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商贸公司进支架卖支架,厂家开进来的单位是组,我们开出去单位是瓦,可以吗?进项不太一致,可以吗?
文文老师
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提问时间:02/24 16:50
#税务#
可以的,按实际的单位 开具即可
阅读 59
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老师 公司进行股权变更,要哪些资料到税务局,账务处理要怎么做
文文老师
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提问时间:02/24 16:49
#税务#
最近一期财务报表,股权转让协议,转让双方身份证
阅读 45
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个税由公司承担,怎么做账,可以税前扣除吗
家权老师
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提问时间:02/24 16:40
#税务#
那个计入营业外支出,不能税前扣除
阅读 46
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老师,我单位购买的花卉放在办公室这个可以作为费用吗,汇算清缴需不需要调增
刘艳红老师
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提问时间:02/24 16:40
#税务#
您好,可以的, 这个不用调增的
阅读 89
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因对方税务异常,2024年的库存商品10000元和增值税1300元不允许抵扣,那么现在这个会计分录怎么做,2024的利润表是亏损的
刘艳红老师
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提问时间:02/24 16:06
#税务#
您好,意思是这个发票不能入账,是吧
阅读 98
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老师,1月份新开办的企业,1月份个税就要申报了吗?
家权老师
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提问时间:02/24 16:04
#税务#
你做了税务登记的次月开始申报
阅读 58
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请问老师,1月底我们开了发票给个体工商户,但是后来找不到对方人听说倒闭了,我们可以把发票红冲吗?
家权老师
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提问时间:02/24 15:50
#税务#
业务已经发生就不能红冲了
阅读 53
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企业收到的纾困补贴需要缴纳企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:02/24 15:36
#税务#
要的,按季度利润总额填写
阅读 221
收藏 1
老师好!想要给5%的股份给公司员工,怎么操作才能不交个税。公司账面目前处于亏损状态,需要准备哪些资料
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:36
#税务#
您好,平价转让不会产生个税
阅读 46
收藏 0
老师你好,企业所得税年度汇算清缴的时候发现往期资产总额有申报错误的,导致年度平均值有差,怎么办需要调整吗?前期的所得税还更正不了了
家权老师
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提问时间:02/24 15:34
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废 所有要更正的都点更正,然后从最早要更正的开始更正提交
阅读 95
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老师,开发票加1个税点,这个怎么算
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:30
#税务#
您好,比如开100,用100*0.01就可以了
阅读 95
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开发票开了劳务,还开了现代服务,报税查询发票时候在哪里查询到劳务和现代服务的汇总啊?劳务开了多少?现代服务开了多少?报增值税不是得分开填吗?我现在只会查到一共开了多少发票,
家权老师
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提问时间:02/24 15:30
#税务#
劳务和服务都是填在主表第3栏,不需要分开
阅读 93
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老师你好,个体户年度汇算清缴时,如果她的工资只在另一个公司有工资申报,那这个个体户申报时扣除的6万选择经营所得还是综合所得呢
文文老师
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提问时间:02/24 15:27
#税务#
只能二选一,不能同时选择的
阅读 118
收藏 0
老师清算的时候其他应付款有696330未还给股东,累计未分配利润是80308.77,这种情况下清算所得税的时候要交税吗
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:25
#税务#
您好,他应付款有696330未还给股东,如果有钱可以还了,没有还要计入营业外收入中,未分配利润是正数要交个税
阅读 106
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请教一个股权转让的问题:A公司100%控股B公司(A公司是一般纳税人,B公司是小规模),现在B公司出售股权49%给C公司,收到C公司200万款打到了A公司。我现在账务分录和账务处理要咋么做呢?
家权老师
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提问时间:02/24 15:24
#税务#
借:银行存款200 贷:长期股权投资 投资收益
阅读 254
收藏 1
老师,现在有个问题,1月我的销项一进项等于0,无留抵,房租发票对方开错,但1月已勾选认证,2月冲红,会影响1月补交增值税及附加吗
家权老师
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提问时间:02/24 15:21
#税务#
2月冲红,不会影响1月补交增值税及附加
阅读 83
收藏 0
老师你好,我们总总公司和分公司在同一个县城,总公司是一般纳税人,分公司是小规模纳税人,我们目没有我们目前没有走独立核算嗯,小规模的企业所得税是25%,我们现在想做企业所得税,纳税汇总,就是总公司嗯,开票额一年是80万分,公司一年是300万,如果我们,现在改成合并纳税的话,后期税务有没有风险?
