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工程施工科目余额结转到主营业务成本需要附什么单据吗?
郭老师
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提问时间:07/15 11:14
#建筑#
你好 可以没有原始凭证的
阅读 777
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小规模什么情况下可以抵扣进项税?
新新老师
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提问时间:06/15 15:49
#建筑#
你好 什么情况也不能抵扣进项
阅读 777
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建筑公司增值税税负率是多少?
新新老师
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提问时间:04/28 08:55
#建筑#
您好,建筑行业增值税税负3.5%左右。
阅读 777
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房屋租赁公司需要具备什么条件?
新新老师
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提问时间:04/27 09:38
#建筑#
你好,有房屋租赁的范围就可以。
阅读 777
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老师,工程款抵房协议怎么写才合理?有没有案例或模板
何老师(apple)
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提问时间:04/25 18:48
#建筑#
你好! 麻烦你稍等一下,我看下
阅读 777
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老师我想请问一下 我们公司自己建造一栋酒店 从拿地开始做 不属于房地产开发 我们在建造过程中使用 在建工程 而不是开发成本对吧
新新老师
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提问时间:06/19 13:17
#建筑#
您好是 。您好,是的,企业自己建造固定资产,通过在建工程科目核算。
阅读 777
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请问下,有一家建筑公司a主要有一个清包工劳务业务,又用不同法人注册了两家公司(劳务b和贸易公司c)用来过账的,没有真实的业务,a转给b或者c公司,做了假合同也会交税,会不会被认定为虚开发票。
郭老师
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提问时间:01/28 20:44
#建筑#
你好,属于的,实际没有业务,你们开了发票,即使正常交了税款,也属于虚开发票。
阅读 777
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建筑业,利润8个点,企业所得税25%.我想问下总公司要收我利息股息红税0.48%,是怎么算出来的这个比例
读行
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提问时间:06/29 16:01
#建筑#
这个一般会按照总公司的平均税负率计算的,没有数据是无法计算的,一般只能按要求缴纳。
阅读 777
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现金付供应商20多万的材料款合理吗?要供应商出具什么证明才能证明确实收到现金20万 其实是开票挂账的,公司又不想走账,担心有风险,就跟对方商量以现金冲账,让对方出具证明,这样两边的账务都是平的
耿老师
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提问时间:07/20 16:55
#建筑#
您好!会存在一定的查账风险三流不一致,写证明税务局一般是不承认的,大额的支付还是银行对公账户付款
阅读 777
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老师,您好!建筑公司开分公司,注册分公司是选择独立核算,还是现在非独立核算?
邹老师
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提问时间:02/06 14:55
#建筑#
你好,是单位申请,最终由税局审批确定的
阅读 777
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请教,项目外经证过期了,合同金额是999000元,补开了外经证开了最后的13万的发票,核销的时候,实际合同金额和开发票金额怎么填呀?谢谢
一鸣老师
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提问时间:09/14 11:50
#建筑#
,实际合同执行金额就是合同金额。开具发票金额就是开出去的发票金额
阅读 777
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老师,请问一下全电发票跟电子发票有什么不一样呢?帮忙解释一下吧啊
venus老师
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提问时间:02/17 08:45
#建筑#
【1】管理方式不同: 全电发票,纳税人无需使用税控专用设备,无需办理发票票种核定,无需领用,系统自动赋予开具额度,并根据纳税人行为,动态调整开具金额总额度,实现开业即可开票。 电子发票,纳税人开业后,需先申领税控专用设备并进行票种核定,发票数量和票面限额管理同纸质发票一样,纳税人需要依申请才能对发票增版增量,是纸质发票管理模式下的电子化。 【2】发票交付手段不同: 全电发票开具后,发票数据文件自动发送至开票方和受票方的税务数字账户,便利交付入账,减少人工收发。同时,依托电子发票服务平台税务数字账户,纳税人可对各类发票数据进行自动归集,发票数据使用更高效便捷。 全电发票还实现发票自动交付,纳税人可以通过电子发票服务平台税务数字账户自动交付全电发票,也可通过电子邮件、二维码等方式自行交付全电发票。 电子发票开具后,需要通过发票版式文件进行交付 。即开票方将发票版式文件通过邮件、短信等方式交付给受票方;受票方人工下载后,仍需对发票的版式文件进行归集、整理、入账等操作。 【3】发票样式不同: 一是全电发票票样将原有发票的代码+发票号码变为20位发票号码;取消了校验码、收款人、复核人、销售方(章);取消了发票密码区。 二是全电发票特定业务会影响发票展示内容,不同的特定业务展示的发票票面内容不同。 三是全电发票将原备注栏中手工填列、无法采集的内容,设置为固定可采集、可使用的数据项,并展示于票面上。 此外,全电发票和电子发票相比,红字发票处理流程简化,发票未入账时可直接全额红冲,发票已入账时销售方和购买方均可提出红字申请。
阅读 777
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老师,我们建筑业异地施工,之前申报未开票收入的时候未在工程地预交,现在开票申报负数未开票收入,那现在开票的异地预交我们去预交会被处罚吗?
