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请问老师，我们公司在江苏，目前在深圳做一个工程项目，在深圳本地租了一个大巴车，用来运人上下班的，对方给我们开的发票是运输发票，包车费这个可以吗？
宋生老师 | 提问时间：10/09 11:41

#建筑#

可以的，这个没问题。

阅读 391

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你好，老师，建筑业跨区域，已开票已预缴，也跨年了，现在红冲，预缴的税不退有影响吗？
文文老师 | 提问时间：10/09 11:01

#建筑#

预缴的税不退，没有影响

阅读 725

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2023年度发现有一笔待认证进项这个科目记错了，应该是应交税费——进项税额今天这笔科目如何调整？
文文老师 | 提问时间：10/09 10:43

#建筑#

借：应交税费——进项税额贷：待认证进项

阅读 502

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老师，我们是小规模公司，季报增值税，现在第三季度销售额没超30万免税，账上挂应交增值税2438.02，怎么处理呢
郭老师 | 提问时间：10/09 10:36

#建筑#

借应交税费应交增值税，贷营业外收入，政府补助。

阅读 344

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老师！9月份给建筑公司开出去了296500元的发票，该怎么做账！签的劳务合同是52万，分两次开发票，到了5万的劳务款
郭老师 | 提问时间：10/09 10:21

#建筑#

你好，借银行存款贷工程结算或者是主营业务收入应交税费，应交增值税。

阅读 403

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老师，易代里面在哪增设二级科目明细，我现在这个页面只能达到搜索状态，不能完成增设流程
小晨老师 | 提问时间：10/09 10:10

#建筑#

在易代账软件中增设二级科目明细，通常需要按照以下步骤操作：登录易代账软件，进入科目管理模块。在科目列表中，找到您想要添加二级科目的总账科目。点击总账科目旁边的操作按钮（可能是“编辑”、“设置”或者一个齿轮图标）。在弹出的菜单或窗口中，找到添加子科目的选项，通常会有“新增下级科目”、“添加明细科目”等类似的描述。以下是一个简化的步骤指南：前往【系统设置】或【基础设置】菜单。选择【科目管理】或类似的选项。在科目列表中找到相应的总账科目，并点击其右侧的“编辑”或“设置”按钮。在科目详情页面，找到“下级科目”或“明细科目”部分。点击“新增下级科目”或“添加明细科目”按钮。填写二级科目的名称、科目编码、科目性质等信息，并保存。如果您在操作过程中只能达到搜索状态，而不能完成增设流程，可能是以下原因：权限限制：您的用户账号可能没有添加科目的权限。需要管理员授权。软件版本问题：您的易代账软件版本可能不支持该功能，或者需要更新。操作错误：可能是在操作过程中误点了其他功能按钮，导致无法进入正确的增设流程。解决方法：检查您的用户权限，确保有权限进行科目设置。确认您的易代账软件是最新版本，如果不是，请更新到最新版本。重新按照正确的步骤尝试操作，如果仍然不行，可以联系易代账的客服获取帮助。请注意，不同的软件版本和界面可能会有所不同，以上步骤仅供参考。如果需要更具体的指导，建议查看易代账的帮助文档或联系客服

阅读 525

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请问老师，将自产的建材用于装饰本企业办公室需要视同销售交增值税吗
家权老师 | 提问时间：10/09 10:05

#建筑#

那个不需要视同销售，直接领用

阅读 422

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你好老师，请问老板的车租给公司，报销油费的发票需要备注项目名称吗？（建筑业）
郭老师 | 提问时间：10/09 09:32

#建筑#

你好，这个不用备注的。

阅读 453

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老师，你好，收到总包代发工资，借：应付职工薪酬，贷：应收账款，月末确认收入，借：应收账款，贷：工程结算，月末结转利润借：工程结算，贷主营业务收入，这样理解对吗
郭老师 | 提问时间：10/09 09:23

