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老师,没有登记过税务,最后只需要注销工商吗?
高辉老师
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提问时间:06/13 17:01
#税务#
你好,只需要注销工商就可以的。
阅读 9147
收藏 0
老师你好,请问一下研发费用加计扣除的表我看得懂,但是这个研发费用加计扣除100%以后呢,就怎么样,这个100%的用处体现在哪里
朴老师
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提问时间:06/13 14:23
#税务#
用处体现: 1.降低企业税负:通过加计扣除,进一步减少应纳税所得额,从而显著降低企业的所得税负担,为企业节省大量资金,可用于再投入研发或其他经营活动。 2.激励企业创新:高比例的加计扣除政策是对企业研发投入的有力支持和鼓励,促使企业更积极地开展研发活动,提升创新能力和竞争力。 3.促进技术进步:有助于营造良好的创新环境,推动整个产业和社会的技术进步与发展。 4.增加企业研发投入信心:明确的优惠政策让企业在进行研发决策时更有底气和动力,不用担心投入成本过高。 5.优化资源配置:引导更多资源向研发领域倾斜,提高资源利用效率和经济发展质量。
阅读 9147
收藏 5
老师,我们公司名下有辆二手车,原值215300,折旧到现在金额80961.85,现在卖掉10万元, 我开发票3%税点,开给个人。我怎么做分录
廖君老师
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提问时间:06/13 10:53
#税务#
您好,我们是小规模么 借:固定资产清理 215300-80961.85=134338.15 累计折旧80961.85 贷:固定资产215300 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 10000 0 贷:固定资产清理100000/1.03 应交税费——应交增值税100000/1.03*3% 上面2个分录的 固定资产清理余额 结转到 资产处置损益 借:资产处置损益34338.15 贷:固定资产清理34338.15
阅读 9147
收藏 4
个人找我们做视频宣传片,他把钱转公户,给他开发票可以开个人吗?
暖暖老师
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提问时间:05/29 15:27
#税务#
你好可以的开具发票给个人
阅读 9147
收藏 24
收到酒水发票,在所得税汇算的时候怎么填视同销售
朴老师
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提问时间:05/28 16:57
#税务#
同学你好 你购买的送出去了吗
阅读 9147
收藏 0
请问老师 我们是收停车费,然后不是开发票嘛,开发票底下备注可以直接按照车主的要求直接写停车费吗?不写日期的那种?合理吗
家权老师
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提问时间:05/28 14:38
#税务#
那个是可以的,不用管他们的
阅读 9147
收藏 38
你好老师,这里面的股东一共两个,分别占股49%,51%,关联关系选哪个,公司跟股东之间有业务往来需要咋填
小锁老师
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提问时间:05/24 15:12
#税务#
您好,选择那个其他关联,就可以的
阅读 9147
收藏 0
资产负债表里短期借款年初数是102万,本期数是92万,是不是说明偿还本金十万了
小锁老师
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提问时间:05/23 15:43
#税务#
您好,对的,这个的话是归还了10万
阅读 9147
收藏 38
老师好!我公司去年12月份购买了一台车,当月利润太高没有预提费用,而是将车一次性计入了费用。请问现在所得税汇算清缴需要怎么操作?
余倩老师
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提问时间:05/21 18:12
#税务#
你会计上肯定是不能一次性计入费用里的,计入固定资产计提折旧。你所得税其实可以一次性扣除费用,没必要会计上这样做账还是错的。
阅读 9147
收藏 38
比如需要调整税务局报表2023年12月的,那2024年各期数据会自动调整吗,还是需要每期都手动调整
宋生老师
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提问时间:05/21 11:46
#税务#
你好,这个不会自动调 需要自己去更正。
阅读 9147
收藏 38
老师,小企业会计准则里面是不是用不到以前年度损益调整这个科目,我们是小规模纳税人
朴老师
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提问时间:05/20 16:40
#税务#
同学你好 对的 么有这个科目
阅读 9147
收藏 38
老师,企业个税申报换设备,老设备数据找不到了,我想更正老设备属期的个税数据,应该咋办?
宋生老师
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提问时间:05/20 13:12
#税务#
你好!这个你可以去问问税务局,看你那边能不能拷贝回来
阅读 9147
收藏 0
老师,代转基金每月要计提?
