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做年报时上期金额可以不填吗
家权老师
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提问时间:05/24 15:32
#税务#
那个是必须要填的,除非上年没开始经营
阅读 9116
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老师,进项勾选也抵扣了,但是这笔钱老板说不用给对方付了,那这个怎么账务处理呢?
宋生老师
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提问时间:05/23 08:06
#税务#
你好!借应付账款 贷营业外收入
阅读 9116
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老师:临时员工干了4个月,一次发放工资的,但是工资所属期是2.3.4.5月的,怎么申报个税?一次申报吗?交的税太多了
东老师
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提问时间:05/23 10:15
#税务#
这个只能是按照劳务费申报个税的。
阅读 9116
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老师可以发一份纳税调整表给我吗?
东老师
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提问时间:05/23 05:59
#税务#
您好,您指的是需要纳税调整的项目是吗?
阅读 9116
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个体工商户可以每个月开5万沙子发票,没有进项吗
刘艳红老师
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提问时间:05/22 21:38
#税务#
您好,可以的,没有成本就要交税
阅读 9116
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长期应收款,报税的时候放哪里
小锁老师
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提问时间:05/22 13:51
#税务#
您好,这个的话,计入其他流动资产项目里面
阅读 9116
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老师,电子税务局在哪下载
东老师
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提问时间:05/21 17:39
#税务#
您好,您指的是什么?申报个人工资薪金个税的系统吗
阅读 9116
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老师,收购亚麻籽再销售是免征增值税的吗,销售亚麻籽的增税税率为多少
高辉老师
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提问时间:05/21 12:41
#税务#
你好,《国家税务总局关于亚麻油等出口货物退税问题的批复》(国税函〔2005〕974号)第一条规定,亚麻油系亚麻籽经压榨或溶剂提取制成的干性油,不属于《农业产品征税范围注释》所规定的“农业产品” 税率是13%
阅读 9116
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电子设备折旧了5年有关系吗
东老师
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提问时间:05/20 16:00
#税务#
你好,按照五年折旧也没问题的。
阅读 9116
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老师,工资可以从一般户银行代发吗,合规吗
宋生老师
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提问时间:05/20 19:32
#税务#
你好!可以的。合规了
阅读 9116
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小规模纳税人,季度开票30以内,有增值税专用发票6万,这6万是要交增值税的吗?
东老师
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提问时间:05/20 15:37
#税务#
你好,这个专票开的发票是需要交税的。
阅读 9116
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所得税汇算时,税局要求申报点无票收入调增,请问在纳税调整明细表哪个栏次填写
朴老师
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提问时间:05/20 10:09
#税务#
同学你好 纳税调整项目明细表
阅读 9116
收藏 0
个税申报是要当月支付了,次月才申报是吗?不支付就不申报是吗,有相关的文件规定不
文文老师
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提问时间:06/13 17:30
#税务#
《个人所得税扣缴申报管理办法(试行)》
阅读 9115
收藏 24
你好,想问下娱乐场所收款需要办个企业收款吗,收入全部入企业公帐,如果入私账能行吗
吕小冬老师
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提问时间:06/13 18:05
#税务#
你好,收入都需要入公账的
阅读 9115
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老师,基本户有一笔挂钩型结构性存款产品是放什么科目来的
宋生老师
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提问时间:06/13 13:58
#税务#
你好,你可以进入其他货币资金。
阅读 9115
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请问老师,我们商贸公司进货,卖给我们法人控制另一外地公司(前期占30%股份,现在占股51%),销售利润3%,是否合理?
波德老师
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提问时间:05/29 17:59
#税务#
同学你好,比较合理
阅读 9115
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老师你好,请问关于残保金的问题,企业招聘残疾人就业可以递减残保金税费,是不是一定要给残疾人购买社保啊
小锁老师
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提问时间:05/23 22:20
#税务#
您好,这个的话是一定要给残疾人购买社保的
阅读 9115
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要是不征收,那要怎么填报企业所得税汇算表呢?
宋生老师
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提问时间:05/23 09:43
#税务#
你好,你说是什么业务?
阅读 9115
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老师,请问我们公司年收入800多万,招待费40万,其中有20万有发票,20万没有发票,汇算清缴A105000表第15栏业务招待费支出是填20万还是40万呢?
