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下午好,成本票没用完的是不是能结转到下一年?
文文老师
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提问时间:12/31 14:23
#税务#
是的,可以结转到下一年
阅读 35
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亚马逊,出口,跨境电商,9810,DXPID是不是必须申请?
朴老师
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提问时间:12/31 14:15
#税务#
9810 模式走亚马逊出口必须用 DXPID 传输报关数据,但并非必须自己申请,可二选一: 自主申报:企业自行申请 DXPID,适合单量大、有 IT 能力、注重数据安全的卖家,需对接系统推送加密报文。 委托申报:用货代 / 第三方关务平台的 DXPID 代推数据,中小卖家优先选,低成本合规,减少系统对接投入。
阅读 51
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老师好,公司车辆交保险代收车船税计入什么科目
文文老师
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提问时间:12/31 14:14
#税务#
车船税计入税金及附加
阅读 270
收藏 1
老师外贸企业出口退税,已经做了进项发票回退采集,为什么对方还是红冲不了发票。
家权老师
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提问时间:12/31 14:13
#税务#
外贸企业在处理出口退税时,可能会遇到已经进行了进项发票的回退采集,但对方仍然无法进行红冲发票的情况。这种情况可能由多种原因造成,下面我们将结合搜索结果进行详细分析。 进项发票回退的基本流程 首先,我们需要了解进项发票回退的基本流程。根据搜索结果3,当外贸公司发现进项发票存在问题需要红冲时,正确的步骤应该是: 登录电子税务局,选择“我要办税”下的“出口退(免)税申报”。 在“出口退(免)税申报”中选择“进货凭证信息回退申请”,并新建申请。 填写“进货凭证信息回退申请采集表”,将错误认证的发票信息如实填写。 生成申报数据并上传到税务局进行审批。 审批通过后,发票状态变为未勾选,此时可以重新对发票进行认证,并进行后续的红冲操作。 可能导致对方无法红冲的原因 1. 发票状态未正确回退 如果进项发票的回退申请虽然提交并通过了审批,但发票在系统中的状态并未正确更新为“未勾选”,那么对方在尝试红冲时可能会遇到障碍。根据搜索结果3,用户提到即使提交了回退申请并审核通过,但在录入红字信息表时,蓝字发票的用途仍显示为“待退税”,不允许红冲。这表明发票的状态可能没有完全回退到未勾选的状态,因此对方无法进行红冲操作。 2. 红字信息表的正确填写 在进行红冲操作时,购买方需要出具红字信息编码。根据搜索结果4,在申报时,如果发票已经抵扣,应该选择“已抵扣”;如果未抵扣,则选择“未抵扣”。如果在这个环节选择错误,可能会导致红冲操作无法进行。因此,确保红字信息表的正确填写是成功红冲的关键。 3. 发票的有效期和信息一致性 红冲发票退税需要满足一定的条件,包括发票未超过有效期、红冲发票与原发票信息一致等1。如果原发票的信息与红冲发票的信息不一致,或者发票已经超过有效期,那么对方将无法进行红冲操作。因此,在进行红冲前,需要确保所有信息的一致性和有效性。 4. 税务机关的审核和处理 即使所有的流程都正确执行,税务机关的审核和处理也可能影响红冲操作的成功与否。根据搜索结果1,税务机关会对退税申请进行审核,包括核对红冲发票和原发票信息是否一致等。如果税务机关在审核过程中发现问题,可能会延迟或拒绝红冲操作。 解决方案 如果外贸企业在进行了进项发票回退后,对方仍然无法红冲发票,可以采取以下措施: 检查发票状态:首先确认发票在系统中的状态是否已经正确回退到未勾选状态。如果不是,需要联系税务局进行进一步的处理。 核实红字信息表:确保红字信息表的填写正确,特别是关于已抵扣或未抵扣的选择。如果有疑问,可以咨询专业的税务人员。 确保信息一致性:仔细核对原发票和红冲发票的所有信息,确保它们的一致性。如果有任何不一致的地方,需要及时修正。 联系税务机关:如果以上步骤都无法解决问题,建议直接联系当地的税务机关,寻求他们的帮助和指导。税务机关可以提供更具体的解决方案,并协助处理复杂的税务问题。
阅读 79
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老师,一般纳税人企业的汇算清缴怎么算的啊
文文老师
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提问时间:12/31 14:12
#税务#
你好,在利润总额基础上,根据 企业所得税法调增调减后,再乘以适应税率
阅读 69
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请问老师,备用金取多了,怕挂到账上不好看,可以存回基本户吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 14:08
#税务#
您好,可以的,可以存到基本户的
阅读 65
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老师,12月还剩一些抵扣进项发票没用完,12月怎么做账呢
小菲老师
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提问时间:12/31 14:00
#税务#
同学,你好 你是不想这些发票入账吗?
阅读 66
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蔬菜生鲜店,个体工商户,查账征收,4季度一共开出去发票20200元(含税额),开的是蔬菜,4季度要缴纳多少税?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:59
#税务#
您好,免增值税,经营所得按利润来交
阅读 91
收藏 0
企业所得税汇算清缴怎么算啊老师
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:57
#税务#
您好,你要把税会差异的,调表,然后再按实际的来做
阅读 69
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老师,如果聘用的残疾人已经退休,领到退休金,还要给交社保吗?还能用来免残保金吗?
