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关于增值税的账务处理
易 老师
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提问时间:08/19 00:11
#税务#
如进项10万 >销项3万,不需记账,如进项3万 <销项10万,则应交7万,转出未交增值7万即可1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)7 贷:应交税费-未交增值税7 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税7 贷:银行存款7
阅读 13270
收藏 41
工资一万元要交多少税? 应纳税所得额=(月收入-五险一金-起征点-依法确定的其他扣除-专项附加扣除)*适用税率-速算扣除数;实发工资月收入10000元,起征点5000元;其他扣除0元;专项附加扣除0元;适用税率10%;速算扣除数210元。 税额=(10000-5000)×10%-210=290元。也就是说,税后工资是9710元。 这个210是怎么得来的呢?
王晓晓老师
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提问时间:05/17 16:05
#税务#
你题目计算用的税率表不是你发的这个,你是要计算非居民个税那吗?
阅读 13269
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子公司注销产生的投资收益亏损能,汇算清缴需不需要纳税调增
郭老师
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提问时间:03/01 11:24
#税务#
你好,可以的,不用调
阅读 13268
收藏 16
您好,老师,请问公司缺进项发票该怎么办
宋生老师
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提问时间:06/05 14:10
#税务#
你好,,说实话这个没有什么好办法,只能去找供应商拿发票。
阅读 13265
收藏 0
老师,您好! 请问一下您 采购原材料发票金额20189元,实际付款把尾款折扣了,实付20000元,差额怎么处理分录呢?
家权老师
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提问时间:06/07 16:56
#税务#
差额计入营业外收入
阅读 13264
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什么情况下,个人所得税汇算清缴不用搞
夏春燕老师
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提问时间:05/25 12:42
#税务#
综合所得年收入不超过12万元但需要年度汇算补税或者年度汇算补税金额不超过400元,且在取得所得时扣缴义务人已依法预扣预缴了个人所得税,那么您无需办理综合所得年度汇算申报,也无需补缴税款。
阅读 13262
收藏 56
老师,企业所得税105050职工薪酬表,税收金额填到纳税调增金额里了,导致多调增了,怎么办
宋生老师
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提问时间:05/27 20:17
#税务#
你好!你可以更正申报了 你已经申报过了吗
阅读 13259
收藏 55
老师我记得以前有个“纳税人状态查询可以查它的税务状况,现在怎么没有了?那我应该点那个选项呀?”
meizi老师
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提问时间:06/05 11:52
#税务#
你好; 你现在是要查询什么内容; 现在税务系统模块很多都在变化了; 我要查询下面一般都可以看的 -纳税人信息里面
阅读 13258
收藏 56
老师,请问一下12月新公司,填写工商年报中社保部分12月社保在24年1月进行开户和申报缴纳算实缴金额还是欠缴金额呢?
微微老师
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提问时间:06/05 09:41
#税务#
您好,在24年1月进行开户和申报缴纳算实缴金额
阅读 13257
收藏 15
老师,请问。我公司购置办公楼和厂房,对方已开发票,但是我公司还对办公楼进项了装修,对厂房也有增减处理。这个房产税的原值怎么计算呢?
郭老师
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提问时间:06/07 11:33
#税务#
你好,装修加上购入的金额,这个购物的时候包含着土地是吧?
阅读 13256
收藏 19
公司租别人的办公用房,没有取得租赁发票,纳税调增了,但是公司自己还装修了一下办公室,取得的装修发票可以税前扣除吗
东老师
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提问时间:05/27 11:24
#税务#
你好,没问题,这个是可以的。
阅读 13256
收藏 20
请问在公司注销时,未分配利润有10万,这个要怎么做会计分录
宋生老师
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提问时间:06/05 09:03
#税务#
你好!这个是要分配的。 借利润分配0未分配利润 贷应付利润 然后借应付利润 贷银行存款 应交税费
阅读 13253
收藏 0
甲公司为增值税一般纳税人,本年1月购买一批用于生产产品的原材料,已经验收入库,但尚未收到增值税扣税凭证,因此并未付款,1月末按货物清单或相关合同协议上的价格200万元暂估入账。本年2月中旬取得增值税专用发票,发票上注明金额200万元、增值税26万元,该增值税专用发票本年3月符合抵扣规定。
寻梦老师
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提问时间:10/31 18:55
#税务#
你好,亲,你这个想问的问题是什么呢?
