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老师,现在有个问题,1月我的销项一进项等于0,无留抵,房租发票对方开错,但1月已勾选认证,2月冲红,会影响1月补交增值税及附加吗
家权老师
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提问时间:02/24 15:21
#税务#
2月冲红,不会影响1月补交增值税及附加
阅读 83
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老师你好,我们总总公司和分公司在同一个县城,总公司是一般纳税人,分公司是小规模纳税人,我们目没有我们目前没有走独立核算嗯,小规模的企业所得税是25%,我们现在想做企业所得税,纳税汇总,就是总公司嗯,开票额一年是80万分,公司一年是300万,如果我们,现在改成合并纳税的话,后期税务有没有风险?
郭老师
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提问时间:02/24 15:15
#税务#
合并只合并企业所得税的 其他的还是自己申报 没风险
阅读 90
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老师好,新注册了家公司,是一月底注册下来的,因银行还没有开户,税务没有报道,请问,是否需要报税?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:15
#税务#
您好, 没有开通税务,不用报
阅读 69
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企业给所有员工购买了雇主责任险,保险公司开的是专票,这个是属于福利费吗?进项税额可以抵扣吗?看网上查询有人说可以抵扣进项税额有人说不可以抵扣进项税额
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:14
#税务#
您好,不属于福利费,可以抵扣进项税额 雇主责任险不属于员工福利,而是企业为了转嫁自身风险购买的一种财产保险,属于企业的经营成本,可以按规定抵扣进项税额。
阅读 124
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老师,怎样减资,注册资本金太大了
文文老师
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提问时间:02/24 15:12
#税务#
不用,减资不需要缴税
阅读 80
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老师,不管社么地区,社么类型的公司,附加税跟印花税都是减半征收吗?
文文老师
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提问时间:02/24 15:09
#税务#
小微企业,才减半征收
阅读 39
收藏 0
合格证书 整备质量(吨:5000申报车船税时怎么填
文文老师
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提问时间:02/24 15:07
#税务#
你好 整备质量是5000吨?
阅读 49
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26年高级会计师有啥改动
小菲老师
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提问时间:02/24 15:04
#税务#
同学,你好 四大变动内容 新增“战略管理与预算管理、绩效评价的关系” 在《企业战略与财务战略》章节中新增第五节,强调企业战略目标如何影响预算编制与绩效指标设定,以及三者之间的联动逻辑。 引入“绩效棱柱模型”作为新绩效工具 在《企业绩效管理》章节新增第六节,系统介绍绩效棱柱模型的含义、实施步骤、指标体系构建及权重设计 新增“财务报告和决算报告”内容(针对行政事业单位) 在《行政事业单位预算与财务管理》章节新增第七节,明确财务报告与决算报告的编制要求、内容结构及政策依据。 重新编写“财会监督”相关内容 第十一章对“财会监督”进行全面优化,细化“五元一体”监督体系(单位内部监督、国家监督、社会监督、行业自律、科技赋能),并突出重点领域如财务共享服务新模式、数字化风控等。
阅读 57
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工商年报填写社保信息这块,填写缴费基数的时候,深圳的深户的人会多个地补养老,缴费基数跟企业养老一样的,我想问下,比方说缴费基数都是4492,,那深户这个人的养老缴费基数是按4492算就行了吧,还是要企业养老加上地补养老,按8984算
家权老师
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提问时间:02/24 15:01
#税务#
4.本期实际缴费金额:指参保单位实际缴纳的社会保险费总额。(指标填报要求:①以社保经办机构实际收到的参保单位缴纳社会保险费金额为准(含单位和个人缴纳部分);②要反映全年1一12月的社会保险实际缴费总额,并保留小数点2位;③各险种实际缴费总额需要单独填列,不合并计算;④数据截止时间为上年末12月31日。)缴费金额:指报告期内单位实际缴纳的社会保险费总和;
阅读 85
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老师,我第四季度的财务报表报错了,可以在年报时改动吗
文文老师
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提问时间:02/24 14:54
#税务#
你好,可以在年报时改动
阅读 47
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1月份的工资,1月份计提,2月份发放,3月份申报个税,2月份发放前,用个税系统把所属期改成2月份计算出个税,算出来的个税从工资中扣除,3月份的时候再正常申报缴税是这样吗,老师
家权老师
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提问时间:02/24 14:53
#税务#
不是那样子的,每月计提的时候就要算出当月工资应负担的个税,以后直接按扣除个税后的金额支付实发工资
阅读 47
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最新增值税税法从26年1月1日实施,企业(非集团内部)之间借贷是否免增值税?是无偿免还是有偿免还是全部都免?
