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股东分红可以发现金吗
家权老师
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提问时间:12/30 10:39
#税务#
可以发现金的,只要账面有现金
阅读 62
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废品收入需要开发票吗?怎么开?
文文老师
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提问时间:12/30 10:38
#税务#
废品收入,可不开发票的
阅读 17
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我们这个定期定额征收是多少啊一个季度
郭老师
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提问时间:12/30 10:34
#税务#
这个是一个月的,一个季度就是6万乘以3
阅读 57
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2020年有一笔个税是交了的,但是当时会计做账,把它的金额做到其他应收款-个人社保里面去了,若调整原始分录,最后社保部分金额会存在这笔金额的差异,这怎么处理呢
郭老师
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提问时间:12/30 10:32
#税务#
最后的差额放到营业外收支
阅读 90
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老师,红冲发票怎么红冲呢
家权老师
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提问时间:12/30 10:31
#税务#
录入确认单:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单录入 对方确认:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单处理 我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具
阅读 20
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应该是先出财报再报税吧,开过费用发票可以不勾选入账吗
小菲老师
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提问时间:12/30 10:28
#税务#
同学,你好 应该是先出财报再报税吧 是的 开过费用发票可以不勾选入账吗 可以不勾选入账
阅读 41
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教育费附加和地方教育费附加计在其他应付款科目里面,是一笔历史遗留账,我查了原始做帐凭证,从一开始就做错了,若冲销原分录,重新做账,涉及到其他科目金额会存在不对的情况,这种烂账一般怎么处理,很多笔账都是类似问题
家权老师
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提问时间:12/30 10:27
#税务#
现在不管那个了,以前的冲平了就行
阅读 65
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自己的商品公司怎么使用免交增值税
文文老师
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提问时间:12/30 10:24
#税务#
自用公司商品,不用交增值税
阅读 19
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公司的监事没有在公司任职,差旅费能报销吗
小菲老师
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提问时间:12/30 10:15
#税务#
同学,你好 不建议报销
阅读 47
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出口发票合同编号是必须填写在备注栏吗,阿里国际销售的,没做销售合同,出口发票可以不填写吗
家权老师
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提问时间:12/30 10:13
#税务#
没有合同就填订单号
阅读 20
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手撕发票一本额度为100的一本总额是多少?
文文老师
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提问时间:12/30 10:11
#税务#
你好,一本定额发票常见为25张或50张
阅读 38
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关于增值税税法哪些免税
小菲老师
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提问时间:12/30 10:11
#税务#
同学,你好 一、农业生产相关 ?自产农产品?:农民或农业企业销售自产的粮食、蔬菜、水果等初级农产品。 ?农业服务?:包括机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险及相关技术培训。 ?制种行业?:制种企业利用自有或承租土地生产销售种子,或提供亲本种子委托农户繁育后销售种子。 二、医疗与教育服务 ?医疗服务?:医疗机构提供的医疗服务(不含培训班、赞助费等非医疗收入)。 ?教育服务?:正规学校提供的学历教育服务、学生勤工俭学服务。 三、社会福利与文化服务 ?社会福利?:托儿所、幼儿园、养老机构、残疾人服务机构提供的育养服务,婚姻介绍服务,殡葬服务。 ?文化服务?:纪念馆、博物馆、文化馆、文物保护单位管理机构、美术馆、展览馆、书画院、图书馆举办文化活动的门票收入,宗教场所举办文化、宗教活动的门票收入。 四、科研与进口物资 ?科研设备?:直接用于科学研究、科学试验和教学的进口仪器、设备。 ?援助物资?:外国政府、国际组织无偿援助的进口物资和设备。 五、其他特殊项目 ?古旧图书?:向社会收购的古书和旧书。 ?残疾人用品?:由残疾人组织直接进口供残疾人专用的物品。 ?边销茶?:生产或经销的边销茶。 ?鲜活肉蛋产品?:销售的部分鲜活肉蛋产品(如猪肉、牛肉、鸡蛋)。 六、小规模纳税人免税政策 ?月销售额10万以下?:小规模纳税人月销售额未超过10万元(季度未超过30万元)的,免征增值税。 ?差额征税?:适用差额征税的小规模纳税人,以差额后的销售额判断是否免税。
阅读 21
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委托别的企业生产商品,商品生产出来由于买方不要,商品都坏了,这部分商品走无票收入
家权老师
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提问时间:12/30 10:10
#税务#
已经损坏的,转入营业外支出,不做无票收入
阅读 17
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合同能源管理的账务处理:我方在余热供应方建立厂中厂,经过我方的换热装置变成蒸汽出售给终端客户100元/t,并分成给余热供应方30元/t。 注:余热供应方与客户并非一家单位。 老师能否提供一下以上情形会计处理法文、类似案例?同时,税务优惠有哪些?地点安徽
朴老师
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提问时间:12/30 10:05
#税务#
1. 投资建设换热装置(建设期) 借:在建工程 — 换热装置(设备、安装、调试等)贷:银行存款 / 应付账款完工转固:借:固定资产 — 换热装置贷:在建工程 — 换热装置 增值税 合同能源管理服务免征;项目中应税货物转让暂免 符合财税〔2010〕110 号,单独核算,资料留存备查 企业所得税 三免三减半(第 1-3 年免,第 4-6 年按 25% 减半) 自第一笔收入所属年度起,项目单独核算,第三方机构确认 其他 房产税 / 城镇土地使用税:符合条件可申请减免 各地政策有差异,以主管税务机关认定为准 2. 运营期(按权责发生制) 向终端客户售蒸汽(100 元 /t): 借:应收账款 / 银行存款 100 贷:主营业务收入 100(按适用税率计税) 支付余热供应方分成(30 元 /t): 借:主营业务成本 30 贷:应付账款 / 银行存款 30 固定资产折旧(按合同约定效益分享期计提): 借:主营业务成本 贷:累计折旧 — 换热装置 3. 合同到期资产处置(如无偿移交) 借:营业外支出累计折旧 — 换热装置贷:固定资产 — 换热装置
阅读 209
收藏 1
老师,您好,我们公司是有限合伙企业,公司的合伙人有个人也有公司,个人和公司分别把投资款打进了公司账户,我需要申报印花税吗?
