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建筑业,所得税税负率1%,不含税收入:8867858.28,需要结转多少的成本?这块如何测算?
小菲老师
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提问时间:04/07 09:44
#建筑#
同学,你好 所得税税负率1%,不含税收入:8867858.28,那所得税税额88678.58 成本8867858.28-88678.58=8779179.7
阅读 49
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你好,个税手续费那些营业外收入要在未开票收入上反映交纳增值税吗?
家权老师
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提问时间:04/07 09:33
#建筑#
是的,一般纳税人就是要在未开票收入上反映交纳增值税
阅读 35
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建筑行业异地施工预缴个人所得税如何申报
文文老师
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提问时间:04/07 09:08
#建筑#
若没有核定征收率,在个税扣缴端申报
阅读 33
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你好,年底是不是都要做本年利润结转
家权老师
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提问时间:04/07 08:45
#建筑#
是的,需要结转到利润分配
阅读 31
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不含税收入:5849248.14元,所得税的税负率:1%,那么当月的成本应该结转多少呢?才没有税务风险?
董孝彬老师
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提问时间:04/06 16:19
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 72
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老师,我公司是建筑公司一般人,刚签了劳务合同轻包工90多万,对方公司代发工资农民工有100多人,签的劳务合同,这全部申报上去,要交保残金吗?如果要交,按什么交,交多少?
董孝彬老师
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提问时间:04/05 14:56
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 70
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老师我们公司上个月公账里面就只有一笔利息收入,其他都是我一个人的社保支出和厂里电费支出,我需要做些什么呢?报税3月份是直0报税吗?
朴老师
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提问时间:04/04 16:22
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 98
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经营部定期定额的,现在税务局要经营部提供上游发票和付款记录,现在提供不出来,怎么办
刘艳红老师
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提问时间:04/04 13:48
#建筑#
您好,现在是什么原因查你们呀?这个没有发票只要有付款记录也可以的
阅读 95
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一个a公司并购另一个b公司,a公司之前就是卖设备,但是b公司有承包资质,a公司并购b公司以后也有承包资质吗,那母子公司怎么承接epc项目啊,一个项目母子公司能合着做吗?
暖暖老师
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提问时间:04/04 01:27
#建筑#
你好母子控股不会有纸质的
阅读 112
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什么时候重新开建筑行业的账
郭老师
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提问时间:04/03 18:15
#建筑#
是实操吗?这个里面已经有最新的了
阅读 109
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2019年开始建账,之前的代账公司做账混乱,很多成本未入账等,挂着很多已开发票未冲账的往来,而且外账会计有暂估成本,但是未冲,直接转到以前年度损益,现在拿回来做账,要重新做账吗,还是需要怎么整理。
董孝彬老师
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提问时间:04/03 17:19
#建筑#
您好,不能重新建,要以代账的期末做为期初,因为账是连续的不能断,有错误我们在以后来调整
阅读 114
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请问一下,之前2020年开课的建筑服务公司人工成本,社保的纳税筹划秘诀及 建筑行业训练营讲的课,现在还适用吗
董孝彬老师
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提问时间:04/03 17:14
#建筑#
您好,不适用。劳务分包已取消差额计税必须全额计税。设立小微企业易被判定为无合理商业目的的虚假拆分。原课程的秘诀已失效。
阅读 111
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老师:请问公司更改财务负责人,是不是要本人登录税务局网同意通过才算?
家权老师
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提问时间:04/03 16:27
#建筑#
是的,需要的哈,不然没法
阅读 81
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老师 我们进项不够 买了一些发 收到对方扣除税点后退回到私户的款我该怎么做账务处理 我还是不太懂
家权老师
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提问时间:04/03 11:53
#建筑#
那个不做账了,登记内账可以
阅读 127
收藏 1
劳务外地200万全额递减总包200万,劳务已外地预交过,总包还用外地预交吗?
家权老师
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提问时间:04/03 11:17
#建筑#
双方都要在项目地预交的
阅读 97
收藏 0
A公司挂在B公司做项目,B公司在收到工程款后扣除管理费及税金后打给A公司,但A公司是全额给B公司开票的,差额部分A公司如何做账
周老师
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提问时间:04/03 10:27
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: A公司做账分两步: 1.A开票给B时(全额确认收入) 借:应收账款—B公司 贷:主营业务收入—工程收入 贷:应交税费—应交增值税(销项税额) 2.等到B打卡的时候,扣除了管理费用 借:银行存款(实际到账) 借:管理费用—挂靠管理费(B扣的管理费) 贷:应收账款—B公司(全额) 这个管理费用如果B不给开具发票,企业所得税汇算清缴的时候不能税前扣除,要纳税调增 祝您学习愉快!
阅读 84
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老师好!我们劳务公司 跟甲方签了一份劳务代发协议,工资由甲方农民工专户发放,劳务公司 目前未开发票,农民工专户发放工 资去年就有发票但是劳务这边未申报个税也未开票,今年才来说这个事,我应该如何做账务处理?
