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你好,老师,公司是做收购罗非鱼的,请问收到运输发票要记录到哪个科目呢
家权老师
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提问时间:03/12 11:08
#税务师#
那个计入鱼的购买成本就行
阅读 132
收藏 1
垃圾桶开票属于哪一类
文文老师
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提问时间:03/12 09:14
#税务师#
若是塑料的,可开 塑料制品
阅读 243
收藏 1
老师,已计提跌价准备10万元不是可以冲回吗?
宋生老师
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提问时间:03/11 17:08
#税务师#
存货已处置:当存货因销售、报废或其他原因被处置时,相应的跌价准备应进行转销,而不是转回
阅读 230
收藏 1
请问老师选项E为什么错误
卫老师
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提问时间:03/11 17:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 出售外币其他权益工具投资形成的汇兑差额计入留存收益,如果是持有期间其他权益工具投资变动计入其他综合收益。 新准则中,现在已经没有可供出售金融资产了,这里属于过时内容,考试不会再考核了。 祝您学习愉快!
阅读 367
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你好 请问 以前年度的印花税(购销合同) 补缴纳 但是呢 后期还是修改了(不需要缴纳的) 那么以前教缴纳的做账了 这情况 如何调整账目?
宋生老师
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提问时间:03/11 16:40
#税务师#
你好,你这个要去更正申报之前的,然后申请退税。
阅读 159
收藏 1
老师您好,请问一下,两家企业的法人是同一个人,A企业有房产,B企业没有房产,B企业租用A的办公室,需要A企业开具租赁发票吗?可以0租赁吗?
暖暖老师
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提问时间:03/11 15:38
#税务师#
你好,可以的,无偿使用的不需要发票的
阅读 190
收藏 1
付诉讼保全费,自贡市沿滩区人民法院诉讼费及案款专户 这种是财政票据还是增值税发票入账?没遇到过
刘艳红老师
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提问时间:03/11 15:07
#税务师#
您好, 这个是财政票据
阅读 222
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小规模纳税人能开专票13%的吗?
文文老师
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提问时间:03/11 14:53
#税务师#
小规模纳税人,不能开专票13%的
阅读 215
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老师我公司A购买B公司设备B公司没有开票,现在A公司又卖给B公司老师咋样处理账务。购买回来尚未使用过。B卖给A150万A卖给B100万。
文文老师
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提问时间:03/11 14:20
#税务师#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 302
收藏 0
老师我想问一下,我报企业所得税年报时主表出现,本期应补退税额-104元怎么办呀
家权老师
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提问时间:03/11 10:19
#税务师#
选本年抵缴以后季度所得税就行
阅读 215
收藏 1
请问老师,固定资产折旧是从入账日期的次月开始折旧还是开始使用日期的次月折旧。
文文老师
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提问时间:03/11 10:19
#税务师#
固定资产折旧是从入账日期的次月开始折旧
阅读 239
收藏 1
老师您好,单位找的兼职保洁阿姨,可以不上社保吗?
东老师
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提问时间:03/11 10:01
#税务师#
您好,兼职的可以不需要缴纳社保的
阅读 200
收藏 1
税务师事务所可以出具高新企业认定报告嘛?
郭老师
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提问时间:03/11 08:12
#税务师#
可以的,这个都是有名单认定。
阅读 197
收藏 0
什么资产属于使用权资产呀?
郭老师
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提问时间:03/11 08:05
#税务师#
固定资产的使用权 矿产的使用权 融资租赁进来的固定资产
阅读 162
收藏 0
老师我公司购买的生产设备150万运费20万23年购入票未开,现在我公司和设备生产厂家签的合同含运费100万又卖给厂家,老师现在如何处理账务。
郭老师
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提问时间:03/11 07:44
#税务师#
你好,这个生产设备是你买来自己生产使用的是吗?实际开始用了 是的话,借固定资产,贷银行存款170万, 次月借制造费用等,贷累计折旧 卖给厂家,借固定资产清理 累计折旧, 贷固定资产, 借银行存款,150贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
阅读 115
收藏 0
请问老师,购进农产品生产货物,按照投入产出法计算抵扣,生产货物9%和13%。请问收到其它专票可以抵扣吗?
东老师
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提问时间:03/11 07:05
#税务师#
您好,收到的其他专票是可以抵扣的
阅读 215
收藏 1
预付款购物卡的发票,能税前扣除吗?
