名称和纳税人识别号 11、业务类型:税务机关为个人保险代理人汇总代开增值税发票 备注栏信息:个人保险代理人汇总代开 12、业务类型:税务机关为跨县(市、区)提供不动产经营租赁服务、建筑服务的小规模纳税人(不包括其他个人)代开增值税发票 备注栏信息:自动打印“YD”字样 13、业务类型:税务机关为出售或出租不动产代开发票 备注栏信息:销售或出租不动产纳税人的名称、纳税人识别号(或者组织机构代码)、不动产的详细地址;并注明“核定计税价格,实际成交含税金额×××元”。
阅读 337
收藏 1
请问老师,2024年又这个收入,现在要退人家3600,退票的时候发票处理只能全额退票后再重开,这个业务我在2025年如何做账?还有对2024年有没有影响?我认为:贷 主营业务收入 负数 贷 应交税费应交增值税销项税额 负数 贷 银行存款正数 全额冲红后,重新按照减少后的金额开票,对2024年没有影响。请问老师理解的正确么?
张瑞雪老师
|
提问时间:03/07 14:27
#税务师#
你好,你的理解是正确的,把这个退钱直接记入今年就可以了。对24年没影响,分录没问题。
阅读 132
收藏 1
请问老师,2024年又这个收入,现在要退人家3600,退票的时候发票处理只能全额退票后再重开,这个业务我在2025年如何做账?还有对2024年有没有影响?
东老师
|
提问时间:03/07 14:06
#税务师#
您好,全额开红字发票按照红字做账,重新开的发票按照正数发票正常做账就成
阅读 182
收藏 1
解释一下C项,没有理解
宋生老师
|
提问时间:03/07 14:02
#税务师#
你好,你这个没有其他条件,老师没办法回复的,都不敢接你的题,怕自己也不会。建议你带上其他条件重新提问吧。
阅读 97
收藏 0
请问老师,2024年有个租金这个收入,现在要退人家3600,退票的时候发票处理只能全额退票后再重开,这个业务我在2025年如何做账?还有对2024年有没有影响?
宋生老师
|
提问时间:03/07 13:57
#税务师#
你好你做以前年度损益调整科目。 就是说凭证上面正常做,但是主营业务收入用以前年度损益调整科目来替代。金额写负数。
阅读 161
收藏 1
请问老师,单位在郊区建了一个露营分公司,员工的餐费放到福利费,但是都是在郊区市场上买的菜 肉什么的,都是收据,金额都是小于500元以下的,放到福利费,可以的吧。属于小额零星支出么。企业所得税前可以可以扣除么?基本每个月都有。
小菲老师
|
提问时间:03/07 12:36
#税务师#
同学,你好 可以放在福利费,可以税前扣除
阅读 94
收藏 0
老师,您好,药企的材料销售收入不是属于不日常的业务,怎么也算在营业收入里面。
郭老师
|
提问时间:03/07 12:15
#税务师#
属于其他业务收入, 不属于主营,也属于营业收入里面 这个营业收入包含着主营业务收入和其他业务收入。
阅读 163
收藏 1
老师,您好,股息红利不是免税的吗?
宋生老师
|
提问时间:03/07 11:54
#税务师#
这个是居民企业投资超过一年才免税的。
阅读 195
收藏 0
请问老师,甲单位的子公司A公司,走破产清算,因此甲单位把对A的其他应收、其他应付对冲后,其他转到营业外支出-800万元。请问这种关联公司的往来款,就算对方注销了,做营业外支出的也是不能调减的对吧,同事说关联公司之间的往来借款,就是对方注销,企业所得税汇算前也是不能扣除。
小菲老师
|
提问时间:03/07 10:28
#税务师#
同学,你好 对,这个风险很大
阅读 123
收藏 1
请问老师,甲单位的子公司A公司,走破产清算,因此甲单位把对A的其他应收、其他应付对冲后,其他转到营业外支出-800万元。请问这种关联公司的往来款,就算对方注销了,做营业外支出的也是不能调减的对吧。
暖暖老师
|
提问时间:03/07 10:10
#税务师#
你好,是的,又注销证明就不需要纳税调增的
阅读 182
收藏 0
老师,自然人转让股权的印花税是按产权转移书据缴纳是吧,是单边还是双边
文文老师
|
提问时间:03/07 09:17
#税务师#
自然人转让股权的印花税是按产权转移书据缴纳,双边
阅读 234
收藏 1
请问老师,甲单位在商场租赁一个地方,安排乙建筑公司施工,商场收甲单位施工押金10000元。工程完工,甲商场只退了8000元,说是1000元用电超标,另外1000元,现场施工卫生不合格。甲单位做了营业外支出2000元。但是甲单位又朝乙建筑工程单位收取了这2000元,作为营业外收入。请问甲单位针对收入的2000元,需要缴纳增值税么?支出的2000元没有发票可以在企业所得税前扣除么。
郭老师
|
提问时间:03/07 09:13
#税务师#
价外税业务发生了收到的一方需要缴增值税 支出的一方不能抵扣所得税
阅读 151
收藏 1
请问老师,甲单位跟旅行社合作,卖环球影城的门票,收到旅行社的成本票为差额发票,税率星号,请问老师甲单位出售门票的收入需要缴纳增值税么?甲单位是小规模纳税人。
宋生老师
|
提问时间:03/07 08:53
#税务师#
你好,甲单位按照自己实际取得的收入来交增值税。
阅读 159
收藏 0
请问老师,客户退租,但是房间有损坏,扣了一部分的押金,请问单位收到这个扣款的押金,作为营业外收入核算的,请问需要缴纳增值税么?
宋生老师
|
提问时间:03/07 08:26
#税务师#
你好,这个其实是属于价外费用是要交的。
阅读 194
收藏 1
一个包工头,手下有24个人。工资是6个月发一次。开发商让包工头,办一个公司。开发商把工资转到包工头先办公司的工资里面去。,包工头办的公司收工资用。,春节开发商往包工头这边公司转了150万工资。每个工人平均下来一个月1万块钱。 现在税务局打电话让包工头交20万的税,怎么办?
小正老师
|
提问时间:03/06 23:49
#税务师#
你好,让交20万的税,有没有说包括哪些?
阅读 137
收藏 1
想请问老师,就是准备今年的税务师考试,教材没出来之前,学那门比较好,变动比较小
董孝彬老师
|
提问时间:03/06 22:05
#税务师#
您好,《税法一》和《税法二》开始学习,两门科目变动较小
阅读 201
收藏 0
1、A公司属于园区管理单位,向园区其他公司供电,收电费,开发票,需要交印花税吗? 2、B公司是房地产开发企业,向施工单位转售电需要交印花税吗?
范老师
|
提问时间:03/06 21:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.A公司向园区其他公司供电并开具发票的行为,不属于印花税列举征税的凭证,不征收印花税。【提示】发电厂与电网之间、电网与电网之间书立的购售电合同,应当按买卖合同税目缴纳印花税。 2.B公司是房地产开发企业,向施工单位转售电,不属于印花税列举征税的凭证,不征收印花税。 祝您学习愉快!
阅读 1156
收藏 5
上一页
1
...
305
306
307
308
309
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问