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老师,项目已近尾声,项目部购买的电脑和打印机,折旧没有提完,(EPC项目,10个月就结束了),两台笔记本,一台打印机,总共8000左右,折旧才提了5000,项目人员撤回公司,笔记本是带回来,打印机不一定带回来,接下来,要怎么账务处理呢?
郭老师
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提问时间:09/22 13:48
#建筑#
打印机准备销售出去的吗
阅读 627
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甲方 发包给建筑方乙方,乙方再转发包给丙方,丙方是否需要预缴增值税
堂堂老师
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提问时间:09/22 10:54
#建筑#
丙方作为转包方,需要按照规定预缴增值税。具体金额和流程得看合同条款和税法规定。
阅读 793
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甲方 发包给建筑方乙方,乙方再转发包给甲方,甲方是否需要预缴增值税
家权老师
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提问时间:09/22 10:53
#建筑#
没搞懂,甲方自己的业务为啥自己承包呢?
阅读 718
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建筑公司下面有一个项目,是不是要做两套账。
小智老师
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提问时间:09/21 17:00
#建筑#
不一定非要两套账,关键看项目需求和公司管理规定。如果项目有特殊资金需求或需要单独核算,可以考虑设立项目账套。否则,统一账套即可。重要的是确保会计信息准确、合规。
阅读 710
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你好,老师。有个问题,公司有一笔应收回的履约保证金。支付的时候做的:借:应收账款,贷:银行存款。在交接账本的时候,前会计做了一个调整余额:借:应收账款,贷:应收账款。把这笔应收账款调整了。现在收到了这笔款,我要调整前会计调整的凭证:借做应收账款,贷做什么呀?
小智老师
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提问时间:09/21 16:41
#建筑#
收到款项时,应冲销前会计调整的凭证,操作如下:借:银行存款,贷:应收账款。这样就完成了款项的正确记录和调整。
阅读 789
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老师,职工的办不、话补记入什么科目
家权老师
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提问时间:09/21 16:03
#建筑#
没明白你说的啥呢?
阅读 650
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公司没有经营业务了,是停业还是歇业合适呢?
家权老师
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提问时间:09/21 15:29
#建筑#
选择停业还是歇业,应根据公司的具体情况和意图来决定。 ● 停业通常意味着公司暂时性地停止经营活动,但并未完全终止其法人资格。这种选择可能出于市场调整、内部整顿、装修升级等原因,预计在未来某个时间点会恢复经营。在停业期间,公司仍需履行一些基本的法律义务,如税务申报、员工工资支付(如有员工)等。如果公司只是暂时性地不经营,且计划在未来恢复经营,那么选择停业可能更为合适。 ● 歇业则意味着公司已经决定完全停止经营活动,并可能进行清算和注销。这种选择通常是因为公司已经无法继续经营下去,或者股东决定解散公司。在歇业后,公司需要按照相关法律规定进行清算,并最终注销其法人资格。如果公司已经不打算继续经营,且没有恢复经营的计划,那么选择歇业可能更为合适。
阅读 828
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老师我单位是小规模,小型微利企业 这个季度销售额超10万,那么城建、教育附加、和地方教育都正常交吗
堂堂老师
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提问时间:09/21 14:53
#建筑#
是的,即使销售额超过10万,小规模纳税人仍需按正常税率缴纳城建税、教育费附加和地方教育费附加。不过,别忘了享受小微企业优惠政策,可能能减税哦。具体减免额度,得查最新政策了。
阅读 526
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建筑业实操课有么?总承包方账务处理
朴老师
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提问时间:09/21 14:42
#建筑#
同学你好 这个有的 实操练习那里有建筑业的
阅读 685
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郭老师,您在吗?我接着问您,可以吗?
小智老师
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提问时间:09/21 14:33
#建筑#
请直接提问财会问题,老师这边帮您解答。
阅读 707
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老师您好,请问,一般纳税人公司已经成立有快半年了,但是没有给员工买社保,请问有没有关系?公司人员大多都是老板亲戚家人,不存在,有人投诉。如果说发工资的人员有十人,那买保险只买两个人的话,又有没有关系?这样可以吗?