小锁老师
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提问时间:03/10 21:58
#税务师#
您好,这个是可以开扣除的,能
阅读 173
收藏 1
小规模纳税人,从事电商农产品销售,从农户个人购进的农产品,付款可以直接公转私吗,开了销项票没有进账的,有没什么税收优惠,老板不想交税
董孝彬老师
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提问时间:03/10 21:06
#税务师#
您好,付款可以公转私。根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定,企业与个体工商户之间的交易,在没有法律法规规定必须支付到对公账户的情况下,可以公转私的。 我们小规模本来就不抵进项的呀,我们是季度30万以内的普票免增值税。您说的是所得税的话,我们去税务代开收购发票,成本发票就有了
阅读 106
收藏 0
浙江地区失业金领取24个月后,差一年退休,还能继续领失业金吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/10 18:31
#税务师#
您好,没到退休前是可以领的
阅读 415
收藏 2
老师好,请问独资企业的企业老板可以在本公司任职并领工资吗?且工资薪金可以税前扣除吗
文文老师
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提问时间:03/10 17:52
#税务师#
是公司还是独资企业 ?
阅读 172
收藏 1
老师 我问一下 税务师忙不忙?工作累不累呀
文文老师
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提问时间:03/10 17:46
#税务师#
哪有不累的财务工作啊。
阅读 440
收藏 2
请问老师,单位购买了4000元生日卡,17张,发给员工了,请问需要申报个税么?
家权老师
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提问时间:03/10 16:11
#税务师#
是的,需要计入工资申报个税
阅读 156
收藏 0
老师,我们的主营是肥料,有部分2024年的货已发出,但是款未收,业务也没有和财务沟通跟进,导致在25年3月钱尾款都已收到,至使27年没有确认收入,若果在3月份确认收入的话,有无分险,销购买方都是个自然人
暖暖老师
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提问时间:03/10 15:28
#税务师#
你好,这里与27年有什么问题吗
阅读 92
收藏 0
老师,A公司是做农产品现货交易平台的,类似于期货股票,有国有资本投资的部分,老板有几个公司呢,现在老板将A公司平台资金转入另一家公司B(我不清楚钱是怎么转到B的),让我从B转给他个人,在这中间我有违法吗?有点担心
郭老师
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提问时间:03/10 14:56
#税务师#
你好,具体的有业务吗?没有业务的话,是借款的话也没有关系。可以啊,以后还钱回来就行。
阅读 183
收藏 1
律所的合伙人工资调增年报填在哪呢?
文文老师
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提问时间:03/10 14:38
#税务师#
年报时,有对应的调增栏
阅读 188
收藏 1
农产品收购自开的收购发票,需要代扣代缴个人税吗?农户是不是免税
文文老师
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提问时间:03/10 14:14
#税务师#
农产品收购自开的收购发票,不需要代扣代缴个人税
阅读 356
收藏 1
高新收入 这个怎么区分呢,比如我们2024年6月立项报告确定时间 我们之前也申请了一些外观设计以及实用新型的专利 比如在2024年11月才取得证书 我这边必须拿到证书后才可以划分高企收入吗? 我对从什么时候划分高企收入不太确定?麻烦老师这边说哈 最好是实操过的
朴老师
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提问时间:03/10 12:42
#税务师#
高新收入区分 指企业经研发创新,取得的产品(服务)与技术性收入总和。产品(服务)收入中,主要产品(服务)收入超高新收入 50% ,且符合领域范围、有核心技术支撑;技术性收入含技术转让、服务、受托研发等收入。 确认时间 不依赖专利证书,立项后依研发成果开展生产经营取得的收入,若产品(服务)有符合领域要求的核心技术支撑,收入实现时即可划分
阅读 110
收藏 0
之前做会计岗位,后续不做会计岗位的话,做别的岗位,比如:数据运营,可以会计信息采集吗?到时会计信息采集里面是选择会计还是非会计选项,毕竟我之前做的是会计,公司盖章的话是要盖数据运营公司的章吗?
小王老师
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提问时间:03/10 12:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以进行会计信息采集,选择您曾经从事过的会计岗位。如果当前单位同意,可以使用现单位的公章,但最好先咨询一下当地财政局的具体要求。 祝您学习愉快!
阅读 524
收藏 1
老师,我们春节请了一个非本单位退休职工帮忙编舞蹈,给了1000元劳务报酬,我们要代扣个税或者申报个税吗?
文文老师
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提问时间:03/10 12:01
#税务师#
要代扣代缴个税的
阅读 215
收藏 1
请问老师,单位承担了,个人的所得税,请问老师比如张三,工资10000元,如果计算出来1月的个税90元,企业放到营业支出90元,企业承担了,请问张三申报个人所得税的时候,按照10000元申报还是,10090元申报呢?
郭老师
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提问时间:03/10 10:55
#税务师#
你好,按照1万来申报个税。
阅读 150
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