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业务招待税已经超过所得税扣除比例了。一部分做员工福利了。有风险吗? 买的礼盒,水果,管理费用-员工福利费所得税可以正常扣除的吧?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 18:16
#税务#
您好, 这个税务局不查账就没事,查账估计就不行
阅读 152
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我们公司有两个职员,每人每个月工资应发5000元,26年2月份工资没开出来。那我们报个税时,这两个人是报0元还是依然按应发数每个人报5000元呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 18:07
#税务#
您好,按实际的来申报就可以
阅读 189
收藏 1
普通合伙企业的股东可申报工资吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 17:56
#税务#
您好,能申报,但不能抵扣
阅读 175
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请问,劳务派遣收入,差额征税,2026年1月开发票金额100万元(不含税),100万元是2025年12月派遣员工的工资,福利费,管理费合计。2026年1月实际发生的工资,福利费,管理费合计是120万元(不含税)。那么在2月申报所属期为2026年1月的增值税及附加税费时,主表第5行,按简易办法计税销售额,本月数是填100万元?还是填120万元?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:02/13 17:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 151
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为什么非首单退税外汇要在次年的4月申报期要全部收回?
郭老师
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提问时间:02/13 17:25
#税务#
首单非首单都是在这个日期 在这个日期之前办理退税,超过这个时间不好退,收汇之后才能退
阅读 174
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如果查账征收的小规模纳税人长时间不开票,还可以申请为定期定额户吗
家权老师
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提问时间:02/13 17:02
#税务#
不能的了哈。只能继续查账的
阅读 175
收藏 0
老师,帮我看看销售药品中生物制品税率改成13的源文件吧,我找不到
家权老师
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提问时间:02/13 17:00
#税务#
《财政部 税务总局关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告》(财政部 税务总局公告2026年第10号)
阅读 152
收藏 1
老师,给员工的辞退福利,转账时如何备注
家权老师
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提问时间:02/13 16:55
#税务#
直接备注离职补偿就行了哈
阅读 141
收藏 0
老师您好,2025年固定资产折旧多提了,能在2026年冲么
刘艳红老师
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提问时间:02/13 16:45
#税务#
您好,可以的, 借:累计折旧 贷:利润分配-未分配
阅读 147
收藏 1
扫描设备组装及调试开9个点发票么,我们是加工类机械公司一般纳税人
刘艳红老师
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提问时间:02/13 16:41
#税务#
您好,这个是服务类的,按6%来开
阅读 174
收藏 0
董老师这个接着上面回答
董孝彬老师
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提问时间:02/13 16:34
#税务#
朋友您好,感谢 您的信任,是我们写反了,
阅读 165
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老师,你好!我公司行政借支开门利是在春节后以现金形式发放,行政也说这笔钱是计入到工资里面进行个税申报,请问借支的之后如何做账呢
文文老师
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提问时间:02/13 16:30
#税务#
借:管理费用-工资或福利 贷:现金或银行存款
阅读 199
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今年取得收入一共15万,期中退休工资4万,那申报个税时是不是只按15—4=11万申报呢?
文文老师
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提问时间:02/13 16:28
#税务#
是的,申报个税时是只按15—4=11万申报
阅读 170
收藏 1
老师出口货物,2025.17号公告,预缴企业所得税,按什么样的方式预缴。
家权老师
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提问时间:02/13 16:06
#税务#
六、生产销售企业出口货物,应就其出口货物取得的收入依法计算并申报缴纳企业所得税。其中,企业通过自营方式出口货物的,应申报其出口本企业生产销售货物对应的收入;企业通过委托方式出口货物的,应申报其委托出口本企业货物对应的收入。
阅读 182
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去年开了一张票给客户,今年收钱的时候,客户没有按照开票抬头打,用另外一个账户打了进来,我之前开过的票是否能红冲重新开一张
文文老师
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提问时间:02/13 16:04
#税务#
不需要,直接平应收账款即可
阅读 192
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老师,您好,我们公司是一般纳税人,我们可以开9个点的工程服务吗,这是营业执照
家权老师
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提问时间:02/13 15:48
#税务#
可以开的,没问题的哈
阅读 173
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老师,固定资产月折旧额怎么算,还有预计净残值怎么算
文文老师
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提问时间:02/13 15:40
#税务#
预计净残率通常是5% 月折旧=原值*(1-残值率)/年限/12个月
阅读 170
收藏 1
个人给公司开票开哪些发票内容需要公司代扣代缴个税
文文老师
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提问时间:02/13 15:24
#税务#
现代服务类的,均要代扣代缴个税
阅读 142
收藏 1
老师:您好!查账征收个体户可以报员工工资吗?老板的工资可以报吗?
文文老师
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提问时间:02/13 15:09
#税务#
查账征收个体户,不用申报工资个税
阅读 174
收藏 1
老师请问一下,混凝土1月份开的3%,2月份才冲红的,请问一下1月份是按3%先申报,2月份冲红后自然产生税关在交,还是1月份要直接改为13%
家权老师
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提问时间:02/13 15:07
#税务#
你好建议直接跟税局12366沟通,解释权在当地税局的
阅读 153
收藏 1
个体户根据单据入账,没有发票可以税前扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 15:02
#税务#
您好,不能的,这个要有发票才可以的
阅读 141
收藏 1
老师,新公司开通税务登记需要带营业执照正副本,公章需要带吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 15:00
#税务#
您好,现在直接在线上开通就可以,上传营业执照
阅读 170
收藏 0
两个老板分家,按照资产负债表资产合计数分吗
文文老师
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提问时间:02/13 14:59
#税务#
按照资产负债表资产合计数分,可以
阅读 158
收藏 1
老师,农产品抵扣怎么操作啊
董孝彬老师
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提问时间:02/13 14:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 162
收藏 1
员工福利送的苹果手机这种的缴纳个税吗?用不用申报个税
文文老师
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提问时间:02/13 14:47
#税务#
有发票,不用申报个税
阅读 152
收藏 1
老师,请问股东会决议,在哪里能查到?
小菲老师
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提问时间:02/13 14:37
#税务#
同学,你好 你要查询什么?? 股东会决议是你内部文件
阅读 165
收藏 1
老师,刚开办的企业,没有员工也要申报个人所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 14:25
#税务#
您好,是的,这个可以先0申报的
阅读 148
收藏 0
请问公司请的临时工做事,对方开具了劳务--劳务费可以吗
小菲老师
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提问时间:02/13 14:24
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 161
收藏 1
老师这个是谁算反了,我们货价就是1274.59美元,报给报关行的时候就按货价报是对的吧?,这个我要退税需要怎么和税务老师解释呢
小菲老师
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提问时间:02/13 14:18
#税务#
同学,你好 报给报关行的时候就按货价报是对的吧? 报关价格应以实际成交价格为基础,但不能简单等同于“货价”本身。直接按1274.59美元报,不一定对,关键要看这个价格是否符合海关认定的“完税价格”构成。
阅读 212
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填错了亏损表应该如何更正红笔圈出来的位置
apple老师
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提问时间:02/13 14:10
#税务#
同学你好,你这一套表 是 实操课,还是 公司里的申报表, 看你的图片, 是18年的数据填写错了, 这个亏损弥补表,是自动带出来的数据,不用手动填写, 也就是把2018年的主表填写好后,再一次点进 【弥补亏损表】重新保存一下, 它就变成了 30503.87 了,
阅读 170
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