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老师好!我想咨询一下我们公司跟一个公司21年购进材料,今年这个公司倒闭了,税务局要求我们做进项转出,对方己交税了为什么我们还要转出?
小智老师
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提问时间:09/04 17:05
#建筑#
你好!公司倒闭,税局要求进项转出,是因为税法规定,当供应商破产无法抵扣增值税时,需将已抵扣的进项税额转出。简单说,就是确保税款安全收回。
阅读 435
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你好,老师,广告牌和宣传栏费都是简称广告费吗
小智老师
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提问时间:09/04 16:46
#建筑#
你好!广告牌和宣传栏费通常归类为广告费用,没错!
阅读 435
收藏 2
老师,金刚砂,原浆乳液开票大类是涂料吗
文文老师
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提问时间:09/04 16:26
#建筑#
金刚砂,原浆乳液开票大类,不是涂料
阅读 562
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被**方要求我们提供93%成本票,加油票,餐饮票还可以?
堂堂老师
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提问时间:09/04 15:38
#建筑#
提供93%成本票合理,但得确保票据真实合规。加油票、餐饮票也需符合规定,企业应严格审核,避免税务风险。
阅读 589
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老师,工地产生的货拉拉费用,应该用什么科目呢
朴老师
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提问时间:09/04 15:36
#建筑#
同学你好 计入间接费用
阅读 1001
收藏 4
请问老师填写内部往来金额,比如是通过其他应收款和其他应付款做账的,那这个金额怎么取数? 余额相加还是相减?
堂堂老师
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提问时间:09/04 15:17
#建筑#
内部往来金额,比如其他应收款和应付款,取数时要相加。余额反映了整体资金流动情况。
阅读 532
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bamboo老师,请教一下建筑资质上的账务问题?
朴老师
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提问时间:09/04 14:53
#建筑#
同学你好 请问什么问题
阅读 532
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利润率是不是就是不含税收入×利润率
堂堂老师
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提问时间:09/04 14:45
#建筑#
利润率是净利润除以总收入,不含税的哦。简单说,就是赚的钱占总收入的比例。
阅读 791
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老师,允许无票收入入账吗?增值税都正常交了
堂堂老师
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提问时间:09/04 14:29
#建筑#
无票收入入账合规,但需注意风险。确保有合法交易证明,避免税务争议。
阅读 521
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利润率是利润初以啥来的
小智老师
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提问时间:09/04 14:17
#建筑#
利润率是用利润除以收入或成本来计算的。简单说,就是赚了多少钱占投入多少的比例。
阅读 589
收藏 2
老师,工商银行的回单怎么从网银上下载下来
小菲老师
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提问时间:09/04 13:41
#建筑#
同学,你好 工商银行网银回单下载步骤: 1.登录工商银行网上银行,点击账户管理。 2.进入账户管理,找到明细查询,点击打开。 3.选择查询账单时间段后,点击查询。 4.在出现的页面选择回单,点击打开,然后下载并打印即可
阅读 1213
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建筑企业预缴税款包括管理人员的个税吗?
堂堂老师
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提问时间:09/04 12:42
#建筑#
建筑企业预缴税款主要针对企业的营业所得,不包括管理人员的个人所得税。个人所得税由个人自行申报缴纳。
阅读 552
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工程施工项目经理的社保费养老,失业计入什么科目
堂堂老师
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提问时间:09/04 12:03
#建筑#
工程项目经理的社保养老、失业费通常计入“管理费用”或“人力成本”。具体科目可能因公司政策而异。
阅读 571
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外经证是跨区域事项报告表吗?
文文老师
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提问时间:09/04 12:00
#建筑#
外经证是跨区域事项报告表
阅读 648
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老师您好 老师短期借款利息费用借财务费用对吗
堂堂老师
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提问时间:09/04 11:19
#建筑#
短期借款利息确实计入财务费用,这样能准确反映企业的财务成本。
阅读 569
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建筑行业的预缴的企业所得税,抵扣当年的所得税怎么做账?