刘艳红老师
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提问时间:06/13 11:49
#税务#
您好,是帮别人代交,是吧
阅读 9146
收藏 38
老师,我们是小规模纳税人,4-6月份开票合计有55万,50万专票,5万普票,季报的时候增值税按多少申报缴纳呢
家权老师
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提问时间:06/13 11:53
#税务#
主表的第2行填50万,第3行填5万
阅读 9146
收藏 0
公司要和别的公司共同买一块地皮,现在让把保证金打款到另一个单位,这个账该怎么做?
小菲老师
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提问时间:05/30 16:01
#税务#
同学,你好 借:其他应收款 贷:银行存款
阅读 9146
收藏 38
老师,我报关单收汇联查到了出口日日期是5月22号,那怎么查不到这单的退税联呢
暖暖老师
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提问时间:05/30 13:22
#税务#
你好,在电子口岸查询自己打印
阅读 9146
收藏 12
我们公司安排货车帮我们运送货物,这个货车是个牵引车加拖车组成的,所以它有两个车牌,但是这笔运费发票上面只体现一个车牌号,这样的发票合规吗?
朴老师
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提问时间:05/29 16:22
#税务#
收你一笔钱没分两份运费不是吗
阅读 9146
收藏 18
想问下大家,收到进项发票,包括硬件2台和好几个配套软件的,但销售把合同只做了硬件2台,其他软件大概是嵌入硬件里,这种情况下,只开硬件2台可以吗?是销售做合同时,把它嵌入了,只显示2台硬件,在详细信息里会有描述这些配套的软件,但无单价和数量
冉老师
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提问时间:05/29 16:32
#税务#
你好,同学 可以只开硬件2台
阅读 9146
收藏 38
老师 您好 是这样 我们所有者权益是负数 但是我们有固定资产 这种情况下 股权转让 税局让做资产评估 评估之后如果我们固定资产数大于所有者权益负数 那我们是属于盈利吗 股权转让的时候是需要交个税的吗
小林老师
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提问时间:05/29 09:17
#税务#
你好,你固定资产具体是什么
阅读 9146
收藏 38
所得税税前扣除凭证管理办法里提到的除了发票以外的财政票据都有什么样的呢,哪位老师有样式可以看一下呢,谢谢
郭老师
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提问时间:05/28 17:22
#税务#
你好,看这种就可以的,看中间的章
阅读 9146
收藏 25
老师,请问作废的合同是不是也需要交印花税
文文老师
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提问时间:05/28 14:29
#税务#
作废的合同 也需要交印花税
阅读 9146
收藏 0
请问我们给人铺路做塑料跑道,开票给客户可以材料加个劳务费吗,就不开工程服务费。
文文老师
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提问时间:05/22 09:43
#税务#
可以材料加个劳务费
阅读 9146
收藏 0
老师,我想问下小微企业应纳税所得额的标准税率是怎么划分的
宋生老师
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提问时间:05/22 11:42
#税务#
你好!现在300万以内是百分之五,三百万以上是25%。
阅读 9146
收藏 14
老师 我们 2023年6月公司名下买的小汽车 36万 然后7月开始每个月计提折旧 现在申报2023年企业所得税汇算清缴年报 这个固定资产 怎么填呢 是选择一次性扣除 还是跟账目一样的折旧扣除呢 填在哪一行呢
东老师
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提问时间:05/21 14:33
#税务#
...
阅读 9146
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企业所得税里面的资产总额怎么填写
小菲老师
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提问时间:05/20 16:36
#税务#
同学,你好 资产总额指标应 按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值= 全年各季度平均值之和÷4
阅读 9146
收藏 0
你好 老师 汇算清缴的时候已经缴纳过的企业所得税不参与抵减吗
家权老师
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提问时间:05/20 17:21
#税务#
已经预交的所得税可以抵减的
阅读 9146
收藏 38
如何对网络发票的某一项进行冲红
微微老师
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提问时间:05/20 11:22
#税务#
您好,是全电发票的吗?
阅读 9146
收藏 12
老师好,销售费用招待费还用调增纳税吗
家权老师
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提问时间:05/20 11:29
#税务#
业务招待费用发生额的60%和不含税收入的千分之五取小值扣除。
阅读 9146
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这道题,最后是说预缴,也对吗?
廖君老师
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提问时间:05/19 19:49
#税务#
您好,是的,因为核准延期了,以后才是申报期,现在就是预缴
阅读 9146
收藏 12
老师好,去年十月份做税务登记的企业 汇算清缴时填10月以后三个月的数据就可以吧
王晓晓老师
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提问时间:05/19 13:45
#税务#
是的了,就是这样的呢
阅读 9146
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