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老师,2026年可以发2024年和2023年全年的一次性奖金?我当时也没有计提,汇算的时候也没有作出相应的调整,如果可以如何申报个税,是否需要调整汇算,汇算需要怎么调整
家权老师
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提问时间:02/24 14:23
#税务#
那么直接在26年计提和申报个税就行
阅读 70
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A公司承接的业务,**在B公司,B公司让A公司开发票,A公司应该开什么发票。
家权老师
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提问时间:02/24 14:16
#税务#
根据提供的搜索结果,A公司作为**方,在B公司(被**方)要求其开发票的情况下,A公司应向B公司开具发票,以覆盖A公司在业务中产生的成本或费用,从而帮助B公司进行成本核算和税务处理。具体分析如下: 发票类型及依据 A公司需向B公司开具增值税普通发票或专用发票,发票内容应对应A公司实际发生的业务成本,例如材料采购、人工费用、机械租赁等。根据搜索结果中关于**模式下的税务处理说明,被**方(B公司)通常会直接向甲方(业务委托方)开具发票,而**方(A公司)则需向被**方(B公司)提供发票以证明成本支出,以便B公司进行进项税额抵扣和成本结转。例如,A公司发生的材料费用、人工费、机械使用费等,均需通过向B公司开具发票的方式体现,确保B公司的账务处理合规(如“工程施工—合同成本”等科目的核算需有发票支持)
阅读 48
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本单位开发票给个人,本单位要帮这个人缴个税吗
小菲老师
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提问时间:02/24 14:02
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 45
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老师 10000块钱的货开13%的专票合适还是开9700开普票划算?怎么计算
小菲老师
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提问时间:02/24 14:01
#税务#
同学,你好 10000块钱的货开13%的专票合适
阅读 86
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房租发票多开了300元 是普通发票,应该怎么处理? 可以直接按实际发票900元入账吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 14:01
#税务#
您好,可以的,按实际的来入账就行
阅读 59
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离职手续没有签字,公司停保,工资还没有发放,违法吗
小菲老师
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提问时间:02/24 13:55
#税务#
同学,你好 工资还没有发放,那就违法,可以申请劳动仲裁
阅读 51
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请问老师社保费年度缴费工资如何申报?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 13:49
#税务#
您好,按上年的平均工资来算的
阅读 75
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员工在小店吃饭报餐费188元,未取得发票,可以税前扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 13:33
#税务#
您好,不能的,这种没有发票抵税的
阅读 59
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老师,这是什么意思,6万的扣减费用没有
郭老师
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提问时间:02/24 13:27
#税务#
60,000扣除的费用还有 但是这个渠道办理不了,你需要去税务局办理 因为现在所属期是2月你得从一月份开始,你变更上面的所属期一月份
阅读 79
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老师,第四季度所得税里面的已计入成本费用的职工薪酬我没把福利费加进去,后期年度汇算清缴有啥影响吗?它是不是要跟年度汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表有对比?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 13:18
#税务#
您好,这个没事,不影响的
阅读 47
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老师,2026年可以发2024年和2023年全年的一次性奖金?如果可以如何申报个税,是否需要调整汇算
刘艳红老师
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提问时间:02/24 13:18
#税务#
您好,这个要更正前面的报表才可以,前面申报个税了吗?
阅读 59
收藏 0
老师新年好 我们公司找了一个贴现的公司 到账金额会少一点,因为要扣点款 没有发票 这个怎么入账
小菲老师
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提问时间:02/24 13:15
#税务#
同学,你好 扣点款计入营业外支出
阅读 48
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老师,请问下26年1.31日发放25年12月工资5000,和26年1月工资5000,那2月份申报1月份个税的时候,应该如何申报呢
小菲老师
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提问时间:02/24 12:16
#税务#
同学,你好 申报的时候,按照5000+5000=10000来申报
阅读 49
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买一辆车(小轿车)是在公司名下还是个人名下比较好呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 11:48
#税务#
您好,这个在公司名下可以抵税
阅读 55
收藏 0
老师,解除劳动合同的经济补偿金进哪个科目,是不是残保金的缴费基数?
