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老师我这边是小规模绿化工程公司,然后开进来一张成品油普票,应该是给小车加油的票子,我怎么做账务处理呢
钟存老师
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提问时间:01/25 16:42
#税务师#
如果是单位车辆加油 并且是市内行驶 可以计入市内交通费
阅读 311
收藏 1
C错在哪里了?老师没看懂。
apple老师
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提问时间:01/25 15:05
#税务师#
同学你好, 贷款利息收入 要交增值税的 属于金融服务 存款利息收入不征增值税
阅读 357
收藏 0
这里为什么要×(1-9%)。而300000不用。
王雁鸣老师
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提问时间:01/25 14:52
#税务师#
同学你好,具体是哪里呢,麻烦你再详细描述一下,以方便老师理解和解答,谢谢。
阅读 266
收藏 1
刚注册的个体工商户,开个十几万的发票,有税务风险吗
刘艳红老师
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提问时间:01/25 11:43
#税务师#
您好,没事,这个是正常业务开票
阅读 319
收藏 1
老师0.24为什么不考虑啊?
家权老师
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提问时间:01/25 09:54
#税务师#
你好,因为是计算抵扣,按80000*0.09,不是按发票税金抵扣
阅读 232
收藏 1
老师,个人是包工头,手下有工人,工人来干活,现在完工了,公司给他们发工资,申报个税,是这样处理吗,或者说是由包工头直接收款,但是包工头这些收款的话,需要提供什么证明
郭老师
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提问时间:01/25 08:45
#税务师#
劳动合同的可以 但是社保这块有风险 委托书 单位委托包工头发工资
阅读 234
收藏 1
老师,找的包工头带来的人做水泥工,现在要付劳务钱,包工头写了一张收条把钱转入指定账户,需要什么辅助材料来证明
郭老师
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提问时间:01/24 20:24
#税务师#
你好,不是他本人的账户吗?不是的话出一个委托书。
阅读 201
收藏 1
长期股权投资,权益法转成本法需要追溯么
王琳老师
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提问时间:01/24 18:49
#税务师#
你好,长期股权投资权益法转成本法不需要追溯
阅读 353
收藏 0
老师,使用权资产是指哪些呢?
家权老师
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提问时间:01/24 15:53
#税务师#
你好 比如租赁来的车 房子 都是使用权
阅读 190
收藏 1
职工每人付1000元可以作为职工福利费所得税前扣除吗
东老师
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提问时间:01/24 13:49
#税务师#
你好,这个是入工资薪金的,而不是福利费
阅读 509
收藏 2
经济合作社 不动产地块租赁给企业,他们税率是多少呢
王琳老师
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提问时间:01/24 13:28
#税务师#
你好,经济合作社如果是小规模租赁不动产税率是5%
阅读 334
收藏 1
老师您好,问题在下面图中。前面我理解是购入设备花2300,但同时作为固定资产以后都可以提折旧计入费用,费用减少应纳税所得额,所以有折旧抵税575;但是后面讲的每年节能20万,10年200万元收益,那么200×25%不会产生50万所得税支出吗,怎么后面还是扣除净收益150?
小王老师
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提问时间:01/24 10:45
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里说的节能,是节约的能源消耗的成本。节能净收益=200*(1-25%)=150万元,考虑了企业所得税因素,这里计算的是节能的净的收益金额。 在计算购买节能设备的净支出时,节能净收益冲减了购买成本,相当于整体考虑,实际购买的成本减少了150万元。 祝您学习愉快!
阅读 484
收藏 2
老师我公司我公司暖气工程12月开工建设的买的材料我没有做账,我等发票来在做这样对吗?
小锁老师
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提问时间:01/24 09:44
#税务师#
您好,这个的话是可以等到发票在做账的
阅读 256
收藏 1
集团公司签订大额维修合同,可以将此业务分包给它的几个子公司吗
郭老师
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提问时间:01/24 09:23
#税务师#
可以的 可以这么做的
阅读 428
收藏 0
税务师还需要继续教育吗?还有会计继续教育。要同时做两个教育吗?
东老师
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提问时间:01/24 08:57
#税务师#
你好,这个做一个继续教育就可以的
阅读 283
收藏 1
一般纳税人开蔬菜普票免税吗?
郭老师
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提问时间:01/24 08:36
#税务师#
你好对的 免增值税
阅读 594
收藏 2
老师暂估入库的原材料生产出来的产品没有销售不用纳税调增吗?咋么理解?
王琳老师
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提问时间:01/23 21:53
#税务师#
你好,暂估入库的原材料要及时索要票据,如果没有结转可以不用调增
阅读 349
收藏 1
老师,请问银行承兑能拆分背书吗?比如,我收到一张10万,拆成2张5万的?