青老师
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提问时间:09/02 11:31
#建筑#
你好 ; 会可能罚款的; 因为异地规定是要预交的
阅读 777
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老师好!个人将旧挖机卖给企业,个人要交哪些税?
来来老师
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提问时间:08/22 14:23
#建筑#
你好 一般如果开普票 不需要交什么税 可能有的地区有印花税万分之三减半 专票的话 就涉及交增值税,附加税,印花税 个税一般旧货是减值的 一般不涉及
阅读 777
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老师建筑施工企业的收入,成本如何确认?
邹刚得老师
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提问时间:04/25 10:16
#建筑#
你好,完工百分比可以准确计算吗?
阅读 776
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老师您好,请问一下,年不超300万是小规模,超过300万自动升成一般纳税人,300万说的是开票金额,还是纳税额。
梦瑶老师
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提问时间:03/27 17:10
#建筑#
连续12个月达到500万,转一般纳税人
阅读 776
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个体户不进行税务登记,有收入也不开票,违法吗
郭老师
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提问时间:02/26 23:25
#建筑#
违法的,你没有交税。
阅读 776
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老师,开的建筑服务工程款3个点简易计税的发票,成本可以用什么发票?可以用3个点的劳务票或者材料票做成本吗
金金老师
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提问时间:01/22 21:21
#建筑#
您好,这个的话是可以这样做的,可以
阅读 776
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老师好,一般纳税人建筑企业,收入减成本利润控制在多少?
文文老师
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提问时间:10/20 17:12
#建筑#
一般纳税人建筑企业,收入减成本利润控制在10%-30%
阅读 776
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老师残保金申报表第2列上年在职职工工作总额,第3列上年在职职工人数,分别是怎样计算的,麻烦老师帮解释下,谢谢!
东老师
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提问时间:10/20 10:17
#建筑#
工资总额就是你应付职工薪酬工资的贷方数,人数就是你上年全年人数的平均数
阅读 776
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老师,我的是建筑劳务公司,2020年注册的,账务都是代理记账公司在做,也是做得一团乱,这个也可以从头到尾重新改过吗
郭老师
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提问时间:10/03 10:56
#建筑#
可以的,你申报给税务局的需要修改。
阅读 776
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发票开具的时间是8月23日,签的对应的合同日期是2023年6月5日-2023年8月5日 能行吗
一鸣老师
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提问时间:09/01 09:26
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 776
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老师好!请问建筑公司招标后支付项目预算费和代理费,计入什么科目?
一鸣老师
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提问时间:08/30 08:50
#建筑#
计入管理费用-投标费
阅读 776
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建筑行业,临时工的人员工资,是否要录入公司自然人扣缴端里?
郭老师
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提问时间:08/10 23:38
#建筑#
你好,你帐上做的是工资还是劳务费? 工资需要 劳务费需要对方给你开发票,发票有备注支付企业代扣代缴的才需要申报,按照劳务报酬
阅读 776
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考试好 甲方代发工资到我司农民工账户 这个账怎么做
venus老师
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提问时间:08/10 11:33
#建筑#
甲方代发农民工工资: 借:工程施工-合同成本, 贷:应付职工薪酬-工资。 借:应付职工薪酬-工资, 贷:应收账款-甲方。
阅读 776
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母公司是建筑公司,子公司是材料公司,平时采购材料都用子公司采购,进项票子公司抵扣,这材料有子公司项目在用,也有总公司项目在用,母公司没票就找子公司开票(按销售价格开发票)。现在怎么处理子公司税是多少?
青老师
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提问时间:07/31 09:44
#建筑#
你好; 那这样的话;就算是子公司买材料后; 在销售给 母公司; 子公司缴纳增值税和附加税以及印花税和企业所得税的
阅读 776
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建筑公司之前异地项目预缴了企业所得税,之前预缴的时候没有计提,年度汇算清缴后退回预缴的企业所得税,分录怎么写呢
郭老师
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提问时间:07/15 16:08
#建筑#
借银行 贷应交税费,企业所得税。
阅读 776
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老师好 现在的公司是接以前另外一个人的公司,都好几年了,以前那个人说要把以前合同补盖合同章,能盖吗
艳子老师
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提问时间:06/22 18:10
#建筑#
您好, 你看下这个合同是哪方面的,如果不影响,可以帮下,对你们公司有影响,就不能盖
阅读 776
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问下,中铁让我们开机械票,名称写建筑服务—机械费吗
金金老师
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提问时间:06/14 17:16
#建筑#
您好,对的,是这个意思的
阅读 776
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2022年暂估材料,2023年收到材料发票冲销暂估,在2023年里申报2022年年度所得税汇算时候,暂估那部分材料成本是需要调增嘛
新新老师
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提问时间:05/11 11:38
#建筑#
汇算清缴前回来发票就可以扣除,不用调整。
阅读 776
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