小菲老师
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提问时间:12/31 13:55
#税务#
同学,你好 不交社保 不能免
阅读 37
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金属制品生产企业增值税税负率在多少算是正常?增值税税负率今年比去年浮动多少税务局系统会预警?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:47
#税务#
您好,看12,税负是2.2%,不低于这个就没事
阅读 57
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老师,我们未按合同约定给设备供应商货款,我们的设备商就法院起诉了,我们败诉,律师费总共10万元,我们承担5万元,我们承担的5万元是转给我们的设备商,有法院判决书,这5万元我们能根据判决书税前扣除吗
郭老师
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提问时间:12/31 13:47
#税务#
不可以 绿所那边需要给你开发票才行
阅读 79
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老师,假如库存商品账面价值90万元,市场价值100万元,我把库存商品用于市场退广,借:销售费用103贷:库存商品90 应交税费—增值税13.汇算清缴时候视同销售收入100,视同销售成本90万,调整应纳税所得额10万元,是不是还要在A10500表格其他行,调减10万元
郭老师
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提问时间:12/31 13:44
#税务#
视同销售明细表里面填写收入纳税调增100 然后纳税调整明细表扣除项目30填写税收金额90 综合起来是纳税调增10
阅读 44
收藏 0
老师你好 咨询一下 就是公司有个老板弟弟之前是在公司做事,后面没做了,老板让一直给他交着社保的 请问我这个情况能不能不给她造工资,直接交社保就好?
暖暖老师
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提问时间:12/31 13:43
#税务#
你好,不可以,这汇总就社保**了,最好有工资,
阅读 36
收藏 0
法人可以担任其他公司的办税员或者财务负责人吗
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:42
#税务#
您好,可以的,这个不影响的
阅读 34
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老师好 买卖羊肉,还有100多点点的成本发票未到账,对方表示下个月开,开票额度没有了, 我这边怎么办
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:30
#税务#
您好,你可以暂估入账
阅读 90
收藏 0
收到的报销单,可以先入帐,明年再打款吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:29
#税务#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 38
收藏 0
进来吨位32.22卖出去吨位是32.231差0.11磅差这个怎么做账的
小菲老师
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提问时间:12/31 13:29
#税务#
同学,你好 正常损耗,直接结转到成本里面
阅读 40
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这个月红冲的票不能入账了吧?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:27
#税务#
您好,当月红冲的不用入账
阅读 71
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老师,员工跨年度报销,发票有25年和26年的,入哪年的账?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:22
#税务#
您好,金额不大入26年就可以
阅读 88
收藏 0
老师年终关账运输行业的注意事项和三大报表中和科目比例分析麻烦给我一下,谢谢!
董孝彬老师
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提问时间:12/31 13:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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8月签的合同,金额5亿,中途预的10万,中程款不给,完成150万,做不下去了。印花税一直未申报,是跨区域工程,跨区申报时填表时合同金额只写150万,可以吗?申报印花税也填150万可以吗?
暖暖老师
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提问时间:12/31 13:12
#税务#
你好,那就只填写150万,印花税按150万申报这个
阅读 37
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老师您好,我公司是一般纳税人,税局通知我们第三季度收入和系统带出的不一致,后来查了下发现是拼多多平台的,对于这种情况,我们可以把每个月的收入改了,不能再认证,做一个暂估入账,形成多个月欠税,然后一次性在十二月里面认证,申报,做一个抵欠,老师,可以这样操作么?
郭老师
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提问时间:12/31 13:12
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 75
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请问老师,员工还借款可以让他直接汇进公户吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:08
#税务#
您好,可以的,可以转到公账的
阅读 49
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附加税等于个增值税额乘以12%吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:03
#税务#
您好,是的,如果是小微企业减半征收
阅读 65
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你好,老师,就是公司补入建厂房的材料、人工安装费等,取得的发票不能抵扣进项税吧,
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:02
#税务#
您好, 这个收到专票能抵扣的
阅读 44
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老师10月开票库存只有3个东西开票的时候没仔细确认开出了4个并且客户也付了4个的款而且抵扣了,现在12月底今天发现的,我全部红冲开了确认单,但是客户点了作废,客户只同意让我开红字确认单销售退回1个,现在开了销售退回一个,客户也确认了,多出的一个款客户说不用我退款直接下次她付款的时候抵掉这多付款的一个,我12月也开了正数发票大于我冲红的一个发票金额。请问我现在的账务处理和税收处理怎么做?
郭老师
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提问时间:12/31 13:01
#税务#
借应收账款负数, 贷主营业务收入负数、 应交税费负数, 借库存商品借主营业务成本负数 增值税表一填写负数销售额
阅读 85
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生产企业委托外贸综合服务公司出口货物并代办退税,出口发票怎么开,税率栏填写什么?填写增值税申报表填什么行次是免抵退或免税?
郭老师
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提问时间:12/31 12:53
#税务#
增值税普通发票税率是0, 在表一免抵退销售货物里面填写
阅读 39
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老师你好,我想问一下,我们公司是购买方,在2023年3月取得销售方增值税专用发票一张200万的,已经抵扣认证过,并且入账,那么,今年的2025年12月份,销售方说这张发票需要收回。那么我这边购买方怎么操作呢?
郭老师
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提问时间:12/31 12:43
#税务#
你们单位开红字确认单, 账上红冲次月申报的时候进项转出 如果已经抵扣了企业所得税,汇算清缴调增
阅读 84
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报出口退税的时候算销项的金额是是不是和报关单一金额去运费保费的,必须要一致的吗
郭老师
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提问时间:12/31 12:43
#税务#
对的是的是这么做的,按照FOB
阅读 99
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