堂堂老师
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提问时间:09/04 10:44
#建筑#
建筑企业预缴所得税,当年可抵扣。先预缴,后算全年应缴,差额补缴或退税。记账时,预缴部分冲减应交税费,全年结算后调整。简单说,预缴的税款,年底统一计算,多退少补。
阅读 515
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老师,你好,收到总包代发工资,需要月末确认收入吗
家权老师
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提问时间:09/04 10:14
#建筑#
开票时或者签发工程结算单时才确认收入
阅读 400
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商贸公司可以开沥青票和水温票么 经营范围需要有啥
bamboo老师
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提问时间:09/04 09:55
#建筑#
您好 沥青票和水温票 经营范围需要有建筑材料销售
阅读 413
收藏 2
老师 建筑公司收到的抵房在股东名下的话,后期供电维修等施工是和公司签订的合同,即公司支付费用、收取发票,要怎么合理操作
郭老师
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提问时间:09/04 09:38
#建筑#
你好,房屋那一部分那需要股东还钱 然后你们单位支付的这一部分后期的费用也需要还钱。
阅读 406
收藏 2
钢筋、混凝土都没有入库和出库单,材料只有月底我去盘点的那个盘点表,可以不经过原材料,直接计入工程施工-材料费用不
朴老师
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提问时间:09/04 09:37
#建筑#
一般情况下,不建议不经过原材料科目直接计入工程施工 — 材料费用。 理由如下: 从会计核算的规范性角度来看,原材料入库和出库应遵循一定的流程并进行相应的记录,以便准确反映企业的存货管理情况和成本流转过程。如果没有入库和出库单,直接计入工程施工科目,可能会导致以下问题: 成本核算不准确:无法准确确定材料的实际采购成本、耗用数量和剩余库存,从而影响工程成本的准确性。 存货管理混乱:不利于对原材料的库存进行有效监控和管理,可能出现材料浪费、丢失或积压等情况而无法及时发现。 审计风险:在审计过程中,可能因缺乏规范的入库和出库记录而被认为会计核算不规范,增加审计风险。 如果只有月底的盘点表,应尽量完善材料的出入库管理流程,补全入库和出库单等相关凭证,以确保会计核算的准确性和合规性。
阅读 926
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请问接的劳务活,一般人工成本占比多少?材料成本是多少?
廖君老师
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提问时间:09/04 09:28
#建筑#
您好,以下您参考,人工费约占直接费的10%至20%,材料费占直接费的60%至70%
阅读 811
收藏 3
你好,现在公司增员需要填年度工资调整吗
东老师
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提问时间:09/04 09:07
#建筑#
你好,这个不需要填写的。
阅读 574
收藏 0
老师,我们公司承包了一个epic 项目,我们想分开给甲方签合同,服务类的和设计类的,还有建筑服务类的分开签订,我们公司经营范围没有设计这一类,也没有设计资质,能开设计的发票吗?
郭老师
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提问时间:09/04 08:57
#建筑#
不可以的,没有方围,没有资质不行。
阅读 417
收藏 2
建筑上的临建包含什么,谢谢老师
小菲老师
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提问时间:09/03 21:19
#建筑#
同学,你好 施工企业为进行工程施工所必须搭设的生活和生产用的临时建筑物、构筑物和其他临时设施
阅读 685
收藏 3
老师您好!公司员工个人所得税在自然人电子税务局(扣缴客户端)里已申报,还需要到哪申报,谢谢!
小智老师
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提问时间:09/03 18:10
#建筑#
你好!员工个税已在线申报,无需重复。如有疑问,可联系公司财务或税务机关确认。祝顺利!
阅读 514
收藏 0
为了a项目发生得业务招待费 如何做账?做成本费用 还是管理费用?分录如何写
家权老师
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提问时间:09/03 17:40
#建筑#
建议直接计入管理费用科目方便汇算
阅读 978
收藏 4
老师,您好,一建筑公司,一般纳税人,8月份为一位员工缴纳了社保费,但是以后不会给这个员工发工资,只为其缴纳社保费。我还用申报工资薪金吗?如果需要申报的话怎么申报?社保费的个人部分由公司承担,这部分费用我怎么记账?需要怎么操作?
