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你好,老师,一般纳税人的物流运输公司收到的普票油费,可以抵扣增值税吗
卫老师
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提问时间:10/10 13:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不可以抵扣,油票的增值税普通发票不可以抵扣。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
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劳务派遣公司
小王老师
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提问时间:10/02 02:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.开普票和专票,适用的税率是一样的,所以还是用105/(1+增值税率)*增值税率计算出增值税额。 2.前两笔分录正确,第三笔分录,税额5是要交的税,不能冲成本。 3.开专票的分录也和第二中前两笔分录的形式一样。 祝您学习愉快!
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老师,这个题根据应收账款余额的5%应当计提-800元,核销坏账准备11700元,为什么算应当计提时用-800➖(-11700)呢
周老师
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提问时间:09/27 13:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 核销坏账准备11700 就是转回,所以需要加上11700,结转账面价值 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
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64题B为什么不对
小王老师
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提问时间:09/24 21:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不好意思,老师不知道同学您所说的是哪道题,请详细的描述下题目的具体位置或拍照上传,方便老师解答。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
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老师,该句话为何正确?
郭锋老师
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提问时间:09/20 15:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这属于在途货物的买卖,所以在合同成立时起,风险就由买受人承担了。 祝您学习愉快!
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初级会计是什么
范老师
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提问时间:06/06 18:52
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:会计初级是指初级会计职称,即助理会计师。会计初级考试又称初级会计专业技术资格考试,是全国统一组织、统一考试时间、统一命题、统一合格标准的考试。祝您学习愉快!
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在预缴个人累计所得税时若上月出现个税为负值, 本月个税是正值,那是不是本月要扣除上月多缴的部分后剩余的金额为本月预缴的个税呀?
范老师
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提问时间:05/18 08:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:所得额为负数的时候,不用纳税。税款不用计算为负数。如果计算错误或者少做扣除导致上期多缴的话,本期计算出来应纳税额后,可以扣除上期已经缴纳的税金(包括多缴的部分),计算本期实际应该缴纳的税款。祝您学习愉快!
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老师,两个律所合办案件,关于一个当事人下面有一百多个案件,收取的费用比较久要一两年才能全部收款,第二金额也不一大,就出现一个问题,合办,两个律所分配收入,会占用大量时间,分开收款分别开发票,老师有什么好的办法,可以统一由其中一个律所收取当事人的款,发票全额也由这个律所开具,最后律所时间再分配约定的比例得对应的收入,另外一个所需要开具增值税发票给我们吗?合作所是一般纳税人我们是小规模
小智老师
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提问时间:11/08 11:32
#税务师#
在这种情况下,可以由一个律所统一收取当事人的款项并开具全额发票。至于收入分配,两个律所可以根据事先约定的比例进行内部结算。关于增值税发票问题,如果两个律所之间的结算涉及服务交易,一般纳税人的律所确实需要向小规模纳税人的律所开具增值税专用发票,这样小规模纳税人的律所可以用以抵扣相应的进项税额。
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请问凭证缺号怎么办
小菲老师
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提问时间:07/29 10:13
#税务师#
同学,你好 已经结账了吗?
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预提所得税不用减税金及附加吗? 这个题为什么不算印花税呀?
朴老师
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提问时间:04/02 12:51
#税务师#
同学你好 这个要有印花税的 但是他没算
阅读 991
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老师这个怎么做老师这个怎么做
暖暖老师
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提问时间:10/19 09:32
#税务师#
你好这个题目具体要求做什么呀?
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纳税人在2022年底和2023年1月,分别向个人养老金账户缴费12000元,纳税人能否在2022年度汇算清缴和2023年1月预扣预缴工资薪金个人所得税时一次性扣除该项个人养老金支出?若能扣除,应如何办理? 答案: 斩题攻略:取得工资薪金所得、按累计预扣法预扣预缴个人所得税劳务报酬所得的,其缴费可以选择在当年预扣预缴或次年汇算清缴时在限额标准内据实扣除 老师:这句话最后一个是什么意思,到底是工资薪金和劳务报酬预扣时才能将个人养老金预扣和汇算时扣,而劳务和稿酬所得就只能汇算时扣除个人养老金支出?
金金老师
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提问时间:07/25 16:36
#税务师#
您好,是这样的,就是说,个人养老金,是这四个项目都可以扣除
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老师,第113题的E选项为什么不对?
玲竹老师
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提问时间:07/10 19:41
#税务师#
您好 据《国家税务总局关于发布<企业所得税优惠政策事项办理办法>的公告》(国家税务总局公告2015年第76号)规定:“第七条 企业应当不迟于年度汇算清缴纳税申报时备案。 第八条 企业享受定期减免税,在享受优惠起始年度备案。在减免税起止时间内,企业享受优惠政策条件无变化的,不再履行备案手续。企业享受其他优惠事项,应当每年履行备案手续。
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老师第四题为何e选项要选?e不是偶然所得?
