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公司买装饰材料装修了车间,发票收到,款已付,当月装修完,金额44000。怎么做分录
家权老师
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提问时间:02/26 11:18
#税务师#
你好计入制造费用-装修费
阅读 174
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你好,想请问一下,免租期分摊了租金,但没有发票,怎么入账呢
文文老师
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提问时间:02/26 10:26
#税务师#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 510
收藏 0
A控股公司要10万实缴资本,100%控股B,B要实缴100万。B的实缴资本从A来,A帐上没有钱,A可以用借A股东的钱,来实缴给B吗?有税务风险吗?还能 以什么方式实缴给B
家权老师
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提问时间:02/26 10:14
#税务师#
A可以用借A股东的钱,来实缴给B,可以的
阅读 258
收藏 1
挂社保未付工资怎么处理?
家权老师
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提问时间:02/26 09:51
#税务师#
那个需要他自己打款给老板,公司发工资申报个税,不然视同**社保
阅读 122
收藏 1
请问老师,甲房屋出租,增值税销售额、账面收入、企业所得税。这三个确认时点有何不同?
郭老师
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提问时间:02/26 08:08
#税务师#
你好,如果是提前收款的情况下,不管是不属于出租期间一次缴纳增值税 根据权责发生制按租赁期确认收入,缴纳所得税
阅读 153
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提问请问一般纳税人贸易公司,进销只攒二个点,从供应商购买,直接让商家发往客户,中间物流费供应商负担,对于该贸易公司有没有什么税务不妥?
小正老师
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提问时间:02/25 22:59
#税务师#
你好,进销差价仅2%,可能导致企业利润率显著低于行业均值。税务机关可能要求企业进一步说明情况
阅读 165
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做结算专员岗位可以采集会计信息吗?
张老师
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提问时间:02/25 18:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以,往来结算是会计工作的一部分,负责企业与企业之间的买方和卖方、付款和收款的核对及确认。结算专员本就涉及会计信息的采集和处理。 祝您学习愉快!
阅读 590
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客运场站服务,是什么意思?怎么增收增值税?
家权老师
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提问时间:02/25 17:58
#税务师#
那个是客运公司交的费用,按6%计算增值税
阅读 524
收藏 2
建筑行业一般纳税人有涉及一般计税和简易计税的账务处理
宋生老师
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提问时间:02/25 17:12
#税务师#
你好,这个其实是正常做就可以了,借,应收账款,贷主营业务收入,应交税费,应交增值税-销项税(简易征收)。
阅读 239
收藏 1
出差时候的餐饮服用怎么记账,需要纳税调整吗?
文文老师
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提问时间:02/25 16:20
#税务师#
出差时候的餐饮服用,计入差旅费,不用调增
阅读 80
收藏 0
老师你好,买的车子总价354800,算的不是直接354800*13的税率,而是354800/1.13=313982.30*购置税0.13=40817.699上税
文文老师
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提问时间:02/25 16:17
#税务师#
你好,车辆购置税是10%,不是13%
阅读 197
收藏 1
演艺人员餐费能否记入营业成本吗?
宋生老师
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提问时间:02/25 15:22
#税务师#
你好,这个是做费用,不是做成的。
阅读 146
收藏 1
老师问下,个体工商户预缴时,可以扣哪些费用?汇算清缴时扣哪些费用?听课听蒙了
文文老师
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提问时间:02/25 15:18
#税务师#
按利润表的数据填写。另外,可扣除法定5000元/月
阅读 172
收藏 1
公司买公司的房子需要缴纳什么税,税率多少呢
宋生老师
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提问时间:02/25 15:07
#税务师#
你好,这个需要印花税万分之五,契税1~4%,看当地的税率
阅读 190
收藏 1
老师你好,小规模纳税人买了车子有进项票不能抵扣,后面升了一般纳税人了还能抵扣吗?
文文老师
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提问时间:02/25 14:47
#税务师#
后面升了一般纳税人了,不能抵扣
阅读 380
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企业福利费包含哪些费用呀?
刘艳红老师
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提问时间:02/25 14:45
#税务师#
您好,比如给员工送的东西,发的现金,送给员的都算的
阅读 84
收藏 0
文化创意企业增值税加计递减怎么计算,如何记账呀?