郭老师
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提问时间:02/24 15:15
#税务#
合并只合并企业所得税的 其他的还是自己申报 没风险
阅读 90
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老师好,新注册了家公司,是一月底注册下来的,因银行还没有开户,税务没有报道,请问,是否需要报税?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:15
#税务#
您好, 没有开通税务,不用报
阅读 69
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企业给所有员工购买了雇主责任险,保险公司开的是专票,这个是属于福利费吗?进项税额可以抵扣吗?看网上查询有人说可以抵扣进项税额有人说不可以抵扣进项税额
刘艳红老师
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提问时间:02/24 15:14
#税务#
您好,不属于福利费,可以抵扣进项税额 雇主责任险不属于员工福利,而是企业为了转嫁自身风险购买的一种财产保险,属于企业的经营成本,可以按规定抵扣进项税额。
阅读 124
收藏 1
老师,怎样减资,注册资本金太大了
文文老师
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提问时间:02/24 15:12
#税务#
不用,减资不需要缴税
阅读 80
收藏 0
老师,不管社么地区,社么类型的公司,附加税跟印花税都是减半征收吗?
文文老师
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提问时间:02/24 15:09
#税务#
小微企业,才减半征收
阅读 39
收藏 0
合格证书 整备质量(吨:5000申报车船税时怎么填
文文老师
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提问时间:02/24 15:07
#税务#
你好 整备质量是5000吨?
阅读 49
收藏 0
26年高级会计师有啥改动
小菲老师
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提问时间:02/24 15:04
#税务#
同学,你好 四大变动内容 新增“战略管理与预算管理、绩效评价的关系” 在《企业战略与财务战略》章节中新增第五节,强调企业战略目标如何影响预算编制与绩效指标设定,以及三者之间的联动逻辑。 引入“绩效棱柱模型”作为新绩效工具 在《企业绩效管理》章节新增第六节,系统介绍绩效棱柱模型的含义、实施步骤、指标体系构建及权重设计 新增“财务报告和决算报告”内容(针对行政事业单位) 在《行政事业单位预算与财务管理》章节新增第七节,明确财务报告与决算报告的编制要求、内容结构及政策依据。 重新编写“财会监督”相关内容 第十一章对“财会监督”进行全面优化,细化“五元一体”监督体系(单位内部监督、国家监督、社会监督、行业自律、科技赋能),并突出重点领域如财务共享服务新模式、数字化风控等。
阅读 57
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工商年报填写社保信息这块,填写缴费基数的时候,深圳的深户的人会多个地补养老,缴费基数跟企业养老一样的,我想问下,比方说缴费基数都是4492,,那深户这个人的养老缴费基数是按4492算就行了吧,还是要企业养老加上地补养老,按8984算
家权老师
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提问时间:02/24 15:01
#税务#
4.本期实际缴费金额:指参保单位实际缴纳的社会保险费总额。(指标填报要求:①以社保经办机构实际收到的参保单位缴纳社会保险费金额为准(含单位和个人缴纳部分);②要反映全年1一12月的社会保险实际缴费总额,并保留小数点2位;③各险种实际缴费总额需要单独填列,不合并计算;④数据截止时间为上年末12月31日。)缴费金额:指报告期内单位实际缴纳的社会保险费总和;
阅读 85
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老师,我第四季度的财务报表报错了,可以在年报时改动吗
文文老师
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提问时间:02/24 14:54
#税务#
你好,可以在年报时改动
阅读 47
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1月份的工资,1月份计提,2月份发放,3月份申报个税,2月份发放前,用个税系统把所属期改成2月份计算出个税,算出来的个税从工资中扣除,3月份的时候再正常申报缴税是这样吗,老师
家权老师
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提问时间:02/24 14:53
#税务#
不是那样子的,每月计提的时候就要算出当月工资应负担的个税,以后直接按扣除个税后的金额支付实发工资
阅读 47
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最新增值税税法从26年1月1日实施,企业(非集团内部)之间借贷是否免增值税?是无偿免还是有偿免还是全部都免?
家权老师
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提问时间:02/24 14:47
#税务#
是的,不需要交增值税的了
阅读 97
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老师好,问下房地产企业一个酒店项目签订的软装项目合同印花税应属于哪个税目
家权老师
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提问时间:02/24 14:32
#税务#
那个按建设工程合同交印花税
阅读 40
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2月买的火车票 ,日期是2月份的,但是四月份才开具发票,费用计入几月。
家权老师
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提问时间:02/24 14:32
#税务#
费用在4月报销就计入4月
阅读 51
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公积金的缴存基数每年可调整多少次?
家权老师
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提问时间:02/24 14:24
#税务#
一般是每年调整一次的哈
阅读 80
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