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老师,请问我去年暂估了9万,今年实际收到发票7万,那等汇算清缴时候是需要调增2万吗?但我听有的人说是小企业会计准则的不用调整,这个是为什么?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 20:27
#税务#
您好,这个你要把暂估也要冲掉2W,再调增2W
阅读 103
收藏 0
老师当地供电局开的电费发票,首次涉及代收政府性基金,需要怎么设置会计科目,分录怎么做呢,请具体举例
暖暖老师
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提问时间:02/24 20:22
#税务#
你好根据电费计入的部分同时分配计入成本或者费用
阅读 714
收藏 3
老师,税务检查后査补的增值税,附加税,企业所得税怎么做分录呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 20:18
#税务#
您好, 借:利润分配-未分配 贷:应交税费
阅读 56
收藏 0
湖北个体工商户注销,地址异常需要解除异常在注销吗
刘艳红老师
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提问时间:02/24 20:11
#税务#
您好,是的,这个先要解除异常,才能注销的
阅读 75
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老师,一般纳税人公司,收到一张保险公司开的工程履约保证金的保险服务专用发票,可以抵扣增值税销项税额吗
刘艳红老师
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提问时间:02/24 19:59
#税务#
您好,可以的, 这个能抵扣的
阅读 53
收藏 0
请问公司有租赁房屋的业务,26年是不是有变化
董孝彬老师
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提问时间:02/24 19:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 88
收藏 0
老师,一般纳税人收到哪些发票可以抵扣增值税销项税额
刘艳红老师
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提问时间:02/24 19:20
#税务#
您好,比如费用类的,成本票类的,用于个人福利的,业务招待的不行
阅读 59
收藏 0
A公司是B公司的法人股东。B公司分红给A公司。A公司是不需要缴纳分红个税的,对吗?
郭老师
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提问时间:02/24 18:39
#税务#
都是有限公司的,不需要交税
阅读 103
收藏 0
请问2026新政后个人出租住房税率还可以按1.5吗
家权老师
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提问时间:02/24 17:51
#税务#
是的,还是按以前的1.5%交税
阅读 73
收藏 0
请问老师,生产型出口企业税负率为0,出口收入大于内销,当月销项税金是3万,进项税金是8万,免抵退税是5万,增值税申报主表进项留抵税额是5万,免抵退税汇总表中:免抵退税额合计5万,期末留抵5万,应退税额也是5万,免抵税额是0,这种情况下,税负率为0是吗?
郭老师
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提问时间:02/24 17:45
#税务#
对的是的, 税负是零
阅读 70
收藏 0
这个经营范围,开发票可以开咨询服务费?
家权老师
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提问时间:02/24 17:37
#税务#
可以偶然开一笔的哈
阅读 94
收藏 0
想咨询下,如果把24年的账进行反结账,修改凭证,25年的期初是不是就和24年年末不一致了?期初我记得是不是改不了?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 17:27
#税务#
您好,是的,这个会有差异的,最好不要动前面的账
阅读 54
收藏 0
老师问个问题 2月25号别人客户向我要发票我开给别人材料票也是收进来日期也是在25号吗 那生产的时间是两天同一天进票同一天出票不是很奇怪吗怎么解决
家权老师
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提问时间:02/24 17:05
#税务#
没事的,可以那样子的哈
阅读 529
收藏 2
老师,请问我如果有个门市出租,租金15000一个月,对方要开增值税专用发票,我要交多少钱的税
刘艳红老师
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提问时间:02/24 17:03
#税务#
您好,个人是按3%来开票的
阅读 55
收藏 0
老师好,公司和股东之间有往来款怎么办,公司怎么规范往来款
文文老师
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提问时间:02/24 17:00
#税务#
公司和股东之间有往来款,按其他应收或其他应付处理,且年末清理一次
阅读 103
收藏 0
商贸公司进支架卖支架,厂家开进来的单位是组,我们开出去单位是瓦,可以吗?进项不太一致,可以吗?
文文老师
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提问时间:02/24 16:50
#税务#
可以的,按实际的单位 开具即可
阅读 59
收藏 0
老师 公司进行股权变更,要哪些资料到税务局,账务处理要怎么做
文文老师
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提问时间:02/24 16:49
#税务#
最近一期财务报表,股权转让协议,转让双方身份证
阅读 45
收藏 0
个税由公司承担,怎么做账,可以税前扣除吗
家权老师
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提问时间:02/24 16:40
#税务#
那个计入营业外支出,不能税前扣除
阅读 46
收藏 0
老师,我单位购买的花卉放在办公室这个可以作为费用吗,汇算清缴需不需要调增
刘艳红老师
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提问时间:02/24 16:40
#税务#
您好,可以的, 这个不用调增的
阅读 89
收藏 0
因对方税务异常,2024年的库存商品10000元和增值税1300元不允许抵扣,那么现在这个会计分录怎么做,2024的利润表是亏损的
刘艳红老师
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提问时间:02/24 16:06
#税务#
您好,意思是这个发票不能入账,是吧
阅读 98
收藏 0
老师,1月份新开办的企业,1月份个税就要申报了吗?
家权老师
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提问时间:02/24 16:04
#税务#
你做了税务登记的次月开始申报
阅读 58
收藏 0
请问老师,1月底我们开了发票给个体工商户,但是后来找不到对方人听说倒闭了,我们可以把发票红冲吗?
家权老师
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提问时间:02/24 15:50
#税务#
业务已经发生就不能红冲了
阅读 53
收藏 0
企业收到的纾困补贴需要缴纳企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:02/24 15:36
#税务#
要的,按季度利润总额填写
阅读 221
收藏 1
老师好!想要给5%的股份给公司员工,怎么操作才能不交个税。公司账面目前处于亏损状态,需要准备哪些资料
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:36
#税务#
您好,平价转让不会产生个税
阅读 46
收藏 0
老师你好,企业所得税年度汇算清缴的时候发现往期资产总额有申报错误的,导致年度平均值有差,怎么办需要调整吗?前期的所得税还更正不了了
家权老师
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提问时间:02/24 15:34
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废 所有要更正的都点更正,然后从最早要更正的开始更正提交
阅读 95
收藏 0
老师,开发票加1个税点,这个怎么算
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:30
#税务#
您好,比如开100,用100*0.01就可以了
阅读 96
收藏 0
开发票开了劳务,还开了现代服务,报税查询发票时候在哪里查询到劳务和现代服务的汇总啊?劳务开了多少?现代服务开了多少?报增值税不是得分开填吗?我现在只会查到一共开了多少发票,
家权老师
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提问时间:02/24 15:30
#税务#
劳务和服务都是填在主表第3栏,不需要分开
阅读 93
收藏 0
老师你好,个体户年度汇算清缴时,如果她的工资只在另一个公司有工资申报,那这个个体户申报时扣除的6万选择经营所得还是综合所得呢
文文老师
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提问时间:02/24 15:27
#税务#
只能二选一,不能同时选择的
阅读 118
收藏 0
老师清算的时候其他应付款有696330未还给股东,累计未分配利润是80308.77,这种情况下清算所得税的时候要交税吗
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:25
#税务#
您好,他应付款有696330未还给股东,如果有钱可以还了,没有还要计入营业外收入中,未分配利润是正数要交个税
阅读 106
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请教一个股权转让的问题:A公司100%控股B公司(A公司是一般纳税人,B公司是小规模),现在B公司出售股权49%给C公司,收到C公司200万款打到了A公司。我现在账务分录和账务处理要咋么做呢?
家权老师
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提问时间:02/24 15:24
#税务#
借:银行存款200 贷:长期股权投资 投资收益
阅读 254
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