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打款验证一分钱计入了营业外收入,要申报增值税吗
董孝彬老师
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提问时间:01/01 14:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
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老师我更正2024年12月的增值税,2025年的也需要从1月更正到12月
朴老师
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提问时间:01/01 13:08
#税务#
更正2024年12月及2025年1-12月增值税,先做账务调整、再逐期更正税务申报 1. 账务:2024年12月用以前年度损益调整冲销错误分录,重做价税分离的正确分录;2025年各月直接冲销错误分录、补记正确进项税和成本。 2. 申报:在电子税务局逐期更正增值税申报表,补填进项税额,多缴税款可申请退税/留抵,小规模纳税人无需更正(无进项抵扣)。
阅读 125
收藏 1
老师你好,我是一般纳税人今年净利润20万,能交一些所得税,老师我账面有一费用是白条收据,当时付的是11万分录如下图,我年末怎么给她冲出来,我想年底一起把这次钱交税,不想等年报。我怎么做会计分录
郭老师
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提问时间:01/01 12:52
#税务#
这个是实际发生的 实际发生的不能红冲 只能帐上做汇算调增
阅读 98
收藏 0
小规模纳税人在开具增值税发票时,需根据适用的税收政策选择征收率。目前,针对适用3%征收率的应税销售收入减按1%征收增值税的政策,发票开具规则如下。 小规模纳税人可以开具3%征收率的发票,但需放弃减税优惠。 具体来说,纳税人可以选择放弃减税政策,对适用3%征收率的应税销售收入按照3%征收率开具增值税专用发票或普通发票,但这样就无法享受减按1%征收率的优惠。请问老师开普票3%可以享受1%的申报么
郭老师
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提问时间:01/01 12:45
#税务#
开普通发票3%的可以按照1%来交税,假设需要交税的情况 如果开3%的专票按照3%了交增值税没有优惠
阅读 46
收藏 0
公司法人王某,名下一家公司有账户A和B,A用来做业务,B用来做借贷款。其中B已经向银行贷款230万,这笔钱一次性打给了个人X,法人王某欠个人X230万,所以先用自己房产贷款还给X。平常贷款利息都是李某个人直接 打给贷款账户B来还的。现在公司有笔技术服务费3万打进公司账户A,现在想直接从公司账户A转到公司账户B去还部分贷款,请问这样合理吗?是不是有点涉及王某的个人所得税,担心漏水,但是公司收入和收入发票都是不少的。如果合理的话,主笔A转B的分录可以做,但是这笔钱直接还贷款,可以叫做法人王某替X还公司借款吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/01 12:23
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 89
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请问合作社开票有不征税收入,自产自销免税收入和普票收入,不征税收入填列在哪个栏次?
小菲老师
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提问时间:01/01 12:07
#税务#
同学,你好 你是要填什么申报表??《A105000纳税调整项目明细表》??
阅读 80
收藏 0
老师,请问一般纳税人公司律师所平时租赁的汽车,加油费能否用来抵扣?
暖暖老师
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提问时间:01/01 12:02
#税务#
你好为公司业务加油发生的进项税额可以抵扣的
阅读 330
收藏 1
请问下,外贸公司,出口收入确认的时点是根据哪个单据上的哪个日期确认?
小菲老师
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提问时间:01/01 11:58
#税务#
同学,你好 外贸公司确认出口收入,关键看报关单上的出口日期
阅读 121
收藏 0
老师好,如何在电子税务局里面授权增加办税人员?
小菲老师
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提问时间:01/01 11:43
#税务#
同学,你好 用企业法人或财务负责人身份登录电子税务局,进入【账户中心】→【人员权限管理】→【添加办税人员】。 填写姓名、证件号、身份类型(办税员/开票员),设置权限和有效期。 ?注意?:办税员默认有“涉税办理”“纳税申报”等权限,开票员仅限“发票业务”。
阅读 41
收藏 0
老师:23应付帐款(运费专用发票),一直没有支付;也不能支付了。老师怎么平账
小菲老师
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提问时间:01/01 11:40
#税务#
同学,你好 转到营业外收入
阅读 45
收藏 0
请问下,从这单业务的时间点上看,会计确人收入的时点是2025年还是2026年?出口退税联上的出口日期是2026-01-01
郭老师
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提问时间:01/01 11:34
#税务#
离境的时间是几月份? 按离开开始算看开船时间
阅读 102
收藏 0
核定征收解读,个体户年开票120万,小规模年开票450万,综合税负率1.26%,请问这里的综合税负率指什么税?