波德老师
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提问时间:09/03 17:24
#建筑#
你好,由公司承担借管理费用,汇算清缴的时候纳税调增。不发工资就不申报个税
阅读 565
收藏 2
你好,监理公司的成本费用包含那些,还有税率是多少
暖暖老师
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提问时间:09/03 16:14
#建筑#
监理公司的成本费用主要包括以下几类: 1. 人力成本: - 员工工资:包括监理人员、管理人员、行政人员、后勤人员等的基本工资、绩效工资、奖金、津贴、补助等。监理工作需要专业的技术人员,他们的薪酬水平通常较高,是成本的重要组成部分。 - 社保费用:企业为员工缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用。 - 福利费用:如员工的节日福利、带薪休假、体检费用、培训费用等,这些费用对于提高员工的工作积极性和忠诚度具有重要意义。 2. 项目直接成本: - 办公费用:监理项目现场及公司办公场所的办公用品、纸张、墨盒、文具等的采购费用,以及办公设备的维护、保养费用。 - 差旅费:监理人员因项目需要出差的交通费用(如机票、火车票、汽车票等)、住宿费用、餐饮费用、市内交通费用等。 - 通讯费:监理人员的手机话费、网络通讯费用,以及项目现场的通讯设备租赁或购置费用。 - 检测设备及工具费用:用于工程质量检测的仪器、设备、工具的购置费用、折旧费用或租赁费用。 - 资料费:项目相关的文件、图纸、报告、规范等资料的收集、整理、复印、印刷费用。 3. 项目间接成本: - 市场营销费用:为了获取监理项目而发生的广告宣传费用、业务招待费用、投标费用(如购买招标文件、制作投标文件等费用)。 - 办公场地费用:公司办公场所的租金、物业管理费、水电费、取暖费等。 - 固定资产折旧及维护费用:公司的办公设备、车辆、家具等固定资产的折旧费用,以及设备的维修、保养费用。 - 管理费用:包括管理人员的工资、办公费用、差旅费、培训费用等,以及公司的行政管理、财务管理、人力资源管理等方面的费用。 - 其他费用:如保险费(企业财产保险、员工意外伤害保险等)、审计费用、法律咨询费用等。 关于监理公司的税率,一般分为以下几种情况: 1. 增值税: - 如果监理公司是一般纳税人,增值税税率为 6%。 - 如果是小规模纳税人,增值税税率为 1%(目前的优惠政策下),并且小规模纳税人如果一个季度收入不超过 30 万是免征增值税的。 2. 企业所得税:公司盈利后需要缴纳企业所得税,税率根据公司的利润水平而定。如果公司年利润在 300 万以上,企业所得税税率为 25%;如果利润在 300 万以下,则可以享受小微企业的政策,企业所得税税率为 5%。 3. 其他税费:还包括城市维护建设税(市区 7%、县城或镇 5%、其他地区 1%)、教育费附加(3%)、地方教育附加(2%)等附加税费,以及印花税等。
阅读 1683
收藏 0
老师,车辆购置税要算进固定资产这个科目吗? 折旧要不含税车款+购置税合计,再计提折旧吗?
家权老师
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提问时间:09/03 16:08
#建筑#
是的,就是你说的那样子
阅读 584
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建筑行业,跨省施工或者同省跨地级市施工,外经证都是在税务局上开吗?要怎么报验吗?预缴税款在哪里缴怎么操作?
小智老师
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提问时间:09/03 15:56
#建筑#
建筑跨省或跨市施工,外经证需到施工所在地税务局办理。报验流程:先在原地局登记,然后去施工地办理报验手续。预缴税款在施工地税务局缴纳,具体操作看当地税务政策指引。记得保留好票据和凭证哦。
阅读 532
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