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2021年度有8万费用没有发票也入账了，现在怎么办呢？
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:51

#税务#

你好回去更正申报纳税调增

阅读 49

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快账财务软件怎么领取
apple老师 | 提问时间：04/15 21:50

#财务软件#

同学你好。请教售课老师或者你的班主任

阅读 79

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老师好：请问：个人向公司开具发票，比如：维修费、租赁费、劳务费、。。。。。从低到高的税率是什么样的？哪些发票需要公司履行代扣代缴的义务？谢谢。
苏晓燕老师 | 提问时间：04/15 21:49

#实务#

应纳税所得额计算每次收入 ≤ 4000 元：应纳税所得额 = 收入 - 800 元每次收入＞ 4000 元：应纳税所得额 = 收入 × (1-20%)

阅读 53

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老师，想年底再缴纳企业所得税，平时暂估些成本可以吗
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:49

#税务#

你好可以的暂估平日

阅读 24

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我们是非营利企业，去年从Q1开始资产总额就填多了，万为单位，填了总额，导致填多了，今年才发现，没有税，但是现在只能改最新一季的企业所得税申报表，年报还未报，我是只改最近一季的申报表还是需要改去年全年的表
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:43

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 22

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我想知道书中这题标星号的选项里是否有正确答案？
秦老师 | 提问时间：04/15 21:42

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：不太明确你所说的“标星号的选项”具体是哪些选项。不过我可以为你分析一下这几个计算题各题的正确答案。 1.计算张某2025年度经营所得个人所得税应纳税所得额时，不得扣除的是：根据规定，个体工商户发生的与生产经营活动无关的支出不得扣除。独生女课外辅导班支出30000元、为妻子购买轿车支出100000元与生产经营活动无关，不得扣除；雇员工资90000元可以正常扣除，张某本人工资不得扣除，应按规定减除费用60000元等。所以答案选ABD。 2.计算张某2025年度经营所得个人所得税应纳税所得额的算式：应纳税所得额=经营收入-成本费用（扣除不合理的本人工资）-减除费用-专项扣除-专项附加扣除。即1000000-(350000-120000)-60000-27000-2000×12=659000（元），答案选B。 3.计算张某2025年4月取得股息所得应缴纳个人所得税税额：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额。所以应纳税额=35000×50%×20%=3500（元），答案选C。 4.计算张某2025年8月转让普通住房应缴纳个人所得税税额：应纳税额=（转让收入-住房原值-转让时合理费用）×20%，即(800000-500000-53000)×20%=49400（元），题目中给出的选项没有正确的。祝您学习愉快！

阅读 131

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不征税收入专款专用，怎么报财务报表及季度企业所得税
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:40

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 43

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老师好，我们是销售方，多年前给购方开了一张纸质专票，对方一直没抵扣，现在对方这张发票找不到了要我方红冲发票，在重新开具。我方要求，对方税务局出具一张发票遗失证明，加遗失当盖好公章的情况说明，我方收到后在红冲发票，重新开具蓝字发票。这流程有没有问题
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:39

#实务#

你好，税务局怎么可能给你出具呀这东西，没抵扣证明吧

阅读 26

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4月个税申报期是几号
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:38

#税务#

你好这个月申报期何止4.20号

阅读 53

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老师，我司（服装公司）给其他公司做委托加工，有洗水费2元，加工费5元，还去另外公司买布料10元，发出物资做账的话是不是借委托加工物资-服装17元贷委托加工物资-加工费2元委托加工物资-洗水费5元原材料-布料10元收回服装借库存商品-服装17 贷委托加工物资-服装17元结转成本借主营业务成本17 贷库存商品17 这样做可以吗借委托加工
朴老师 | 提问时间：04/15 21:38

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 42

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我发现去年11月份社保增加了缴费基数多了几十块钱，然后申报个税没有更改直接还是按照10月份社保申报的，大部分人都已经个税汇算清缴了请问我这边怎么处理呢
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:37

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 62

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老师，个体户的装修费，能计入成本吗？装修多长时间以内的费用可以计入成本？
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:33

#实务#

你好，可以计入成本一次摊销，也可以分期摊销

阅读 61

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出口退税申报，出口货物明细表中按照报关单的商品代码填写后会自动带出名称，这个名称是大类，和报关单商品名称不一样，那名称需要更改为和关单一致吗
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:32

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 34

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请问老师，增值税申报时，进项税转出那栏25年有数据，会结转到26年来吗？
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:31

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 20

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社保基数算25年个税平均数，要包括年终奖吗
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:28

