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对方吧发票给冲红了 我暂时还没做账,进项也没抵扣。冲红的发票我是不是就不用做账了
家权老师
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提问时间:04/08 08:41
#税务#
你好,你们可以不做账,只做后边补开票的账
阅读 33
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老师专家评审费计入什么 我公司申报劳务报酬所得
家权老师
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提问时间:04/08 08:40
#税务#
你好,那个计入管理费用-劳务费
阅读 27
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老师,现在是不是公积金申报个税,可以不用单位和员工对半去申报啊,员工自己承担的可以多申报,少交个税啊,比如员工公积金基数是5100,按照8%缴纳,一共缴费5100×8%×2=816,本来申报个税是按照816/2=408申报的,实际公司只承担公积金126,那么现在的政策可不可以申报员工个税按照816-126=690去申报啊
家权老师
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提问时间:04/08 08:39
#税务#
你好,不可以的,只能扣除按规定8%/2的金额也是就是408
阅读 30
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老师,公司资金周转困难,可以申请缓交税款吗
朴老师
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提问时间:04/08 08:16
#税务#
可以。 公司资金周转困难,符合条件可向税务机关申请延期缴纳税款,最长可缓交 3 个月。
阅读 44
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老师您好!个体工商户定期定额,季度定额是9万元,未开增值税专用发票,对外开具普通发票,季度不超过9万元,目前享受优惠政策,主要销售:酒、水、饮料、方便面、零食等,那么商品的税率是按多少呢?
朴老师
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提问时间:04/08 07:54
#税务#
销售货物适用1% 征收率,季度销售额不超 9 万且只开普票,免征增值税。
阅读 43
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老师,一个员工从多出有薪金所得。在不同公司报个税时都有减除费用5000。但是5000是必选项,不能更改。我觉得在主体公司减除5000,但是其他公司申报个税时强制有5000的减除。这个该怎么处理?
郭老师
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提问时间:04/08 07:41
#税务#
这个5000可以选择不抵扣 在人员信息采集里面是否减除费用扣除 在这里面选的否就可以了,只在一个地方抵扣
阅读 15
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老师,报第一季度经营所营所得的时侯预警提示成本大于收入怎么处理?
暖暖老师
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提问时间:04/08 06:48
#税务#
你好,把成本降低才可以的,收入大成本小
阅读 35
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老师 我公司是评估行业 计提的执业风险金(用于未来出风险的评估项目,罚款,赔付等),是否可以所得税前扣除
董孝彬老师
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提问时间:04/08 06:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 13
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小规模,去年没怎么开发票,暂估收入应该怎么写分录,现在没有收入导致亏损72万,应该怎么写暂估收入,都没有发票,今年应该会开
朴老师
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提问时间:04/08 00:58
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 22
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老师您好,3月份老板开了很多费用票回来,这些费用票都是机票,飞机保险费,开票日期是3月份,但备注栏那里全部备注2023年过2024年从哪里起飞到达哪里的。有两万多,这样能去在今年3月份费用里面吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/07 21:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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之前公司是认缴注册资金,现在我要实缴,是股东直接打款进账户就行,还是要验资才算?
刘艳红老师
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提问时间:04/07 21:20
#税务#
您好,这个直接转到公账就可以
阅读 22
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运输行业印花税也是根据进项和销项发票么?
Fenny老师
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提问时间:04/07 20:52
#税务#
你好,印花税是根据运输合同的金额。 发票金额和合同金额一般是一样的,按照发票金额也可以的。
阅读 22
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老师,我公司与医院项目签订合作协议,合作协议内金额100万。目前不确定项目能否拿下,如果项目拿下会签项目合同。请问合作协议需要缴纳印花税吗?还是合作协议和项目合同都需要缴纳印花税(合同协议和项目合同均为同一事项)
董孝彬老师
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提问时间:04/07 20:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 44
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老师,咨询行业的个体户能申请核定征收吗?以前都是核定征收,今年税局给改成查账征收了
刘艳红老师
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提问时间:04/07 19:46
#税务#
您好,这个要去找专管员才可以
阅读 23
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老师,这什么意思啊,
Fenny老师
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提问时间:04/07 19:38
#税务#
你好,这个是把之前做的分录红冲了。 之前分录金额是正数,现在用负数把它对冲了。
阅读 43
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老师你好,上一个季度的话,我是亏损了3万多,那这个季度的话又盈利了1万2000多,那我这个季度要交税
Fenny老师
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提问时间:04/07 19:12
#税务#
你好,是的,本季度盈利就要预缴企业所得税。
阅读 26
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2月计提了社保,3月一个人离职,3月给他交了2月的社保,但是没发工资,怎么做账
郭老师
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提问时间:04/07 19:10
#税务#
个人负担的社保是你们单位给他承担还是他个人
阅读 26
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老师,如果这个月报3月的个税,既有工资,又有劳务报酬,是不是必须要一起报?不能先报工资是吧
董孝彬老师
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提问时间:04/07 18:52
#税务#
您好,是的,必须填好一起 申报,一月只能申报一次
阅读 48
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23年增值税申报表收入与税控盘收入不一致,申报收入比税控盘收入少,怎么处理
朴老师
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提问时间:04/07 18:49
#税务#
同学你好 更正收入才可以
阅读 39
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我现在要用财务软件建3月份的帐,但是我手上只有2月份的科目余额表和资产负债表,我要怎么去建账
张小宁老师
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提问时间:04/07 18:24
#税务#
用2月份的科目余额表,做为3月建账的期初
阅读 21
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供应商赔给了我们一笔费用,开票名能开损失赔偿金吗?