来来老师
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提问时间:06/25 12:08
#税务师#
你好 您这个理解按字面没啥大问题 不过 他原型应是下面这个,但是确实表述不清晰 这个应该是一个练习题目 为的是记住下面这个政策 但是没有表述为何奖励 所以这个题目如果抽奖是偶然所得 奖励业绩是劳务报酬 对商品营销活动中,企业和单位对营销业绩突出的非雇员以 培训、研讨会、工作考察等名义组织差旅活动,通过免收差旅费、旅游费对个人实行的营销业绩(包括实 物、有价证券等),应根据所发生费用的全额作为营销人员当期的劳务收入,按照“劳务报酬所得”项目征收个人所得税,并由提供上述费用的企业和单位代扣代缴。 依据 财政部 国家税务总局关于企业以免费旅游方式提供对营销人员个人奖励有关个人所得税政策的通知(财税〔2004〕11号)
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供应商申请财产保全,保全费已经供应商垫付给了法院, 现在我方败诉,保全费我方承担,这个保全费我方直接付给法院还是供应商? 如果付给对方,对方怎么开票
邹老师
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提问时间:05/29 13:05
#税务师#
你好,这个保全费,你们应当支付给法院才是的。 如果付给对方(这个如果是不成立的)
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2021年度 财务与会计 应试指南 ,第17章会计调整 ,同步训练综合分析题第一题 事项八,资产负债表日前已决诉讼形成的其他应收款 ,产负债表日后进行债务重组,应作为资产负债表日后非调整事项 ,教材的答案中为什么要作为调整事项 进行处理 ?
财会老师
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提问时间:11/26 12:35
#税务师#
资产负债表日后对之前存在的事项,有了进一步的证据,属于日后调整事项。
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向国外支付劳务费需要代扣代缴税款吗?支付方是中国企业,收款方是境外个人。提供服务没有入境,劳务发生地为境外。
李老师(1)
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提问时间:09/13 14:50
#税务师#
你好,如果劳务发生地在境外的话,那就不需要。
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公司招的兼职,走劳务报酬,可以不给兼职人员代扣个税嘛?让她们自己去缴纳,是否可以呢?
小宝老师
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提问时间:06/16 14:39
#税务师#
不可以,企业是代扣代缴义务人,
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老师,(4)中账面价值与运费成本为什么是不含税的呢?
立峰老师
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提问时间:10/18 19:41
#税务师#
同学你好 因为是一般纳税人,所以购进物品时,进项税是可以抵扣不计入存货成本的。所以是不含税的。
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其他债权投资重分类为债权投资 应当将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出,调整该金融资产在重分类日的公允价值,并以调整后的金额作为新的账面价值,即视同该金融资产一直以摊余成本计量。 请问此时转换的公允价值,为何不是其他债权投资的公允价值? 若冲回因减值核算的公允价值变动,那转换为债权资产的价值就不是公允价值了吗?
木木老师
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提问时间:11/13 20:10
#税务师#
其他债权投资转债权投资 原来的成本和利息调整直接转过去就可以 之前的公允价值变动部分进行冲减就可以啦
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1、建筑施工企业在异地施工,需要在施工地预缴增值税,在什么时间节点预缴? 2、建筑施工企业在机构所在地施工,收到甲方的预付款,建筑施工企业需要提交增值税,如果在异地施工,收到甲方预付款,需要提交增值税吗?在哪预缴?
小王老师
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提问时间:01/16 09:21
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1、异地预缴税的时间一般按月缴纳,但有时也可以按季度缴纳,具体根据不同地区和不同企业有所不同。 2、需要预缴增值税,在建筑服务发生地进行预缴。 祝您学习愉快!
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怎么做该题?
卫老师
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提问时间:12/22 14:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这样的题目麻烦您先做一遍,老师根据您的步骤针对性回复您做题中的困惑。 或者您针对具体的小问,说明一下哪里看不懂不明白,老师针对性回复您的困惑。 祝您学习愉快!
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对个人购买家庭唯一住房(家庭成员范围包括购房人、配偶以及未成年子女),面积为90平方米及以下的,减按1%的税率征收契税;面积为90平方米以上的,减按1.5%的税率征收契税。 问题:这里对个人购买家庭唯一住房,是指的买家购买买家家庭唯一住房还是买家购买卖家家庭唯一住房?
小王老师
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提问时间:11/18 11:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里指的买家购买的是买家家庭唯一的住房。 祝您学习愉快!
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公司法人是残疾患者,有残疾证,开专票有优惠吗?
张老师
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提问时间:11/05 16:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 开专票没有优惠,如果法人是公司员工,如果符合条件可以享受增值税即征即退政策。 对安置残疾人的纳税人,实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税。每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 祝您学习愉快!
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不明白E为什么不选呀,
张老师
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提问时间:07/20 18:12
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 《民法典》合同编适用于民事主体之间设立、变更、终止民事法律关系的双方法律行为。然而,婚姻、收养、监护等有关身份关系的协议,适用有关该身份关系的法律规定;没有规定的,可以根据其性质参照适用《民法典》合同编规定。选项E属于身份关系的协议,不适用合同编 祝您学习愉快!
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老师 税务师23年的真题可以发一下吗
范老师
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提问时间:11/27 10:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在我们网校的估分小程序可以查看的。 祝您学习愉快!
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不履行不可撤销合同损失包含销售费用吗,或者具体包含哪些
赵老师
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提问时间:09/23 22:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您这里问题比较矛盾,不可撤销,那么一般是需要执行的,如果执行就不涉及不履行,如果不履行,就是需要支付违约金,那么不涉及销售费用 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
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老师,这道题单位变动成本为什么是450?
郭锋老师
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提问时间:06/24 18:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:变动成本总额=2000+1200+400单位变动成本=变动成本总额/销售量=(2000+1200+400)/8=450(元)祝您学习愉快!
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老师你好,问下这边股东买了法人的股份,钱转法人私户了,这边法人缴税吗?
东老师
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提问时间:07/10 16:39
#税务师#
你好,法人这边是缴税的。
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老师您好,这个怎么提供呢?框起来的那个不太理解
暖暖老师
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提问时间:04/02 11:21
#税务师#
你好,打印的时候把科目余额表展开全部打印
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