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请问老师,做企业汇算清缴的时候,2023年度工资38000,社保费46000,填报A1 05050职工薪酬支出及纳税调整明细表的时候,我怎么填?
朴老师
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提问时间:05/20 16:30
#税务#
1.基本信息填写:在表头部分填写企业的基本信息,如纳税人识别号、企业名称、所属年度(2023年度)等。 2.职工薪酬支出明细填写:工资薪金支出:在对应的行次(通常是第一行)填写2023年度实际支付的工资总额,即38,000元。社会保险费:在社会保险费对应的行次(通常是工资薪金支出下面的行次)填写2023年度实际支付的社保费总额,即46,000元。注意,这里的社保费应只包括企业缴纳的部分,不包括员工个人缴纳的部分。 3.纳税调整事项填写:如果你的企业在职工薪酬方面没有发生任何纳税调整事项(例如,没有不符合税法规定的工资支出、没有未代扣代缴个人所得税等),则这一部分的金额通常为0。如果有纳税调整事项,需要按照具体情况填写纳税调整金额,并在备注栏说明调整原因。 4.合计数填写:在表的最下方填写职工薪酬支出的合计数,包括工资薪金支出、社会保险费等各项支出之和。 5.签字盖章:完成填写后,由企业的财务负责人或法定代表人签字,并加盖企业公章。
阅读 9103
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编写会计分录,写出详细过程
吴卫东老师
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提问时间:05/30 18:52
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 9102
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工资每月4000元未达到个税起征点 是不是不用汇算清缴呢
宋生老师
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提问时间:05/29 12:06
#税务#
你好,是的,可以不用了
阅读 9102
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老师,房开企办分证要准备哪些资料呢?
朴老师
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提问时间:05/23 08:26
#税务#
1.登记申请书。 2.个人购买的,提交身份证或有效身份证明复印件(核对原件);单位购买的,提交营业执照或法人登记证复印件(核对原件)。 3.房屋买卖合同。 4.开发商的《房屋所有权证》。 5.测绘机构出具的房屋面积测量报告及房屋平面图。 6.移交结算协议书。 7.契税完税凭证。 8.维修基金缴存凭证
阅读 9102
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老师,企业所得税申报社保调赠在哪个表调,社保全部入管理费用了
宋生老师
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提问时间:05/22 11:17
#税务#
你好!社保是在 A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表
阅读 9102
收藏 38
老师坏账转回了126万,那汇算调减要退税13万,现在不想退税,能否无根据调增?
宋生老师
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提问时间:05/21 19:41
#税务#
你好!可以的。你想调 是可以的
阅读 9102
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买卖合同印花税之前申报少了,想把数改大应该怎么操作呢
宋生老师
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提问时间:06/13 13:48
#税务#
你好!这个去更正申报就行。
阅读 9101
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去年4-12月个税更正申报后,企业所得税年报需要把计提的工资47700调减并补缴企业所得税,请问47700在纳税调整表里哪个位置填写?需要填销售费用工资数吧?
郭老师
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提问时间:05/30 11:57
#税务#
你好,职工薪酬明细表实际金额税收金额里面减去这个47700。
阅读 9101
收藏 24
老师,其他应付款-500元,要是转到其他应收款这个科目怎么转呀
刘艳红老师
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提问时间:05/24 19:10
#税务#
您好, 借:其他应收款 贷:其他应付款
阅读 9101
收藏 0
商砼有库存商品这个分录吗
刘艳红老师
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提问时间:05/24 15:18
#税务#
您好, 可以有的,计入库存商品-商砼
阅读 9101
收藏 38
我公司是做批发的,卖了一部车给别的公司,可以直接开发票给买方吗,有什么要注意的呢
宋生老师
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提问时间:05/23 09:04
#税务#
您好这个车你们当时是做的固定资产吗? 可以开发票的。
阅读 9101
收藏 38
老师,有没有23年最新版的年度企业所得税得电子表呀
东老师
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提问时间:05/23 09:35
#税务#
建议到当地电子税务局官网下载电子版
阅读 9101
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以为年度无票支出都未做账,导致备用金多出17万,正好是无票金额,那现在咋调账
邹刚得老师
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提问时间:05/23 11:06
#税务#
你好,现在 把无票支出,补做相应分录就是了
阅读 9101
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工商年报工资五险一金是按计提数还是按实发数?