堂堂老师
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提问时间:09/21 09:31
#建筑#
您好!没给员工买社保不合法,违反劳动法。所有在职员工都应按规定参保。不管员工是否为亲戚,都需依法为其缴纳社保。否则,可能面临罚款等法律责任。建议尽快为所有员工办理社保手续。
阅读 665
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老师您好,请问初级会计证书挂在代账公司里面有什么风险?谢谢!
廖君老师
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提问时间:09/21 06:34
#建筑#
您好,没有风险的,还拿些零花钱,这不像建筑类的证书挂项目要担风险
阅读 818
收藏 3
异地预交所得税是填含税价还是不含税价
家权老师
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提问时间:09/20 21:48
#建筑#
你好,按不含税价计算 的
阅读 925
收藏 4
老师:请问怎么加班群?我想买书本?
小智老师
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提问时间:09/20 20:07
#建筑#
请直接提问财会问题,老师这边帮您解答。
阅读 563
收藏 2
耕地占用税。 1、修一条高速公路,高速公路的附属工程里面有沿路的电线杆需要修筑,可能会影响到附近的农田。如果只是经过这片农田,在农田中插了几根杆件,除了插杆件的部分,其它部分还是可以继续种植。这个需要缴纳耕地占用税吗? 2、如果需要缴纳耕地占用税的话是不是建设单位来缴纳,不是施工单位。 3、建设单位让施工单位代付给农民个人的耕地赔偿款,施工单位是否需要给建设单位开具增值税发票。如果这部分款项包含在工程款增项中,开具了工程款发票给建设单位。施工单位是否可以根据合同和给农民的付款凭证做税前扣除? 4、如果可以做税前扣除,那因为是**的项目,支付的时候是包工头直接支付了,我们再支付给包工头能不能根据合同和我们付给包工头的付款凭证做企业所得税的税前扣除?
朴老师
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提问时间:09/20 19:46
#建筑#
1. 这种情况一般需要缴纳耕地占用税。虽然只有部分农田被电线杆占用,且其他部分仍可种植,但只要对耕地的使用产生了实质性影响,改变了耕地的原有性质,就符合耕地占用税的征收范围。 2. 耕地占用税通常由建设单位缴纳。施工单位不是耕地占用税的纳税义务人。 - 3. 施工单位不需要就建设单位让其代付给农民个人的耕地赔偿款开具增值税发票。因为这并非增值税应税行为,耕地赔偿款不属于销售货物、提供劳务或服务等需要缴纳增值税的行为。 - 如果这部分款项包含在工程款增项中,开具了工程款发票给建设单位,施工单位可以根据合同和给农民的付款凭证做税前扣除,但需确保该赔偿款的真实性、合理性以及与工程建设的关联性。 4. 如果是**项目,包工头直接支付给农民,施工单位再支付给包工头,这种情况下不能仅根据合同和付给包工头的付款凭证做企业所得税的税前扣除。因为**行为本身存在法律风险,且这种支付方式难以保证款项的真实用途和流向,容易引发税务风险。同时,企业所得税税前扣除需要符合合法、真实、相关等原则,这种间接支付且涉及**的情况通常难以满足扣除要求。
阅读 3592
收藏 15
老师 简易计税的项目可以差额预缴吗?具体需要什么?
郭老师
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提问时间:09/20 18:47
#建筑#
你好建筑异地施工的需要
阅读 666
收藏 3
你好,老师。公司收到笔退回来的履约保证金。公司前期的会计没有做这一笔应收款,我应该怎么做账呀?
小敏敏老师
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提问时间:09/20 18:20
#建筑#
你好,同学,一般情况下履约保证金计入其他应收款,你查一下账上前期是否付出这笔款。如果有,冲减其他应收款就可以。
阅读 801
收藏 0
老师好建筑劳务公司与班组长签订劳务专项承包合同班组长代开发票需要缴纳几个点的个税
廖君老师
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提问时间:09/20 18:03
#建筑#
您好,经营所得,看金额大小是级次税率 个人所得税税率表(经营所得适用) 级数应纳税所得额(含税)税率(%)速算扣除数 1不超过30000元的部分 5 0 2超过30000元至90000元的部分10 1500 3超过90000元至300000元的部分20 10500 4超过300000元至500000元的部分30 40500 5超过500000元的部分35 65500
阅读 893
收藏 4
老师,工程合同包含了设备采购和安装,对方开具设备的发票是不需要备注工程名称工程地址这些信息吗?