#实务#

你好包括年终奖和季度奖金

阅读 19

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你好，我在个税App收到一红发票，但里面的内容交易金额。都不是我本人操作，这是怎么回事
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:24

#实务#

你好，那是留的你的邮箱不用管这个

阅读 16

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老师好，我们是私立营利性学校，学校的老师兼招生，比如老师1月、2月、3月发工资10000元，没有各项扣除，3月开具非学历非学历教育的发票1万元，发票备注栏注明：“购买方应在次月15日前代扣代缴销售方个人所得税........",请问是怎么代扣的？税是多少，怎么计算的？谢谢。如果公司不给他代扣代缴，他自己可以去税务局交清个人所得税吗？谢谢
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:21

#实务#

你好，劳务所得计算个人所得税 10000*（1-20%）*20%=1600

阅读 67

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2026年一月二月三月陆续发放2025年的年终奖，2025年已申报年终奖个税，2026年一季度所得税申报表中实际支付给职工的怎么填写
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:18

#税务#

你好，包括实际支付的25年的奖金这里

阅读 43

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老师针对新出的政策，钢化玻璃0退税率有什么节税的应对方法吗
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:18

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 28

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老师请问一下，我有一家公司去年的4月份开票到今年的四月份，差不多接近500万了，嗯不能再开票了，在开票就要升一般纳税人，那我想问一下，下个月开始是不是进入那一个年度计算？
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:17

#实务#

你好5月开始进入下一个年度的

阅读 55

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老师，初级那时打印准考证
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:14

#初级职称#

你好，4月底五月初才可以

阅读 97

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其他应收款中的其他应收款是指除应收票据、应收账款、预付款项以外的其他应收款项，如借款给他人、预付保费等。
欧阳老师 | 提问时间：12/13 12:35

#会计实务#

是的，其他应收款中的其他应收款是指除应收票据、应收账款、预付款项以外的其他应收款项。具体包括但不限于以下几种情况： 1. 借款给他人：公司借款给他人，形成的债权即为其他应收款。这种情况下，应记录借款合同、借款凭证等相关凭证，以及按照合同约定计提利息。 2. 预付保费：公司预付保险费用，形成的保费债权即为其他应收款。这种情况下，应记录保险费用凭证、保险合同等相关凭证，并按照合同约定的方式计提保费费用。 3. 预付租金：公司预付租金，形成的租金债权即为其他应收款。这种情况下，应记录租金凭证、租赁合同等相关凭证，并按照合同约定的方式计提租金费用。 4. 预付货款：公司预付货款给供应商，形成的货款债权即为其他应收款。这种情况下，应记录货款凭证、采购合同等相关凭证，并按照合同约定的方式计提货款费用。其他应收款的核算方法和应收票据、应收账款类似，需要及时核实债权的真实性和可收回性，并按照相关会计准则的规定进行确认、计提坏账准备等处理。同时，应定期对其他应收款进行检查和核对，确保账面余额与实际情况一致。

阅读 1209

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贷款二十万，利率为多少时，二十八个月的利息是多少？
周老师 | 提问时间：12/13 12:29

#会计实务#

要计算二十八个月的利息，我们需要知道贷款的利率。假设贷款利率为x%，那么每个月的利率为x/12%。利息的计算公式为：利息 = 贷款金额 × 利率 × 时间所以，二十八个月的利息可以计算为：利息 = 200,000 × (x/12) × 28 请注意，这个计算结果是以百分比为单位的，如果需要转换为具体金额，请将计算结果除以100。希望这个解答对你有帮助！

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上市公司财务岗位中，如何进行现金流量表的编制和分析？
李老师 | 提问时间：12/13 12:28

#会计实务#

在上市公司财务岗位中，现金流量表的编制和分析是非常重要的工作之一。下面是一些步骤和注意事项，可以帮助你进行现金流量表的编制和分析： 1. 收集财务数据：首先，收集公司的财务数据，包括利润表、资产负债表和其他相关的财务报表。 2. 识别现金流量项目：根据财务数据，识别出与现金流量相关的项目，包括经营活动、投资活动和筹资活动。 3. 编制现金流量表：根据识别出的现金流量项目，编制现金流量表。现金流量表通常包括三个部分：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。 4. 分析现金流量表：对现金流量表进行分析，以了解公司的现金流量状况。可以计算现金流量比率，如经营活动现金流量比率、投资活动现金流量比率和筹资活动现金流量比率，以评估公司的现金流量健康状况。 5. 比较和解释：将现金流量表与其他财务指标进行比较，如净利润、销售收入等，以获取更全面的财务分析结果。同时，解释现金流量表中的变动，找出影响现金流量的主要因素。 6. 提出建议：根据现金流量表的分析结果，提出相关建议，以改善公司的现金流量状况。可以包括提高经营活动现金流量、优化投资活动和筹资活动、降低负债等。需要注意的是，现金流量表的编制和分析需要准确的财务数据和专业的会计知识。同时，也要考虑到行业和公司特定的情况，以获取更准确和有意义的分析结果。