小菲老师
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提问时间:05/23 11:23
#税务#
同学,你好 按计提数
阅读 9101
收藏 38
这个期间费用怎么填不了
郭老师
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提问时间:05/20 16:50
#税务#
你好是不是你选择了期间费用明细表
阅读 9101
收藏 0
老师,公司要减资,先做什么,在哪里填写呢
廖君老师
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提问时间:05/20 18:50
#税务#
您好,是以下这个流程 1.公司董事会制定减资方案,减资方案包括内容:减少注册资本的数额,各股东具体承担的减少注册资本的数额,各股东的出资方式、出资日期等。 2.公司董事会将减资方案提交至公司股东会审议,股东会作出决议(自然人签字,法人盖章),为方便收集股东的签字页,多股东的建议做全部股东签字页(一个股东一页)。 决议事项为1.批准本次减资;2.修改公司章程(由于注册资本、股东名称、出资方式、出资额和出资时间等属于公司章程应当载明的事项,因此,减资时要相应修改公司章程)。决议事项应经持有公司注册资本合计三分之二以上的股东同意通过。如需要全套模板请评论留言 3.在报纸上刊登减资公告 公告具体内容与当地的工商确定具体内容,例如:XXXX有限公司根据XXXX年XX月XX日股东(大)会决议,XXXX有限公司拟将注册资本从XX万元减至XX万元,现予以公告。债权人可自公告之日起45日内要求本公司清偿债务或提供担保。 4.办理减资登记手续 公司应当自公告之日起45日(自然日)后向当地市监局申请减少注册资本的变更登记。 注:1.自然人股东拍摄签字视频并进行网申的实名登记,授权使用日期。
阅读 9101
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老师我问下,最新的关于幼儿园的财务制度和税务优惠。我准备面试一个民办幼儿园的财务
王晓晓老师
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提问时间:05/19 23:05
#税务#
幼儿园保教费免税,食材,园服代收代缴。制度的话分盈利性的(这个就是跟企业一样),非盈利性的就是用民办非的制度
阅读 9101
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老师,劳务公司被要求写关于收到代开发票份数占比高的情况说明是什么意思呢?代开发票是去税务局代开的那种么
郭老师
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提问时间:06/04 12:23
#税务#
你好,你看一下这些代开的是个人的吗?
阅读 9100
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个人卡为公司业务转款产生的手续费,可以税前扣除吗
郭老师
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提问时间:05/30 14:35
#税务#
你好,没有发票的抵扣不了得开企业的发票能开了吗?
阅读 9100
收藏 38
企业向个人借钱产生的利息,企业是不是需要代扣代缴个人所得税,谢谢
郭老师
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提问时间:05/30 15:07
#税务#
对的是的股息红利所得20%。
阅读 9100
收藏 15
老师你好,请问购买了一栋楼做了一部分自用一部分租是做固定资产还是投资性房地产?后要大改造大装修做什么处理,在建工程?
朴老师
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提问时间:05/29 12:38
#税务#
计入固定资产 2.计入长期待摊费用或者在建工程
阅读 9100
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请问客户要给我们开13个点的材料票和3个点的其他票、我们综合费率是9个点、总金额是100,请问13个点和3个点的发票分别是多少
小林老师
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提问时间:05/29 15:07
#税务#
你好,那您可以设计方程,x是13,y是3,然后计算两个公式
阅读 9100
收藏 0
老师你好。收取的培养费征收企业所得税吗
东老师
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提问时间:05/28 16:33
#税务#
你好,这个是谁收取的?
阅读 9100
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食品类成本核算制造业有什么特别的吗
东老师
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提问时间:05/23 19:11
#税务#
你好,只要您有制造企业经验就没有太特殊的
阅读 9100
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老师,汇算清缴去年我的收入比成本少了几万,有没有什么问题啊,
东老师
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提问时间:05/23 10:18
#税务#
你好,只要是真实的情况就没有影响。
阅读 9100
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供应商未付款2元,票已开清,对方不要这2元,作为付款方,该怎么处理这2元钱?
冉老师
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提问时间:05/22 16:48
#税务#
你好,同学 可以转到营业外收支里面的
阅读 9100
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老师高压检测费开票名称用什么
冉老师
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提问时间:05/21 16:58
#税务#
你好,同学,直接开具检测费的
阅读 9100
收藏 0
老师商贸公司可以开运输发票吗,它有这个经营范围但是实际没有车辆
文文老师
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提问时间:05/21 14:09
#税务#
可以租赁车辆后,承租运输,可以开
阅读 9100
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公司请会计处理财税,可以异地办公吗?
家权老师
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提问时间:06/13 09:47
#税务#
可以异地办公的哈
阅读 9099
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居民个人朱小米2021年取得下列收入:(1)在甲公司任职,全年共取得扣缴“三险一金”后的工资薪金收入200000元,无专项附加扣除和其他扣除项目。(2)6月取得稿酬所得40000元。(3)8月取得利息所得60000元。(4)12月通过人民政府对公益慈善事业捐赠30000元。假如朱小米根据各项所得的收入、公益捐赠支出、适用税率等情况,选择先在分类所得中扣除公益捐赠支出,后在综合所得年度汇算时中扣除的公益捐赠支出的扣除顺序。请计算朱小米2021年应纳的个人所得税的税额。
廖君老师
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提问时间:05/30 15:05
#税务#
您好, 您好!很高兴为您解答,请稍等
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