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老师,请问一下,建筑公司收到一笔预收款,只开收据,不开发票,需要预交增值税税款吗?
郭老师
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提问时间:09/10 07:22
#建筑#
开始施工的需要没有的不用
阅读 621
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建筑业,石料采购之后,无进项发票怎么处理?
宋生老师
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提问时间:09/09 18:22
#建筑#
你好!这个普通发票也没有吗
阅读 502
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外经证是跨市要开还是夸区都要开了?
小智老师
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提问时间:09/09 18:16
#建筑#
外经证跨市或跨区都可能需要办理,具体看业务需求和当地政策。建议根据企业实际运营情况和目的地地方税务局规定来决定是否需要开外经证。
阅读 595
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老师21年收到的专票可以做成本扣除吗?
宋生老师
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提问时间:09/09 18:03
#建筑#
你好!可以的。可以扣除
阅读 483
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公司个税申报,8月1号入的职,这个月报的8月份工资,然后发的工资是4900,专项附加扣除扣了2500为什么累计收入是9900呢?不知道哪里出错了
宋生老师
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提问时间:09/09 17:29
#建筑#
你好!这个你把申报表发来看下
阅读 564
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我们公司是一般纳税人,收到13%的购车发票,已抵扣。现在公司卖车了,二手车公司开的发票是0.5%,销售方是我们公司名字,金额在我增值税申报表上简易计税销售额,如果我公司再开具13%的发票,那销售额就重复了,这种情况怎么处理
丁小丁老师
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提问时间:09/09 17:11
#建筑#
您好!二手车市场才有这个优惠,你们按照13%交税
阅读 411
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合同负债、合同履约成本、工程物资、合同结算。这几个科目是属于哪一类的科目?科目编码分别是多少?
朴老师
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提问时间:09/09 17:09
#建筑#
合同负债: 属于负债类科目。 新收入准则下,合同负债核算企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。 科目编码通常为 2205(具体编码可能因会计软件或企业设置有所不同)。 合同履约成本: 属于资产类科目。 核算企业为履行当前或预期取得的合同所发生的、不属于其他企业会计准则规范范围且按照本准则应当确认为一项资产的成本。 科目编码通常为 1475(具体编码可能因会计软件或企业设置有所不同)。 工程物资: 属于资产类科目。 工程物资是指用于固定资产建造的建筑材料(如钢材、水泥、玻璃等),企业(民用航空运输)的高价周转件(例如飞机的引擎)等,买回来要再次加工建设的资产。 科目编码通常为 1403(具体编码可能因会计软件或企业设置有所不同)。 合同结算: 属于资产负债类科目,根据其期末余额方向判断性质。 “合同结算” 科目核算同一合同下属于在某一时段内履行履约义务涉及与客户结算对价的合同资产或合同负债,设置 “合同结算 — 价款结算” 科目反映定期与客户进行结算的金额,设置 “合同结算 — 收入结转” 科目反映按履约进度结转的收入金额。 科目编码通常为 4106
阅读 2288
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老师好 能不能给写一个计提、发放工资代扣员工社保完整的会计分录。
刘艳红老师
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提问时间:09/09 17:07
#建筑#
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保(?公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 ???????????????一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保?(个人负担) ??????????一公积金(?个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) ???????????????一公积金(公司负担) 其他应付款一社保?(个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
阅读 664
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你好 老师 2023年汇算清缴 完了之后 到7月份的时候税务局给我们打电话了 说的大数据推送的 说的成本很少 但是汇算的时候成本却做的很多 因为我们是建筑公司 好多都是人工费 也跟他们解释了 他们也都懂 到最后成本下调了60万 交了3万的所得税 这样的话 调表不调账的话 那2023年的成本我得少结转60万 这样才能跟所得税里面的成本一样 是吧 那这样我要怎么做账呢
小智老师
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提问时间:09/09 16:47
#建筑#
调表不调账,只需调整利润表上成本数据,反映在财务报表中成本减少60万。账上成本实际未变,仅报表体现变化。调整时,对应减少成本科目金额,增加费用类抵减项,保持会计账面平衡。
阅读 463
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老师好 我们是被**方 **的项目老板娘让税款转她的私卡上 说她好周转 说是以前就是这样的 这样开票的数字是不是要多开税款的数字了
堂堂老师
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提问时间:09/09 16:47
#建筑#
您好!这样操作不合规。税款应转入公司账户,确保有正规发票和记录。多开税款风险大,可能涉及偷税漏税。建议坚持正规流程,避免法律风险。
阅读 544
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老师你好,我中的业主的标,和对方签到的合同,然后找的公司干的活,签订的是刚结构制作安装合同,9个点,现在对方药给我开票,建筑服务/钢结构制作安装行吗?
家权老师
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提问时间:09/09 15:00
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 559
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老师好 我们给甲方供石英砂 怎样能合理的节税 总公司是一般纳税人
宋生老师
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提问时间:09/09 14:41
#建筑#
你好!你们按简易征收就可以了
阅读 409
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老师:您好!请问建筑公司需要哪些票做成本?