家权老师
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提问时间:01/23 16:47
#税务师#
那个不行的,只能整体转让背书
阅读 799
收藏 1
金融商品转让如何开具发票,咋操作呀?
张老师
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提问时间:01/23 16:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 金融商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。 金融商品转让,不得开具增值税专用发票 具体到实务操作中,建议您可以咨询相关的专业人士。 祝您学习愉快!
阅读 482
收藏 2
一般纳税人开货物发票,普票能开13个点吗,
郭老师
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提问时间:01/23 12:21
#税务师#
是的对的是的对的
阅读 354
收藏 0
有限合伙企业,自然人100%占股,自然人认缴出资额9.9万,另一家公司不占股份,但认缴出资10万元,问下如果转让12.73193%的股权给一自然人,合伙份额转让款是多少元?能说下计算过程吗
张老师
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提问时间:01/23 12:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 关于这部分内容会计考试不涉及,老师对这部分不太了解,您可以咨询一下实务答疑板~ //www.fawtography.com/wenda/?catId=5 祝您学习愉快!
阅读 305
收藏 1
请问老师。单位是做熟食酱香鸭的。一只活的鸭子进价30元每支,经过拔毛后变成没有毛的鸭子(没有毛的鸭子分为,拔毛后完整的可以做成酱香鸭出售的;另外就是拔毛过程中有损耗的,做成福利鸭给员工发放)。但是成本结转是一起结转的,导致残次品做出来的鸭子成本跟出售鸭子的成本一样,比如都是50元的成本。零售价88元给市场。但是给员工按照视通销售单位领导说按照44元,比成本还低计算的销项税。这样处理正确吗?
cindy赵老师
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提问时间:01/23 10:43
#税务师#
您好,外购的鸭子(商品)用于职工福利,不做视同销售处理,但是涉及的进项税不得抵扣。
阅读 254
收藏 1
请问老师,单位是生产鸭子熟食的,酱香鸭。但是出售的鸭子都是好的鸭子做成的。快到春节了,单位为了给员工福利,把一些残次品的鸭子也做成熟食,发给员工了,但是这些残次品的熟食鸭子没有在市场销售,也就没有市场售价。但是要视通销售,请问计算增值税的依据怎么计算呢?
暖暖老师
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提问时间:01/23 10:29
#税务师#
你好,组成计税价格=成本*(1+10%成本利润率)
阅读 220
收藏 0
去年八月开的1%专票客户发现公司税号不对,我今天给客户重开了,分录怎么做?税怎么退?
王琳老师
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提问时间:01/23 01:50
#税务师#
你好,做冲红去年做的分录,做负数分录,开完正确的发票再重新做个正确的就可以
阅读 262
收藏 1
老师,会计人员信息采集的时候,上传身份证或者图片时总是说太大,超过500M,上传不了。如何用手机压缩再上传呢?
朴老师
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提问时间:01/22 18:16
#税务师#
使用专业压缩APP:以迅捷压缩app为例,打开软件找到“图片压缩”,上传要压缩的身份证图片或其他图片,选择“按大小”压缩模式,填写希望压缩到的数值(如500kb以下),压缩完成后保存即可。 使用微信小程序:打开微信,在搜索框输入“照点点”小程序并进入,选择“改尺寸”,上传需要修改的原照片,设置想要的尺寸、像素、大小等,预览满意后保存电子版照片。 使用支付宝小程序:打开支付宝搜索相关照片处理小程序,如“照片回执”等,在小程序中选择相应功能,通过相册上传已有照片,按照提示进行尺寸、大小等参数调整,预览无误后保存。
阅读 377
收藏 2
你好,我们公司是建筑公司一般纳税人,从农户取得免税的小树苗(购进发票上有“自产自销农产品”字样,)请问购买方可以抵扣9%增值税吗?
家权老师
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提问时间:01/22 17:54
#税务师#
那个是可以勾选抵扣的
阅读 278
收藏 1
申报年终奖,以哪个个税税率表为准
家权老师
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提问时间:01/22 17:12
#税务师#
申报年终奖,以后边这个税税率表为准
阅读 322
收藏 0
社保**单位有没有影响啊
apple老师
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提问时间:01/22 14:09
#税务师#
同学你好,目前的话,很多人**在公司交设保,对企业还真没有因为这块出现过问题 企业交纳时 借:其他应付款 贷:银行存款 问**人收钱时 借:银行存款 贷:其他应付款 不影响企业损益,没有涉及税务风险
阅读 264
收藏 1
小规模开专票3个点或1个点的建筑服务发票是吗
小菲老师
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提问时间:01/22 12:54
#税务师#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 525
收藏 0
有进才有销,这个进非得是要先有发票吗?
家权老师
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提问时间:01/22 11:48
#税务师#
是非得先有进货记录或者单据,
阅读 247
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