家权老师
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提问时间:02/24 14:47
#税务#
是的,不需要交增值税的了
阅读 97
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老师好,问下房地产企业一个酒店项目签订的软装项目合同印花税应属于哪个税目
家权老师
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提问时间:02/24 14:32
#税务#
那个按建设工程合同交印花税
阅读 40
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2月买的火车票 ,日期是2月份的,但是四月份才开具发票,费用计入几月。
家权老师
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提问时间:02/24 14:32
#税务#
费用在4月报销就计入4月
阅读 51
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公积金的缴存基数每年可调整多少次?
家权老师
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提问时间:02/24 14:24
#税务#
一般是每年调整一次的哈
阅读 80
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老师,2026年可以发2024年和2023年全年的一次性奖金?我当时也没有计提,汇算的时候也没有作出相应的调整,如果可以如何申报个税,是否需要调整汇算,汇算需要怎么调整
家权老师
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提问时间:02/24 14:23
#税务#
那么直接在26年计提和申报个税就行
阅读 70
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A公司承接的业务,**在B公司,B公司让A公司开发票,A公司应该开什么发票。
家权老师
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提问时间:02/24 14:16
#税务#
根据提供的搜索结果,A公司作为**方,在B公司(被**方)要求其开发票的情况下,A公司应向B公司开具发票,以覆盖A公司在业务中产生的成本或费用,从而帮助B公司进行成本核算和税务处理。具体分析如下: 发票类型及依据 A公司需向B公司开具增值税普通发票或专用发票,发票内容应对应A公司实际发生的业务成本,例如材料采购、人工费用、机械租赁等。根据搜索结果中关于**模式下的税务处理说明,被**方(B公司)通常会直接向甲方(业务委托方)开具发票,而**方(A公司)则需向被**方(B公司)提供发票以证明成本支出,以便B公司进行进项税额抵扣和成本结转。例如,A公司发生的材料费用、人工费、机械使用费等,均需通过向B公司开具发票的方式体现,确保B公司的账务处理合规(如“工程施工—合同成本”等科目的核算需有发票支持)
阅读 48
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本单位开发票给个人,本单位要帮这个人缴个税吗
小菲老师
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提问时间:02/24 14:02
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 45
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老师 10000块钱的货开13%的专票合适还是开9700开普票划算?怎么计算
小菲老师
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提问时间:02/24 14:01
#税务#
同学,你好 10000块钱的货开13%的专票合适
阅读 86
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房租发票多开了300元 是普通发票,应该怎么处理? 可以直接按实际发票900元入账吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 14:01
#税务#
您好,可以的,按实际的来入账就行
阅读 59
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离职手续没有签字,公司停保,工资还没有发放,违法吗
小菲老师
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提问时间:02/24 13:55
#税务#
同学,你好 工资还没有发放,那就违法,可以申请劳动仲裁
阅读 51
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请问老师社保费年度缴费工资如何申报?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 13:49
#税务#
您好,按上年的平均工资来算的
阅读 75
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员工在小店吃饭报餐费188元,未取得发票,可以税前扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 13:33
#税务#
您好,不能的,这种没有发票抵税的
阅读 62
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老师,这是什么意思,6万的扣减费用没有
郭老师
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提问时间:02/24 13:27
#税务#
60,000扣除的费用还有 但是这个渠道办理不了,你需要去税务局办理 因为现在所属期是2月你得从一月份开始,你变更上面的所属期一月份
阅读 79
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老师,第四季度所得税里面的已计入成本费用的职工薪酬我没把福利费加进去,后期年度汇算清缴有啥影响吗?它是不是要跟年度汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表有对比?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 13:18
#税务#
您好,这个没事,不影响的
阅读 47
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老师,2026年可以发2024年和2023年全年的一次性奖金?如果可以如何申报个税,是否需要调整汇算
刘艳红老师
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提问时间:02/24 13:18
#税务#
您好,这个要更正前面的报表才可以,前面申报个税了吗?
阅读 59
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老师新年好 我们公司找了一个贴现的公司 到账金额会少一点,因为要扣点款 没有发票 这个怎么入账
小菲老师
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提问时间:02/24 13:15
#税务#
同学,你好 扣点款计入营业外支出
阅读 48
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老师,请问下26年1.31日发放25年12月工资5000,和26年1月工资5000,那2月份申报1月份个税的时候,应该如何申报呢
小菲老师
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提问时间:02/24 12:16
#税务#
同学,你好 申报的时候,按照5000+5000=10000来申报
阅读 49
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买一辆车(小轿车)是在公司名下还是个人名下比较好呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 11:48
#税务#
您好,这个在公司名下可以抵税
阅读 55
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老师,解除劳动合同的经济补偿金进哪个科目,是不是残保金的缴费基数?
家权老师
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提问时间:02/24 11:40
#税务#
借:管理费用-辞退福利 贷:应付职工薪酬-辞退福利 在自然人扣缴端,综合申报里边,选择:离职一次补偿里边申报 不是残保金的缴费基数
阅读 83
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