暖暖老师
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提问时间:04/03 09:20
#建筑#
你好,工资有发票就不需要申报的
阅读 117
收藏 0
**的项目,让**方去预缴2%增值税,收工程款109万,2万预缴,只收管理费10%-10.90(收入)。9万销项-预缴2万,缴税7万。提供了进项6万,那这个增值税怎么退的,不考虑增值税附加了。退预缴2万+进项6万?被**方应该怎么算这个税。
小菲老师
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提问时间:04/03 09:01
#建筑#
同学,你好 增值税,销项9万,进项6万。 那你差额3万,说明只缴纳给税务局3万。 你为什么要退增值税?
阅读 75
收藏 0
老师您好 请教一下 我们让对方给我们多开的发票 我是内账会计 应该怎么入账 我是这样做的 付款时 借 应付账款113 贷 银行存款113 收到发票 借 工程施工100 借 应交税费 进项税13 贷 应付账款 113 对方扣掉税点 给我们返款时 借 工程施工 税点成本 9 借 库存现金104 贷 工程施工100 营业外收入13 这样做对吗
朴老师
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提问时间:04/03 07:49
#建筑#
付款 借:应付账款 113 贷:银行存款 113 收票(按真实成本入账) 借:工程施工 真实成本金额 借:应交税费 — 进项税 13 贷:应付账款 113 收到返款(扣掉的税点就是你买发票的成本) 借:库存现金 104 借:工程施工 9(税点成本,真实费用) 贷:应付账款 113
阅读 115
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老师,建筑公司,采购的材料等申报印花税是按照建设工程合同税目还是按照买卖合同税目申报印花税?
秦老师
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提问时间:04/02 17:04
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 建筑公司采购材料应按照买卖合同税目申报印花税。通常印花税计税依据是按照合同金额,若采购合同属于印花税征税范围,就需按此合同金额计税贴花。 祝您学习愉快!
阅读 89
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老师,这是建筑企业,单位买衣服的这个费用怎么走账不用代扣代缴个税
文文老师
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提问时间:04/02 15:17
#建筑#
你好,按福利费或招待费处理
阅读 89
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老师,新设计的小规模建筑公司,做税务登记时成本核算方法选择哪个比较合理且符合实际情况,账务处理还简单的
文文老师
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提问时间:04/02 14:59
#建筑#
可选择月末平均法
阅读 95
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老师异地预缴的增值税预缴税款表销售额一栏是填开票价税合计的金额吗?是含税的吗?
家权老师
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提问时间:04/02 14:29
#建筑#
你好,那个是填含税价的,系统自动换算为不含税
阅读 91
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老师你好 办理建筑公司的安全生产许可证怎么办理 需要什么要求?
小菲老师
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提问时间:04/02 14:08
#建筑#
同学,你好 根据国家及地方相关规定,建筑施工企业申请安全生产许可证必须具备以下条件 : 建立健全安全生产责任制,制定完备的安全生产规章制度和操作规程 。 安全投入符合要求,有保障安全生产的资金投入计划和实施记录 。 设置安全管理机构,配备专职安全生产管理人员,人员数量需符合企业规模要求 。 主要负责人、项目负责人、专职安全管理人员(A/B/C类人员)须通过住建部门考核并持有效证书 。 特种作业人员(如电工、焊工、塔吊操作员等)须持证上岗 。 从业人员经安全生产教育和培训合格,并留存培训记录 。 依法参加工伤保险,为员工缴纳保险费;施工现场从事危险作业人员还需办理意外伤害保险 。 设备与场所合规:厂房、作业场所、安全设施、工艺等符合国家安全生产标准 。 职业危害防治措施到位,并为员工配备符合国家标准的劳动防护用品 。 制定应急预案:包括生产安全事故应急救援预案、重大危险源监控措施和演练记录 。
阅读 91
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简易计税项目,需要外地预交,劳务要开发票,预交的时候是销项全额减去要开劳务的全额,差额销项做预交吗
小菲老师
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提问时间:04/02 13:19
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 118
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项目在外地,开票后预缴跨区域增值税后,拿回专用发票进项税额可以抵扣预缴那部分的增值税吗?
家权老师
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提问时间:04/02 10:29
#建筑#
本地申报是销项税-进项税-预交的增值税
阅读 99
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会计小白请教老师,对于开回来的进项票,不是一定要有对应的销项票才可以抵扣吧?我想问的意思是,假设公司收到的是采购材料的进项票13%,一定要开出销售材料的销项票13%才能抵扣吗?如果开出工程服务票9%,可以用采购材料的进项票抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:04/02 10:04
#建筑#
同学,你好 可以抵扣
阅读 75
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业务发生时借:工程施工,贷:应付账款。借:应收帐款,贷:主营业务收入。结转时借:主营业务成本,贷:工程施工。如果这样做我可以按票确认收入,按票结转成本么?
刘艳红老师
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提问时间:04/01 21:41
#建筑#
您好, 你们工程的是按完工进度确认收入的
阅读 95
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稳岗返还应该录哪个科目
家权老师
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提问时间:04/01 18:04
#建筑#
你好,那个是计入营业外收入-政府补助科目
阅读 83
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稳岗返还做哪个会计科目
家权老师
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提问时间:04/01 18:02
#建筑#
你好,那个是计入营业外收入-政府补助
阅读 76
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