家权老师
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提问时间:12/30 10:03
#税务#
公司收到实收资本就得交印花税
阅读 43
收藏 0
a公司收款,因公司原因开具不了发票,再出具委托书的前提下,发票由法人另外一个公司开具可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/30 10:01
#税务#
您好,那这个合同也要变更下,这样做到四流一致好些
阅读 81
收藏 0
老师,我们生产企业给我们另一个外贸公司派了3个兼职人员,我们签了劳务结算合同,生产企业要怎么开票?
家权老师
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提问时间:12/30 09:57
#税务#
开人力资源服务的税目就行
阅读 23
收藏 0
老师,员工出差开了三张25000元的住宿发票,这种能在税前抵扣吗?这种合规吗?公司没有差旅费报销制度
文文老师
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提问时间:12/30 09:56
#税务#
三张25000元的住宿发票,这虚开发票了吧
阅读 80
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老师,我想咨询一个问题,我们第一季度,交了1000多的企业所得税,但是我跟着申报表因为我们有弥补以前年度亏损,我原来申报第一季度的时候没有带出来,没有带出来,现在就要面临退税,然后我选的是,先抵后退,这样的话,我们第12月份交的增值税要交一部分,到时候我交增值税的时候他是不是就会把我这要退的1000多块钱的税款减了之后,剩下的我们再交,可以这样吗?
郭老师
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提问时间:12/30 09:45
#税务#
你好,你的意思是12月份需要交的增值税,用这多交的增值税抵扣
阅读 23
收藏 0
老师,我昨天做了医保社**工,如果不想退了,可以撤回吗
家权老师
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提问时间:12/30 09:45
#税务#
没法退了,只有重新增员
阅读 19
收藏 0
老师已提交的外贸企业出口退税,可以做进项凭证回退申请。因为这张进项发票要作废让对方重新开。
文文老师
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提问时间:12/30 09:44
#税务#
可以做进项凭证回退申请
阅读 41
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开增值税专票地址还有开户行都要写吗
家权老师
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提问时间:12/30 09:39
#税务#
电子发票要写,数电发票不需要写
阅读 18
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老师您好,棚户区改造项目返还出让金需要缴纳企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:12/30 09:39
#税务#
是的,那个要交纳企业所得税
阅读 47
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你好 老师 请问出口退税一定要FOB才能退税吗?做EXW能退税吗?
暖暖老师
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提问时间:12/30 09:36
#税务#
你好都可以退税的,不一定要FOB模式的
阅读 39
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老师,旅行社公司的增值是和企业所得税是怎么申报的?还有开发票是增值税当季收入50万,就直接开50万发票出去,企业所得税是后面补票回来吗?
暖暖老师
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提问时间:12/30 09:34
#税务#
你好,增值税是根据收入申报的,企业所得税根据利润的这个
阅读 25
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老师您好 施工企业 一般纳税人 加工费 怎么开发票?税目税率怎么选?
家权老师
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提问时间:12/30 09:31
#税务#
那个开劳务*某加工费
阅读 49
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老师,我这12月份计提年终奖26年2月份发,个税什么时候报呢?
文文老师
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提问时间:12/30 09:29
#税务#
26年2月份发,在26年3月进行申报
阅读 22
收藏 0
老师,发给员工的开门红包需要申报个税吗,本来是年初发放的,领导现在才来报账。
文文老师
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提问时间:12/30 09:26
#税务#
严格 来说,发给员工的开门红包需要申报个税
阅读 19
收藏 0
老师,有个体户在网上买的抽纸卫生纸开的发票,这个能做管理费用办公费吗
文文老师
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提问时间:12/30 09:24
#税务#
你好,可以做管理费用办公费
阅读 45
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老师,给员工的体检费需要申报个税吗。
家权老师
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提问时间:12/30 09:24
#税务#
是福利的体检就要交个税,工作需要的体检不交
阅读 15
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