阅读 1095

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会计月底结账需要结转的科目包括哪些？
秦老师 | 提问时间：12/13 12:22

#会计实务#

会计月底结账需要结转的科目包括以下几个方面： 1. 收入和费用类科目：收入类科目包括销售收入、其他业务收入等；费用类科目包括销售费用、管理费用、财务费用等。 2. 资产类科目：包括固定资产、无形资产、长期待摊费用等。 3. 负债类科目：包括短期借款、长期借款、应付账款等。 4. 所得税类科目：包括应交所得税、递延所得税等。 5. 股东权益类科目：包括资本、利润分配、未分配利润等。在结账过程中，需要将本期发生的各项收入和费用结转到损益表，将本期发生的各项资产、负债和股东权益变动结转到资产负债表，同时计算所得税的应交和递延部分。结转后，损益表和资产负债表的余额将反映本期的经营状况和财务状况。

阅读 1994

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固定资产累计折旧法是指企业按照固定资产的使用寿命和残值率，通过每年计提一定比例的折旧费用来逐年减少固定资产的价值。请问，固定资产累计折旧法的核心目的是什么？
周老师 | 提问时间：12/13 11:57

#会计实务#

固定资产累计折旧法的核心目的是确保企业能够合理、准确地反映固定资产的价值变化和使用寿命的消耗情况，以便为企业决策提供正确的财务信息。通过计提折旧费用，可以逐年减少固定资产的价值，反映出其实际使用寿命的消耗，从而使企业能够合理评估固定资产的净值和实际价值，为企业的经营管理和财务决策提供准确的基础数据。此外，固定资产累计折旧法还可以帮助企业合规地按照会计准则的要求进行资产计提和折旧费用的确认，确保企业财务报表的准确性和可比性。

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在会计中，如果一个金额是100%，它等于0.1还是0.01？
周老师 | 提问时间：12/13 11:50

#会计实务#

在会计中，如果一个金额是100%，它等于1。在会计中，百分比表示一个数值相对于整体的比例或比率。因此，100%等于整体的全部，即等于1。

阅读 10954

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承兑汇票开具费用的计算方法是怎样的？
秦老师 | 提问时间：12/13 11:49

#会计实务#

承兑汇票开具费用是指银行为承兑汇票所收取的费用。一般来说，承兑汇票开具费用的计算方法如下： 1. 承兑费用率：承兑费用率是指承兑金额与承兑费用的比率。一般情况下，承兑费用率是根据银行的规定来确定的，通常为一定比例，例如0.1%、0.2%等。 2. 承兑金额：承兑金额是指银行承兑的汇票金额。 3. 承兑费用：承兑费用是指银行为承兑汇票所收取的费用。计算方法为：承兑金额 × 承兑费用率。举例说明：假设某张汇票金额为10,000元，承兑费用率为0.1%。那么承兑费用 = 10,000元 × 0.1% = 10元。需要注意的是，承兑汇票开具费用的具体计算方法可能会根据银行的规定而有所不同，因此在实际操作中应根据具体情况进行计算。同时，还应注意银行对承兑汇票开具费用的收取方式和时间，以免出现延误或错误。

阅读 1345

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在会计记录中，二手货输入机的购买成本应该计入哪个会计科目？
李老师 | 提问时间：12/13 11:41

#会计实务#

二手货输入机的购买成本应该计入固定资产科目。在会计记录中，固定资产科目用于记录企业购买的固定资产，包括办公设备、机器设备、车辆等。二手货输入机是一种办公设备，属于固定资产范畴，因此其购买成本应该计入固定资产科目中。

阅读 1016

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公车私用报销油费的会计分录是什么？
王一老师 | 提问时间：12/13 11:40

#会计实务#

会计分录如下：借：公车费用（费用类科目）贷：银行存款（资产类科目）说明：公车费用是公司支出的一项费用，属于费用类科目。银行存款是公司资产的一部分，属于资产类科目。这个分录表示公司将公车使用私人用途所产生的油费报销，通过支付银行存款的方式进行。

阅读 1353

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