堂堂老师
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提问时间:09/09 14:34
#建筑#
建筑公司需发票据包括材料费、人工费、设备租赁费等。具体票据种类可能因地区政策不同,建议查询当地财税规定。
阅读 430
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老师: 老师,开票未收到款可以这样做账吗?(小规模纳税人) 摘要:开票未收款 借:应收账款——工程款 1000000 开票未收款 贷:主营业务收入 990099.01 未交增值税 应交税费——应交增值税 9900.99
宋生老师
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提问时间:09/09 14:16
#建筑#
你好!可以的。分录没问题
阅读 660
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老师,您好,我前几个月开出的发票收不回来款,我想红冲了,可以吧
小智老师
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提问时间:09/09 13:53
#建筑#
可以红冲,但得对方同意并提供证明,操作时要确保流程合规,避免重复记账。
阅读 631
收藏 3
跨省,建筑企业,在机构地,开好跨区域涉税事项报告,要怎么报验?在网上可以办理吗?还是要去施工地税局大厅办理?
郭老师
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提问时间:09/09 12:48
#建筑#
网上办理 我要办税 综合信息报告 跨区域涉税事项报验
阅读 579
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公司实缴单位了,现在经营5年连续亏损,可以减少实收资本吗?有什么风险吗?
朴老师
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提问时间:09/09 12:47
#建筑#
同学你好 这个可以做减资
阅读 548
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老师:请问工程设计费,设计的利润占比几多?
廖君老师
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提问时间:09/09 12:35
#建筑#
您好,建筑设计行业的平均利润率基本在20%左右,这只是一个参考,没有固定比率的,市场行情,经济大环境都影响我们的报价
阅读 607
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老师,建筑公司赶工期雇了几个临时工,工资都是日结,这种情况要持续两个月,每天下班前都要给付当天的工资,这样我月底做成工资表合理吗?
宋生老师
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提问时间:09/09 12:02
#建筑#
你好!可以的,这样是合理的了
阅读 387
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已交增值税的工程项目发生坏账怎么处理,是2020-2022年的项目,已经开具了发票缴纳了税金,但是对方公司已经在今年申请破产重组了,法院也下了判决书,但是对方公司没有执行
郭老师
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提问时间:09/09 11:59
#建筑#
借,信用减值损失,贷,坏账准备, 借,坏账准备,贷,应收账款。
阅读 411
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老师甲方有一部分工资代发,不要票,我是不是开出来给甲方,随后我在红冲了可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/09 11:55
#建筑#
您好,你直接做无票收入就可以了
阅读 492
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老师,建筑服务劳务费开几个点
岁月静好老师
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提问时间:09/09 11:53
#建筑#
同学你好,你是一般人还是小规模?
阅读 502
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机械经营租赁的成本包括那些
家权老师
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提问时间:09/09 11:19
#建筑#
就是机械的折旧费,带人的就是人工工资
阅读 556
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房地产新项目,销售商品房,必须是开9个点的增值税么,老师
王晓晓老师
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提问时间:09/09 11:02
#建筑#
你好,新项目都是的了
阅读 457
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老师我是建筑公司,给对方提供了人工和材料,我是一般纳税人。 对方要求我劳务和材料分开开,请问1我劳务那个怎么开?税率多少? 2材料那个是把材料明细列上开13对吧?
郭老师
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提问时间:09/09 10:59
#建筑#
你好,劳务属于建筑服务劳务3% 材料需要写具体的材料名字
阅读 678
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老师请问适用减免政策起止时间怎么填写
郭老师
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提问时间:09/09 10:54
#建筑#
六税两费减半的吗?如果是的话选择8月份。
阅读 464
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老师您好 老师7月份有一张进项发票没认证 借:库存商品 应交税费—待认证进项税额 贷:应付账款 老师8月份我又收到一张发票(这月需要认证8月份开销项发票了) 借:库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额 袋:应付账款 老师这两张发票抵扣怎么做账呀
小檬老师
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提问时间:09/09 10:24
#建筑#
1.收到发票时 借:库存商品 应交税费—待认证进项税额 贷:应付账款 2.认证发票时: 借:应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:应交税费 — 待认证进项税额
阅读 511
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老师,我们企业买了一块地,然后上面盖写字楼,土地的账务处理
郭老师
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提问时间:09/09 09:50
#建筑#
你好,这是自己使用是吗?如果是的话,无形资产。
阅读 497
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A股东的投资入股款也可以由B股东代转吗
家权老师
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提问时间:09/09 09:41
#建筑#
可以的,打款时备注,替某人交投资款
阅读 523
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老师好 沙子缺进项 怎么筹划税收
暖暖老师
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提问时间:09/09 09:11
#建筑#
你好,少进项的情况办理小规模纳税人,或者一般纳税人简易计征
阅读 491
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