小菲老师
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提问时间:01/01 11:21
#税务#
同学,你好 综合税负率指什么税? 就是所有的税,包括,增值税、附加税、所得税、印花税等
阅读 73
收藏 0
老师,公司员工工伤住院费以个人名义交的住院费用,然后住院医疗费可以给公司开发票吗?
家权老师
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提问时间:01/01 11:09
#税务#
可以开个人名字在公司报销,只要认定是工伤
阅读 55
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发票认证需要在多少号之前认证呢
家权老师
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提问时间:01/01 11:04
#税务#
在15号前认证就行了
阅读 40
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老师请教一下,12月我们是增值税免税企业,2026年1月我们变成增值税一般纳税人不免增值税了,2026年1月开的12月的采购发票,是专用发票。可以用在1月进行抵扣吗?
家权老师
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提问时间:01/01 10:57
#税务#
不能,除非12月没有销售收入
阅读 43
收藏 0
公司自己发电用于日常经营,是否视同销售?
家权老师
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提问时间:01/01 10:36
#税务#
那个不需要视同的,对外才视同销售
阅读 261
收藏 1
我们是软件开发的企业。是帮客户开发软件的,我们怎么样才能享受研发费用的加计扣除?
家权老师
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提问时间:01/01 10:04
#税务#
帮人开发不能加计扣除的,必须是自己开发才能扣除
阅读 86
收藏 0
2024年7—12月个税忘了申报,在这个月可以补申报吗?
小菲老师
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提问时间:01/01 09:31
#税务#
同学,你好 是可以的,1月份是申报12月所属期的
阅读 41
收藏 0
老老师,请问发票信息维护应该选含税还是不含税
郭老师
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提问时间:01/01 08:33
#税务#
都可以 知道那个价格选择哪个
阅读 42
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#提问#小微企业。电梯维保。人员工资。和员工即买机用的电梯配件。应该计入什么科目?可以进入管理费用吗?
钟存老师
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提问时间:01/01 00:02
#税务#
没有成本归集对象的 可以计入管理费用
阅读 50
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老师你好,我想问一下,我们是商贸企业,一直开的是普票,现在突然开专票可以开吗,开二十多万
刘艳红老师
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提问时间:12/31 22:14
#税务#
您好,可以的, 这个不影响的
阅读 46
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云票通是什么系统,对方说让我在这个系统采集机动车发票
朴老师
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提问时间:12/31 21:23
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 51
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老师,云票通是什么意思?
董孝彬老师
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提问时间:12/31 21:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
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老师您好,2026年开始加工修理修配服务的税率仍保持 13% 不变,但开票时需按 “服务” 类别开具,那开服务里面的哪个呢?(我就说维修汽车这块,开票大类之前开*劳务*加工修理修配劳务,现在正确的应该怎么开呢老师)
董孝彬老师
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提问时间:12/31 21:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 86
收藏 0
老师,有一个单位,税务没给核定印花税,要不要主动去找税务给核定,但是这样的话得补交前面的并交滞纳金吧,要是不去找税务核定后续会不会有什么问题
刘艳红老师
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提问时间:12/31 20:48
#税务#
您好,不用核定, 这个是行为税,发生了就申报
阅读 97
收藏 0
个体户可以跨省开票吗,未达起征点需要异地交税吗,劳务 类劳务发票可以给建筑单位开票吗
朴老师
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提问时间:12/31 20:28
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 58
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住宿服务发票没有写数量单价能入账吗
刘艳红老师
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提问时间:12/31 20:03
#税务#
您好,可以的, 这个不影响的
阅读 72
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个体工商户给公司开具劳务发票,因为异地项目,但开具金额不达起征点,开具建筑服务劳务需要开具跨区域涉水事项报告吗,如果开具劳务 劳务发票可以不要备注工程项目名称和地址吗,建筑劳务合同是不是可以开具劳务类劳务发票
郭老师
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提问时间:12/31 19:59
#税务#
开 建筑劳务必须备注项目名称和项目地址,因为这个是特定业务里面,他需要填写强制的,你不填写保存不了 建筑劳务合同他开的是建筑服务,建筑劳务我写的
阅读 61
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老师,请问我们是一般纳税人,是律师所,收到会计公司的审计费专票能否抵扣?
郭老师
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提问时间:12/31 19:38
#税务#
可以的,可以抵扣增值税
阅读 621
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你好老师,机动车发票现在还需要采集吗?
郭老师
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提问时间:12/31 19:07
#税务#
不需要的,不需要做采集
阅读 59
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