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老师,我收到开户银行开具的服务费普通发票,且跨年度,要怎么做账,我在手续费发生时就已经记入财务费用了,后来收到发票
家权老师
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提问时间:02/23 16:21
#税务#
直接把收到的发票附在上年最后1笔手续费凭证后边就行
阅读 92
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老师:新年好呀! 1、我是一般纳税人,月末销项10万,进项6万,进项转出5千,月末怎样结转增值税呢? 2、我是一般纳税人,月末销项6万,进项10万,进项转出5千,月末怎样结转增值税呢? 请帮忙将1和2两种情况做个分录,多谢
家权老师
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提问时间:02/23 16:05
#税务#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 第一个计算:应交增值税=10-(6-0.5)=4.5 第2个计算:应交增值税=6-(10-0.5)=-3.5 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税4.5 贷:应交税费-未交增值税4.5
阅读 76
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老师,自然人电子税务局(扣缴端)退付手续费可以选择不退吗?退和不退有什么利弊吗?
家权老师
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提问时间:02/23 16:03
#税务#
为啥不退呢?那个是白花花的钱呀。
阅读 86
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老师,我想问一下这个员工月底最后两天入职,他的社保已经在上家公司扣过了。我在报他1月份的个税的时候,这个累计扣除社保项是填零吗
家权老师
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提问时间:02/23 15:52
#税务#
是的,就是那样申报就行
阅读 82
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1月入职时有交当月社保,2月申报1月所属期个税时1月入职人员要申报吗?1月发的是12月工资
家权老师
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提问时间:02/23 15:28
#税务#
他交了社保才扣除,没有交就不扣
阅读 108
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老师我想问一下,进销税转交未交增值税结转分录怎么写呀
家权老师
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提问时间:02/23 15:13
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
阅读 109
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最新增值税税法从26年1月1日实施,企业(非集团内部)之间借贷是否免增值税?
暖暖老师
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提问时间:02/23 14:54
#税务#
你好是的你说的是正确的
阅读 125
收藏 1
咋写啊求方法
apple老师
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提问时间:02/23 14:46
#税务#
同学你好, 我给你写出来,稍等
阅读 278
收藏 1
国内公司投资香港公司,国内公司怎么支付香港公司投资款?
朴老师
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提问时间:02/23 14:35
#税务#
先办 ODI境外投资备案,再去银行做外汇登记,然后购汇直接汇到香港公司对公账户即可。
阅读 346
收藏 1
老师,2025年的年终奖已经申报了,但是做账的时候计漏了。金额有点大。税收年报需要调整吗?上年也是亏损的。财报也有误,需要怎么处理呢?
暖暖老师
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提问时间:02/23 13:37
#税务#
你好,补提上回去更正申报
阅读 84
收藏 0
老师我利润表的利润总额本年累计金额是62980.55,属于小型微利企25年我要缴纳多少的企业所得税
家权老师
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提问时间:02/23 11:53
#税务#
就是按62980.55*5%计算交税的
阅读 76
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老师,一般纳税人零星小额的收入需要缴纳印花税吗?超市这种
家权老师
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提问时间:02/23 10:50
#税务#
销售给个人的不需要交印花税
阅读 52
收藏 0
学生托管服务有限公司是小规模的,现在又要开开一家托管,还是用这个名字,需要在弄一个营业执照吗?
家权老师
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提问时间:02/23 10:34
#税务#
是的,需要重新弄的
阅读 101
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在税务系统没有开发票这一项,什么原因?
朴老师
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提问时间:02/23 10:01
#税务#
电子税局里面有 你是新企业吗?之前开过吗
阅读 48
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2024年暂估了成本200万,发票没回来,2025年5.31前做了汇算清缴的纳税调增200万,2025年12月,发票回来了,那么,这个200万可以在2025年度的企业所得税汇算清缴做纳税调减200万?在报表的那里体现这200万的纳税调减?