家权老师
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提问时间:02/24 11:40
#税务#
借:管理费用-辞退福利 贷:应付职工薪酬-辞退福利 在自然人扣缴端,综合申报里边,选择:离职一次补偿里边申报 不是残保金的缴费基数
阅读 83
收藏 0
老师,你好,我们去年的有些发票(有专票有普票)没有做账,相关费用和资产可以做在今年吗
小菲老师
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提问时间:02/24 11:39
#税务#
同学,你好 不建议的,除非有合理理由
阅读 53
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应收账款回款率怎么计算
家权老师
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提问时间:02/24 11:31
#税务#
基本公式:应收账款回款率 = (期末应收账款余额 - 期初应收账款余额) / 期初应收账款余额 × 100% 。 销售收入调整公式:应收账款回款率 = (销售收入 + 应收账款期初数 - 应收账款期末数) / 销售收入 × 100%
阅读 126
收藏 1
你好,公司给法人发工资怎么做分录
文文老师
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提问时间:02/24 11:27
#税务#
与员工工资一样处理
阅读 434
收藏 2
项目支付的担保金额要支付保函,这个钱是怎么做的
文文老师
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提问时间:02/24 11:26
#税务#
支付的保函费,可计入财务费用
阅读 41
收藏 0
老师,小规模票开不出来了,怎么升一般纳税人
家权老师
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提问时间:02/24 11:15
#税务#
我要办税-综合信息报告-资格信息报告-增值税一般纳税人登记
阅读 112
收藏 0
内账 有票无票都根据实际情况入账,但如果把内账按照外账来做 会遇到哪些税务问题
文文老师
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提问时间:02/24 11:13
#税务#
内账按照外账来做 ,交税不是实际的,会体现多计提的情况
阅读 197
收藏 1
老师,煤炭贸易公司,从上游购进985吨,拉到下游结算时,由于硫指标不合格,只能结算958吨,对下游开票也是958吨,那我公司购进的985吨进项发票都可以抵扣吗,账务处理怎么处理差额部分
家权老师
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提问时间:02/24 11:01
#税务#
公司购进的985吨进项发票都可以抵扣的。差额部分计入营业外收入
阅读 50
收藏 0
股权变更 法人变更后,都需要调整什么
家权老师
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提问时间:02/24 11:01
#税务#
做股权变更: 借:实收资本-老股东 贷:实收资本-新股东
阅读 45
收藏 0
同一注册地址,同一人占有不同的股份可以相互开票吗
家权老师
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提问时间:02/24 11:01
#税务#
有真实的业务就可以相互开票
阅读 37
收藏 0
账面和增值税报表怎么处理?
朴老师
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提问时间:02/24 11:00
#税务#
原发票已认证抵扣: 红字冲销后,在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)的 第 20 栏 “红字专用发票信息表注明的进项税额”中,填写 94.34 元,做进项税额转出。 主表的 “进项税额转出” 栏次会自动汇总该数据,减少当期可抵扣进项税。 原发票未认证抵扣: 直接作废原发票,无需在申报表中做进项税额转出。 按新发票或正确金额重新认证抵扣即可。 如果是销售折让 / 退款: 若发票金额大于实际付款,差额对应的进项税额需转出,处理方式同上。 一、账面处理(会计分录) 根据你提供的信息,发票价税合计为 820 元,其中不含税金额 725.66 元,进项税额 94.34 元,实际付款也是 820 元。 原发票入账时(按发票金额): 借:原材料 725.66 应交税费—应交增值税(进项税额) 94.34 贷:银行存款/应付账款 820.00 红字冲销时(冲销原凭证): 借:原材料 -725.66 应交税费—应交增值税(进项税额) -94.34 贷:银行存款/应付账款 -820.00 或用相反分录: 借:银行存款/应付账款 820.00 贷:原材料 725.66 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 94.34 按正确金额重新入账(如果有新的发票或实际交易金额): 假设最终确认的不含税金额为 A,进项税额为 B,价税合计为 C,则: 借:原材料 A 应交税费—应交增值税(进项税额) B 贷:银行存款/应付账款 C
阅读 176
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个税代扣代缴的那2%的劳务费,是不是也得交6%的增值税
家权老师
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提问时间:02/24 10:54
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 91
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请问老师,如果没有出口退税业务,进项税金大于销项税金,就会产生期末留抵税额,但是不会退税是吗?
家权老师
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提问时间:02/24 10:53
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 38
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老师,你好。请教下2025年个税汇算清缴修改的所有信息只能自己看到,对不对?
家权老师
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提问时间:02/24 10:50
#税务#
修改过的信息税局有痕迹的
阅读 41
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老师出口满足什么条件时确认收入呢
家权老师
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提问时间:02/24 10:49
#税务#
就是按报关单上的日期确认收入
阅读 41
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请问一下为什么一个老板要注册一个公司和一个个体户
家权老师
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提问时间:02/24 10:41
#税务#
老板想用个体户来虚开发票
阅读 112
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