宋生老师
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提问时间:02/25 13:52
#税务师#
你好,文化创意企业作为生活性服务业纳税人,可按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。政策执行期限为2023年1月1日至2027年12月31日。 2. 计算方法 假设某文化创意企业当期可抵扣进项税额为10万元,则加计抵减额计算如下: 当期计提加计抵减额 = 当期可抵扣进项税额 × 加计抵减比例 = 10万元 × 10% = 1万元
阅读 498
收藏 2
演艺公司增值税加计递减怎么计算,如何记账呀?
宋生老师
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提问时间:02/25 13:49
#税务师#
你好,你是因为什么而加计抵减,正常这个类型的公司是没有加计抵减的呀?
阅读 161
收藏 1
演艺人员的费用能列入营业成本吗?
宋生老师
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提问时间:02/25 13:46
#税务师#
你好,如果有你们支付你们负担的话可以计入成本。
阅读 73
收藏 0
给外国员工负担的房租怎么记账,进项能抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:02/25 13:34
#税务师#
你好,你租的这个房子是在国内租的还是在国外租的?
阅读 149
收藏 1
员工宿舍不再继续租了,需要支付退组违约金,怎么记账呀?
东老师
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提问时间:02/25 13:27
#税务师#
您好,违约金记入营业外支出
阅读 160
收藏 1
老师,您好,请问公司取得土地或者房产需要缴纳哪些税,税率和计税依据是什么
郭老师
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提问时间:02/25 13:01
#税务师#
你好,契税按照不含税的金额乘以税率,税率一般是3%~5%。 印花税按照不含税的金额乘以万分之5。小规模小型微利企业减半。 持有期间每年都需要交房产税,房屋原值乘以70%乘以1.2%,小规模小型微利企业减半。如果是只有土地没有房屋的,不需要交房产税。 还有一个土地使用税,面积乘以单价,看当地的土地等级还有价格。
阅读 241
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律所还有简易计税办法的开票吗
文文老师
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提问时间:02/25 11:36
#税务师#
律所,若是一般纳税人,是6%税率。
阅读 193
收藏 1
演艺公司,演艺人员向公司借款无法偿还,怎么核销呢?需要什么手续?
文文老师
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提问时间:02/25 11:04
#税务师#
可转营业外支出科目
阅读 176
收藏 1
请问老师,所有权是甲单位的房屋,开了一个乙艺术馆,请问这个艺术馆跟甲公司属于什么关系呢?艺术馆门票收入免费
宋生老师
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提问时间:02/25 10:28
#税务师#
你好,这个可以租赁对方的房子去开一个艺术馆。
阅读 70
收藏 0
请问老师:村集体经济组织:村民小分配(按村民人数四百多人,每人每年大概2600元左右,按年一次性发放)发放时写的明目是(赡养老人及抚养子女费发放)这个也要按分红所得由集体经济组织代扣代缴分红所得税吗?款项来源是村集体的共有土地或房屋租金收入。
暖暖老师
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提问时间:02/25 10:24
#税务师#
你好,你们有营业执照吗这个
阅读 318
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物业公司收取物业费 用收据可不可以做账
文文老师
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提问时间:02/25 09:49
#税务师#
物业公司收取物业费 用收据,可以做账
阅读 204
收藏 1
影视公司代扣代缴的增值税和所得税怎么计算缴纳呀?
郭老师
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提问时间:02/25 09:14
#税务师#
你好,这是支付给境外的服务吗?
阅读 115
收藏 0
北京地区影视公司有税务优惠政策嘛?
宋生老师
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提问时间:02/25 09:06
#税务师#
增值税优惠 对电影制片、发行、放映企业取得的销售电影拷贝收入、转让电影版权收入、电影发行收入以及农村电影放映收入,免征增值税。 城市电影放映服务可选择按简易计税办法,按3%征收率缴纳增值税。 企业所得税优惠 经营性文化事业单位转制为企业的,自转制注册之日起至2027年12月31日免征企业所得税。
阅读 156
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税审的方向有哪些呀?
宋生老师
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提问时间:02/25 08:59
#税务师#
税务审计的主要方向包括: 税务合规性审查:检查企业是否遵守税收法律法规,确保纳税申报准确、税款及时缴纳。 税收优惠政策审查:核实企业是否符合优惠政策条件,是否存在违规享受优惠的情况。 税务风险评估:识别企业在税务管理中的潜在风险,如发票管理、关联交易定价等
阅读 177
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