家权老师
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提问时间:02/23 09:33
#税务#
那个需要重新做24年的汇算的时候,重新改为可以税前扣除
阅读 102
收藏 0
2月申报1月个税时所填写的社保是几月份的?(2月发1月工资,1月发上年12月工资)
家权老师
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提问时间:02/23 09:24
#税务#
就是扣除1月的社保的哈
阅读 112
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求教老师工厂有卖100瓦和200瓦的电机客户从来只买100瓦的电机但是要我开200瓦电机的票能开吗开的价格是按200瓦电机的票开吗
家权老师
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提问时间:02/23 09:14
#税务#
你好,不能改变名称和规格开,那样是虚开发票
阅读 573
收藏 2
个体户2025年是核定征收,2026年改为查账征收,还可以改回核对征收吗?我是武汉的,请问可以办理成功的办法
苏晓燕老师
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提问时间:02/23 06:31
#税务#
您好,现在改为查账征收基本没有可能改回去核定了,个体户查账征收现在全国范围内大趋势了,慢慢地核定都很难了
阅读 104
收藏 0
公司欠股东的债,每年分期还款,要计利息么。如果是做成欠股东亲属的债,把钱转给亲属,那是否同时要做利息支出。
朴老师
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提问时间:02/23 00:41
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 125
收藏 1
1月份社保在2月份缴纳,请问可以把1月份社保在2月份计提2月份缴纳吗
暖暖老师
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提问时间:02/22 20:13
#税务#
你好不可以的,必须1月计提
阅读 55
收藏 0
老师你好,我23年已经拿到中级会计师证,现在想注册一家财务公司,想了解以下问题: 1-现在注册财务公司有什么要求? 2-财务公司框架可以提供分析下吗? 3-我一直不明白一点,如果我跟别人一起合伙注册有限公司,那么每年不管盈亏是否都可以按照个人持股比例进行分红呢? 4-我目前接触过的行业有房地产,教育行业,但是制造业我没有接触过,我比较担心这一块?针对这个制造业的账务处理希望老师可以给出一个指导 5-注册这个财务公司有两个朋友投资进来,但是朋友是外行,他们只管分红,不管企业管理,我该给多少股份他们比较合适呢?
朴老师
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提问时间:02/22 20:02
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 131
收藏 1
现金持有成本与现金余额成正比例变化,现金转换成本与现金余额成反比例变化 判断
朴老师
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提问时间:02/22 19:33
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 586
收藏 2
老师,企业所得税年报中A05050职工薪酬支出及纳税调整明细表账载金额和实际发生额怎么理解填写
暖暖老师
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提问时间:02/22 18:38
#税务#
你好,账载金额就是计提金额,实际生的就是实际发放的
阅读 87
收藏 0
老师这怎么写
apple老师
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提问时间:02/22 18:28
#税务#
同学你好,我给你解答,题量大,我给你一步步写
阅读 234
收藏 1
新年好老师,请问公司欠税的情况下,税局催缴纳,对会计有影响的吗?
apple老师
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提问时间:02/22 18:22
#税务#
同学你好, 对会计没有影响, 对企业有影响
阅读 124
收藏 0
老师,个人所得税三险一金填写金额是个人部分的金额吗?例如工资1月份发放的是12月份的工资,三险一件填写的是1月份的,还是12月份的呢
apple老师
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提问时间:02/22 17:51
#税务#
同学你好, 第1个:对的,就是填写 个人承担的社保 第2个:填写12月的社保。 申报几月的工资,就填写 几月的社保
阅读 65
收藏 0
A公司把公司卖给了B公司,A公司需要缴纳什么税费?
暖暖老师
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提问时间:02/22 17:28
#税务#
你好,需要办理变更就可以啦,先税务后工商
阅读 104
收藏 0
老师,现在个税系统会自动跳出来未填写三险一金,不填有什么危害呢
apple老师
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提问时间:02/22 17:17
#税务#
同学你好,如果交了 就要填写, 如果确实没交,那就不填写, 因为现在要求给每个员工都要交社保, 系统提示这个,就是认为你们公司可能没给员工交社保, 万一真没交,可能会涉及补缴纳社保的风险
阅读 63
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能分享一份最新的所有者权益变动表吗
朴老师
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提问时间:02/22 16:56
#税务#
同学你好 这里发不了,你得去下载中心自己下载
阅读 97
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老师,汇算清缴啥意思
apple老师
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提问时间:02/22 16:02
#税务#
同学你好, 举例说明: 企业所得税 日常每季度进行申报,都是相当于【预申报】, 次年5月31日前,再把上一年的全年的所得税进行清理一遍进行重新申报,最终的所得税多退少补, 这个 5/31日前税局的申报过程,就是汇算清缴
阅读 99
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