阅读 13250
收藏 0
老师您好,公司有使用权资产,2023年折旧30万,利息3万,已支付租金25万,请问填汇算清缴申报表怎么填,是全额填还是差额填呢
小林老师
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提问时间:05/26 20:59
#税务#
你好,会计原值填写使用权资产现值,税收原值填写租赁负债原值(不扣除未确认融资费用)
阅读 13249
收藏 56
老师,支付几笔好几万的茶叶和酒款。有发票。没问题吧?
郭老师
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提问时间:06/06 12:15
#税务#
你好,你单位使用的没有问题,如果不是你单位使用的拿来抵扣,这种就有风险。
阅读 13248
收藏 0
老师,厂里那种油罐清洗服务属于建筑服务,还是现代服务?
宋生老师
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提问时间:06/05 08:37
#税务#
你好!这个是属于现代服务
阅读 13248
收藏 56
个体户需要申报员工工资的吗?需要去那里核定税种的?
宋生老师
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提问时间:06/05 09:08
#税务#
你好!有员工就要报,如果没有核定,去找税务局核定
阅读 13248
收藏 0
老师,小微企业开给客户的是一个点的专票,可以开普通发票回来抵成本么?
东老师
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提问时间:06/05 10:45
#税务#
没问题,可以开普票来抵成本的。
阅读 13248
收藏 36
老师,您好,连续12个月营业总收入超500万就要成为一般纳税人,我第12个月时营业收入累计就500万很多,也是下月申报期申报好之后再去申请成为一般纳税人吗
廖君老师
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提问时间:05/27 16:09
#税务#
您好,是的,成为一般人前的税率都是1%的优惠
阅读 13248
收藏 0
老师,销售纯牛奶税率是多少?
朴老师
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提问时间:06/05 14:38
#税务#
同学你好 带包装的还是什么样的
阅读 13246
收藏 56
老师您好;法人投资款,除了会计上账务处理外,工商税务这边都有哪些程序要走。
郭老师
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提问时间:06/05 12:19
#税务#
你好,工商那边不需要走的 年申报填写就行
阅读 13241
收藏 56
老师您好!请问代账会计与老板要的单位承兑汇票,是单位接受后又转给其他单位打印的,还是接收和转出各打印一份做账用?
小锁老师
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提问时间:06/05 09:33
#税务#
您好,这个的话是接收和转出各打印一份
阅读 13241
收藏 56
个人税务局代开劳务费发票,在税务局已经按1点多,交了个税,收票的企业还用按劳务报酬税率表再预扣预缴个税么?
东老师
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提问时间:06/05 14:25
#税务#
您好,这种情况企业就不用再代扣税了。
阅读 13240
收藏 14
老师请教一个问题 现在过高速没有定额发票了,用什么凭证做账?
小菲老师
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提问时间:06/07 10:21
#税务#
同学,你好 那有什么发票?
阅读 13239
收藏 56
付款备注是运费,对方不能开,只能开机械租赁费可以吗
郭老师
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提问时间:06/07 11:39
#税务#
你好 实际发生的是什么的
阅读 13237
收藏 42
老师,汇算清缴退回怎么做账
家权老师
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提问时间:06/06 16:28
#税务#
汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 13236
收藏 0
将委托乙企业加工高档化妆品收回后,其中5%用于继续加工成套化妆品,94%通过各直播带货平台销售,不含税销售额6000万,1%作为带货主播,直播时试用样品,算出来乙企业代扣代缴的消费税是550.59,老师,他这个带货主播自行缴纳的消费税,为什么是用6000除以94%再乘94%再减去550.59乘以5%加94%呀
小林老师
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提问时间:07/22 20:09
#税务#
您好,麻烦您把计算过程用计算式发下
阅读 13235
收藏 4
老师,我想问一下就是一个企业有九十笔发生的业务,然后到七十笔的时候要根据月末应收账款的余额调制坏账准备计算表,要计提坏账准备。 老师能提供一下思路吗
薇老师
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提问时间:05/28 19:38
#税务#
您好,按辅助项计算每个单位的就应收账款及计提金额。
阅读 13235
收藏 40
公司承包荔枝种植场可以享受免税吗?
郭老师
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提问时间:06/06 15:10
#税务#
自己种植在销售的,可以免税的。
阅读 13233
收藏 5
老师个体工商户核定征收包括什么
刘艳红老师
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提问时间:06/07 21:48
#税务#
您好, 这个核定的是经营所得税率
阅读 13232
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