张小宁老师
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提问时间:04/07 18:15
#税务#
是赔偿货物的损失吗
阅读 26
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你好老师,劳务公司个税申报流动人员多,与社保基数不一致,怎么办
张小宁老师
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提问时间:04/07 18:08
#税务#
没有办法 ,只能做好解释
阅读 22
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小规模公司的利润表,为什么没有季度,只有每个月的报表
张小宁老师
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提问时间:04/07 18:07
#税务#
取决于软件本身的设置,有的有月度与季度
阅读 20
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老师请问一下,我们生产的面饼,类类似方便面,但没有调料,就是一个单独的面饼,税率是9%还是13%,我们生产过程有蒸煮在烘干这个过程
张小宁老师
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提问时间:04/07 17:58
#税务#
你好,依描述,按13%的税率
阅读 20
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老师题目的答案是393.125吗?
小赵老师
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提问时间:04/07 17:56
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的。下面为你详细解释计算过程: 1.首先确定应纳税所得额: -国债利息收入300万元属于免税收入,应从收入总额中减除。 -业务招待费扣除限额: -按照发生额的60%计算,100×60%=60万元; -按照销售收入的5‰计算,2700×5‰=13.5万元。 -两者取其小,所以业务招待费可扣除13.5万元,应调增应纳税所得额100-13.5=86.5万元。 -职工福利费扣除限额为400×14%=56万元,实际发生80万元,应调增应纳税所得额80-56=24万元。 -职工教育经费扣除限额为400×8%=32万元,实际发生2万元,无需调整。 -工会经费扣除限额为400×2%=8万元,实际发生30万元,应调增应纳税所得额30-8=22万元。 -税收滞纳金20万元和提取的各项准备金支出200万元不得在税前扣除,应调增应纳税所得额20+200=220万元。 -应纳税所得额=3000-300-1200+86.5+24+22+220=1852.5万元。 2.然后计算应纳所得税额: -应纳所得税额=应纳税所得额×税率,企业所得税税率一般为25%,所以应纳所得税额=1852.5×25%=463.125万元。 3.最后考虑税收优惠: -企业购置环境保护专用设备,投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免,即700×10%=70万元。 -该企业当年实际应纳企业所得税额=463.125-70=393.125万元。 综上,答案是393.125万元,你的答案是正确的。 祝您学习愉快!
阅读 103
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应付利息和应收利息有必要分那么清吗,我全部走应付利息借方或贷方吧
张小宁老师
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提问时间:04/07 17:51
#税务#
若这类业务少,全部走应付利息借方或贷方,可以的
阅读 20
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建筑工程,前期年份已开具发票并确认收入,现在评审,审计砍掉部分如何账务处理,不想开具红字发票
张小宁老师
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提问时间:04/07 17:50
#税务#
意思是审计不让确认那么多收入 ?
阅读 50
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今年1月份申请先进制造业增值税加计抵减政策,但是到了4月份才通过,我能在报4月增值税的时候,把1-3月份没有加计抵减的部分,和4月份的加计抵减金额,一起填在加计抵减额一栏吗?
家权老师
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提问时间:04/07 17:37
#税务#
可以,而且必须这么操作。 你不需要去更正1-3月的申报表,直接在4月申报时把1-3月漏提的金额和4月当月的金额合并计算,一次性填在《附列资料(四)》的“本期发生额”里。 4月申报表填写步骤 在填报4月属期增值税时,操作《增值税及附加税费申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表): 1.计算补提金额:根据1-3月的进项税额,计算出这3个月“可计提但未计提”的加计抵减额(进项税额 × 5%)。 2.计算当期金额:算出4月当期可抵扣进项税额对应的加计抵减额。 3.合并填报:将上述两部分金额相加,合计数填入第6行“一般项目加计抵减额计算”的第2列“本期发生额”。 4.自动抵减:系统会根据“期初余额+本期发生额”自动算出“本期可抵减额”,并带入主表抵减应纳税额。如果当期抵不完,余额会自动结转到以后月份继续抵减
阅读 56
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广告业文化事业建设费申报表怎么申报
张小宁老师
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提问时间:04/07 17:31
#税务#
按广告收入,娱乐收入进行填写
阅读 45
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老师,合伙企业财报年报本期数和本年累计填的数一样对吗
家权老师
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提问时间:04/07 17:29
#税务#
是的,那个直接填1-12月合计数
阅读 42
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