文文老师
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提问时间:09/20 17:01
#建筑#
对方开具设备的发票,不需要备注工程名称工程地址这些信息
阅读 1413
收藏 6
卖给客户的设备可以做固定资产吗
家权老师
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提问时间:09/20 16:41
#建筑#
那个是对方的固定资产,你们结转销售成本
阅读 578
收藏 0
老师,这边想注册一个建筑劳务公司,想了解下劳务公司的成本、税务筹划这些
宋生老师
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提问时间:09/20 16:00
#建筑#
你好,其实劳务公司也还是挺难的。劳务公司的主要成本就是人员的工资,实际上他自己也面临一个是自己公司的员工还是临时工的问题。 说筹划得要有具体的业务,然后要看企业自己现在是用的什么政策,看有没有筹划的空间。
阅读 690
收藏 3
你好,老师。我想问看,公司有好几个账户,就是基本户和一般户那些。我做账的时候平时是一个账户一个账户做的。比如先做这个账户1-30号的账,再做那个账户1-30号的账,这样。一 般怎么样做好一些呀
宋生老师
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提问时间:09/20 15:57
#建筑#
你好,可以的,这样做没问题。
阅读 737
收藏 0
请问一下:交环保税的会计科目咋做?
家权老师
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提问时间:09/20 15:53
#建筑#
借:税金及附加-环保税 贷:银行存款
阅读 525
收藏 2
老师你好,请问下我们是建筑劳务分包公司,然后有一部分员工到了别的建筑公司在别的省市工作,现在我们要开发票给对方,开票名目是 建筑服务-劳务费吗?还是劳务费?如果是建筑服务-劳务费的话需要开外经证吗?
廖君老师
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提问时间:09/20 15:46
#建筑#
您好,是建筑服务-劳务费,要开外经证的,建筑服务劳务费则更具体,主要涉及到建筑领域的劳务报酬
阅读 753
收藏 3
老师啊,工程劳务公司和劳务派遣公司区别在哪里,请说详细点
小智老师
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提问时间:09/20 15:40
#建筑#
工程劳务公司主要提供施工劳务服务,直接参与工程项目。而劳务派遣公司则提供人力资源服务,派遣员工到企业短期工作,双方有合同关系。简单说,一个是干活的,一个是借人的。
阅读 677
收藏 2
老师,老板带着他全家,还有他媳妇的亲戚,儿媳妇的亲戚,去北京履行,对公给旅游公司转了团费,对方开具增值税专用发票给公司,这种进项能抵扣么?能作为税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:09/20 15:32
#建筑#
你好这个不能够抵扣的,你要入账的话当福利费吧。
阅读 549
收藏 2
老师你好,对方给我们开的成本票项目名称哪里是土石方开挖,这个我们计入成本的话应该计入那一类呢?
家权老师
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提问时间:09/20 15:29
#建筑#
你们是什么公司呢?什么业务取得发票?
阅读 630
收藏 0
怎么做凭证不会做,抵扣的怎么做,营业外是多少
刘艳红老师
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提问时间:09/20 15:11
#建筑#
您好,这个根据发票的业务来做就可以了,抵扣是看你们进项有多少,销项有多少,进项少于销项就要交税
阅读 645
收藏 3
老师,我们委托对方施工跟收款,对方针对已开发票预缴税,同时我们提供了足额的进项,那对方已经预缴的增值税,我们还需要支付吗
宋生老师
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提问时间:09/20 14:15
#建筑#
你好,正常来说是需要的。 这个看双方商量。
阅读 544
收藏 2
公司委托代收款,受托方已经预缴,委托方提供足额的进项,委托方还需支付受托方预缴部分税款吗?
小智老师
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提问时间:09/20 14:03
#建筑#
如果受托方已预缴税款,且委托方提供足额进项,理论上委托方无需再次支付预缴税款。但具体情况需看税法规定和双方合同约定。建议核对相关税法和合同条款。
阅读 688
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