雪儿老师
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提问时间:05/22 19:31
#税务#
同学您好填20万,其他的20在扣除类调增表里其他填写。
阅读 9115
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老师,您好,残保金是每个公司都要交纳的吗
家权老师
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提问时间:05/21 17:37
#税务#
是的,凡是发工资就得申报
阅读 9115
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老师您好,转给股东和法人的备用金账务处理做一笔借:管理费 货:银行存款可以吗?还是要做几笔
东老师
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提问时间:06/14 10:51
#税务#
最好是做借其他应收款贷,银行存款。
阅读 9114
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老师,我以前的账单是牵扯到出口退税的事情,我就没有做应交税费增值税的事情,而现在有内销的账单了,那这个应交增值税的事情需要做上账吗?还是外帐会计那边缴纳的时候,我直接缴纳税款就可以了呢
朴老师
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提问时间:05/29 14:20
#税务#
1.出口退税与内销的税务处理差异:出口退税:通常涉及增值税的退还,这是因为出口商品在出口环节是免税的,但之前可能已在国内环节缴纳了增值税。因此,出口后需要向税务机关申请退还这部分已缴纳的增值税。内销:内销商品在国内销售时需要按照相关规定缴纳增值税。增值税的应纳税额是销售额乘以适用税率,然后减去允许抵扣的进项税额。 2.应交增值税的会计处理:对于内销部分,你需要按照增值税的规定进行会计处理。具体来说,当销售商品或提供服务时,应将销售额(不含税)计入收入,同时将应交的增值税计入“应交税费-应交增值税”科目。当购进商品或接受服务时,如果取得了增值税专用发票,应将进项税额计入“应交税费-应交增值税(进项税额)”科目,并同时计入相关成本或费用科目。 3.关于缴纳税款的处理:在税务部门通知你需要缴纳增值税时(例如通过外帐会计得知),你需要将“应交税费-应交增值税”科目中的金额转出,支付税款,并将支付的金额计入“银行存款”等科目。如果你之前因为出口退税而没有处理应交增值税,那么在开始内销业务后,需要按照上述规则开始计提和处理应交增值税。 4.具体会计处理流程(示例):内销商品销售时:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)购进商品时:借:库存商品应交税费-应交增值税(进项税额)贷:银行存款/应付账款缴纳增值税时:借:应交税费-应交增值税(转出税额)贷:银行存款
阅读 9114
收藏 38
汇算清缴研发费用其他相关费用限额怎么计算
宋生老师
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提问时间:05/29 15:43
#税务#
你好!这个没有明确的金额限制了
阅读 9114
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民办学校税种认定体现的是《小企业会计制度》,但是我查看学校23年的审计报告显示是《民间非盈利组织会计制度》,这两者相冲突的吗?
小菲老师
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提问时间:05/29 09:00
#税务#
同学,你好 只能选择一个制度
阅读 9114
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老师,你好,麻烦问一下增值税销项税额需要计提?怎么计提?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 13:31
#税务#
您好, 这个就是确认收入的分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费
阅读 9114
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2022年的事务所出具的税审报告上的资产房屋原值与我们账上的房屋原值不一致,2023年帮我们调整过来了,但是我2022年的汇算清缴报告上可以按我们实际账上的房屋原值填吗,还是按审计的金额?
冉老师
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提问时间:05/28 15:19
#税务#
你好,同学,按照真实的 2022年的汇算清缴报告上可以按你们实际账上的房屋原值填
阅读 9114
收藏 29
22年我的企业所得税是4000 现在更正是6000的话交税会不会自动显示6000-4000 还是显示6000 税务局再把4000退给我
小锁老师
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提问时间:05/22 22:14
#税务#
您好,对的,就是这个意思的
阅读 9114
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老师,运输服务发票税率是几个点
宋生老师
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提问时间:05/22 07:57
#税务#
你好!小规模1%,一般纳税人9%
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别人租我们的设备用,可以给他们开租出发票吗,怎么交税
家权老师
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提问时间:05/20 16:22
#税务#
你好,可以开出租发票的,按13%交税
阅读 9114
收藏 24
有没有免费的财务软件,小规模,小企业会计准则
文文老师
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提问时间:05/20 10:18
#税务#
没有了,有也是3个月的适应版
阅读 9114
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