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老师,请问下汇算清缴2021年的税还没有退,现在可以申请退税吗
家权老师
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提问时间:12/31 09:47
#税务#
可以申请退税的,直接联系税局
阅读 26
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店面个人购买契税怎么交
文文老师
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提问时间:12/31 09:46
#税务#
你好,通常按3%-5%,它是浮动的
阅读 29
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老师,公司找个体户买的中药材,个体户开3个点的专票可以按9个点抵扣进项是吗?这是依据什么政策文件,
小菲老师
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提问时间:12/31 09:45
#税务#
同学,你好 是的 这是依据《财政部 国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)的规定。
阅读 60
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申报亚马逊收入能把国外的税的数据剔除吗
小菲老师
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提问时间:12/31 09:42
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 27
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小规模纳税人,年营业额未超10万,用缴纳企业所得税嘛?有什么优惠政策嘛?
文文老师
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提问时间:12/31 09:39
#税务#
按利润总额申报企业所得税。若符合小微,企业所得税5%
阅读 29
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老师我忘记在申报企业所得税汇算清缴时,职工薪酬A105050是如何取数的了,按明细账里面的应付职工薪酬合计又不对
家权老师
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提问时间:12/31 09:38
#税务#
账载金额:是填应付职工薪酬-工资奖金上年计提的1-12月发生额, 实际发生额:填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资 意思是:去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致,没有申报个税或者没有发放才纳税调增。
阅读 53
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电子税务局哪导入报关单的
郭老师
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提问时间:12/31 09:37
#税务#
点击【我要办税】—【出口退税管理】—【出口退(免)税申报】—【免退税申报】功能菜单
阅读 72
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验资报告是咋办理的,哪位老师说下,谢谢
家权老师
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提问时间:12/31 09:31
#税务#
直接联系本市的会计事务所出具
阅读 26
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租赁合同,开始签订合同乙方为个人,后因需要开发票签订了补充协议变更为丙方是一个公司,甲方可以开发票给丙方吗?(要求开发票期间为乙方付款的期间且前面收据也是开的乙方个人)
朴老师
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提问时间:12/31 09:30
#税务#
可以开具发票给丙方,但需补充完整的证据链确保业务真实合规,避免税务风险,具体要求如下: 补充协议核心要件:需明确乙方与丙方的关系(如乙方是丙方员工 / 授权代表)、原合同权利义务全部转移给丙方、乙方前期付款视同丙方支付,且甲、乙、丙三方签字盖章。 资金流佐证:乙方出具代付证明,说明代丙方支付租金的事实,留存乙方付款流水、甲方原开给乙方的收据(需注明 “此收据对应款项视同丙方支付” 并三方签字)。 发票开具规则:发票抬头、税率按丙方(公司)信息开具,开票内容与原租赁合同一致,备注栏注明 “依据三方补充协议,对应 XX 期间租金,前期由乙方代付”。 税务风险提示:若无完整三方资料,可能被认定为 “票流与资金流不一致”,导致丙方进项税无法抵扣、甲方发票使用违规。
阅读 71
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老师,找小工干杂活,没有发票,如何能合理税前扣除?
文文老师
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提问时间:12/31 09:18
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 28
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你好,老师,店面是个人买更好还是注册个体户购买比较好啊,急急急,个体户买要交房产税吗
文文老师
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提问时间:12/31 09:18
#税务#
你好,直接个人购买即可
阅读 29
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我公司是来料加工企业,以前开具的发票商品名称是:加工费,大类是劳务。2026年1月1日以后商品名称的大类应选择什么?
文文老师
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提问时间:12/31 09:17
#税务#
你好,仍然是劳务*加工费
阅读 108
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非住宅出租,合同金额为10万,需要缴纳哪些税款,分别是多少?个体开租赁发票合适,还是个人代开租赁发票合适,开普票
文文老师
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提问时间:12/31 09:13
#税务#
个人非住宅出租 增值税 1.5%,城建税等附加,房产税12%,个税20%
阅读 27
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老师我这么开可以吗麻烦看看
家权老师
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提问时间:12/31 09:04
#税务#
你好,请上传你的发票
阅读 22
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老师,我们本月开了八张专票,但是地址跟银行账户那些没有开具完整,这样需要作废重开吗?
家权老师
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提问时间:12/31 08:59
#税务#
开的是数电发票不需要地址那些
阅读 32
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老师 跟合作公司 协助整理乱账 后收到钱 怎么开票 对方是财务管理咨询有限公司
小菲老师
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提问时间:12/31 08:53
#税务#
同学,你好 发票开具,咨询服务费
阅读 28
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请问老师,一次性年终奖可以合并工资薪金一起申报吗
郭老师
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提问时间:12/31 08:47
#税务#
可以的,可以单独申报,也可以合并到工资里面一块申报 都是自己选择的
阅读 38
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老师这种油票可以当费用吗
暖暖老师
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提问时间:12/31 08:44
#税务#
你好,这是预付款,还需要实际消费后才可以开具发票,所以不可以当发票使用的
阅读 63
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2025年员工工资84000元,员工子女教育全年24000元,现在申请专项扣除是否能享受2025年的子女教育扣除还是只能享受1个月?
郭老师
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提问时间:12/31 08:42
#税务#
他在一月份或者是在之前就已经入职了的话,可以享受一年的
阅读 69
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我司有房产出租,合同约定每个月1号前付当月租金,租客26年1月付1月租金,我司收到款后在26年1月确认增值税,26年2月申报1月的增值税并交税,根据新增值税法,我司应该开什么税率的发票?
郭老师
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提问时间:12/31 08:40
#税务#
小规模开1%的发票的
阅读 36
收藏 0
冲某某人的预支款 分录怎么做
小菲老师
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提问时间:12/31 08:40
#税务#
同学,你好 借:费用 贷:其他应收款
阅读 28
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请问老师,出口的货物。应该在什么时间确认收入,出口报关单还没出来,我们已经开具了INVOICE发票,可以先开具销售发票吗?
郭老师
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提问时间:12/31 08:35
#税务#
出口当月做收入 货物出口了吗?
阅读 43
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老师你好,我一个月工资1.2万,我如果填写专项扣除的话,两个父母,两个孩子,还有房贷我都能抵扣多少钱,抵扣完还需要缴纳多少个人所得税
郭老师
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提问时间:12/31 08:35
#税务#
如果你是独生子女的话,赡养老人一个月可以抵扣3000, 孩子你全部你抵扣可以抵扣2000,两个孩子就是4000, 房贷最多可以抵扣1000 不交
阅读 35
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老师,老板的2家公司A公司和B公司,A公司的员工为B公司做了服务,员工的差旅费可以直接在B公司报销吗?服务费会单独开票结算的,差旅费由B公司全部负担。
暖暖老师
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提问时间:12/31 08:29
#税务#
你好可以的,只要实际为B业务发生的就可以报销
阅读 69
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请问老师,个体工商户2026年查账征收可以改成核定征收吗,有新的政策吗
小菲老师
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提问时间:12/31 08:27
#税务#
同学,你好 不可以的,没有新政策
阅读 23
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2025年底员工出差,差旅费报销单发票开在2026年,账应该入到2025年,已经关账,这部分费用不能从利润中减掉,企业所得税会多交,等到汇算清缴再退税吗,这样会不会比较麻烦,正常怎么操作。
朴老师
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提问时间:12/31 08:25
#税务#
会计处理 企业会计准则:2026 年收票后通过 以前年度损益调整 追溯计入 2025 年费用,调整应交所得税和未分配利润。 小企业会计准则:直接计入 2026 年当期费用,税务上仍可追溯至 2025 年扣除。 税务处理 2026 年 5 月 31 日前取得发票,附在 2025 年暂估凭证后,汇算清缴可正常扣除,无需先多交再退税;超期取得发票,可在 5 年内追补扣除并更正申报退税。 留存出差审批单、行程单等证明费用真实发生在 2025 年的证据。
阅读 230
收藏 1
老师您好,公司目前处于基建期,因公司距离村民较近,公司与当地镇政府会议纪要上提出建立互帮互助行动,所以公司和村委会达成捐赠意向书,公司购买米面油捐赠给村委会,由村委会发给村民,所以公司是不是需要视同销售缴纳增值税呢
郭老师
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提问时间:12/31 08:24
#税务#
对的是的,是这个意思
阅读 28
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单位的监事之前没有任职,他的费用能报销吗
暖暖老师
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提问时间:12/31 08:17
#税务#
你好,为单位业务发生的费用是可以报销的
阅读 41
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请问老师,个体工商户,查账征收,没有进项发票的情况下,可以开具销售发票吗
郭老师
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提问时间:12/31 08:09
#税务#
可以 实际有销售就行
阅读 27
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老师,我司法人是A,也是A百分百持股,公司有房产,出租给A合理吗?
郭老师
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提问时间:12/31 07:57
#税务#
可以的 可以出租给他个人
阅读 37
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