#建筑#

可以的，可以这么做的。

阅读 570

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建筑业：销销金额：7339.45，税额：66055.02，价税合计：80万，需抵多少的进项可以达到税负率？
暖暖老师 | 提问时间：10/09 09:20

#建筑#

你好，你的税负率是多少啊

阅读 394

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老师，商贸企业开普票没填单位，发票能收吗？
蓝小天老师 | 提问时间：10/09 09:17

#建筑#

你好，单位是必须填写的，不能收

阅读 350

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政策上说的分包款，可以扣除的分包出去的分包款包括材料吗？
郭老师 | 提问时间：10/09 09:02

#建筑#

你好，不包含材料的。

阅读 420

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请问假说我们给人开了206000的劳务发票其中20w走的薪薪通的农民工专户发放工资（是总包的专户）是对方打到我们公司的劳务费这个业务分录怎么写
宋生老师 | 提问时间：10/09 08:29

#建筑#

你好，农民工的这部分是你们的成本，是不是？

阅读 591

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您好，老师看一下我这个计算扣除相关费用对方开给我们发票数额对吗，我们是小规模纳税人
小晨老师 | 提问时间：10/08 22:30

#建筑#

根据您提供的图片信息，您公司是宁夏宽窄建设工程有限公司，并且您提到了您公司是小规模纳税人。在中国的税制中，小规模纳税人在计算应纳税额时有一些特定的规定。以下是对您提供的扣款明细单的一些分析：增值税-销项税：小规模纳税人的增值税税率通常是3%（特定情况下可能为1%），而不是15%。如果对方公司也是小规模纳税人，那么他们开出的发票应该也是按照3%的征收率开具的。因此，这里的税率15%似乎是不正确的。应扣款金额2970.30元看起来是基于300,000元的3%计算得出的，这是正确的。城建税、附加税教育费附加、地方教育费附加：这些税种的计算通常是基于实际缴纳的增值税金额。如果增值税计算有误，这些附加税的计算也会出错。水利基金、印花税：这些税种的计算需要根据具体的税率和计税依据来确定。您需要确认这些税率和计税依据是否正确。企业所得税：企业所得税通常是按照企业的应纳税所得额来计算的，而不是基于开票金额。这里的税率5.0%似乎低于正常的企业所得税率（一般为25%），除非有特定的税收优惠政策。管理费、工会经费：这些费用通常是按照合同约定或者企业内部规定来计算的，需要确认这些费用的计算是否正确。综上所述，以下是一些可能需要核实的问题：确认对方开具的发票是否确实是按照小规模纳税人的税率开具的。核实所有税种的税率和计算基础是否正确。确认企业所得税的计算是否考虑了企业的实际利润情况

阅读 375

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老师，水利基金有的话怎么计算？
小锁老师 | 提问时间：10/08 22:13

#建筑#

您好，水利基金计算方式是按上月销售收入或营业收入的1‰计征。

阅读 402

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老师好，请问工程项目上购买的测量仪器，全站仪，四万三千多，入什么科目合适呢？
小锁老师 | 提问时间：10/08 21:29

#建筑#

您好，这个的话，正常是计入固定资产的，这个

阅读 522

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我们目前是小规模企业，有一个**我们的项目来工程款35万，我们给开多少票合适，要求对方提供多少成本票？管理费怎么计算
廖君老师 | 提问时间：10/08 21:01

#建筑#

您好，这是看老板跟他们的合同约定哦，我们开票是这个项目总金额35，这是开给甲方爸爸的，所有税**方承担，税加上我们管理费是我们要扣下的，那35减这些就是**方要开发票的金额给我们

阅读 523

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有一个**我们的项目来款35万，我们给开多少票核实，要求对方提供多少成本票，代发工资要不要提供发票，我们是小规模公司
郭老师 | 提问时间：10/08 20:30

#建筑#

你们能给他申报个税吗？主要是这些人有社保吗如果你们申报个税的话，有查社保的风险

阅读 453

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建筑公司请的民工，工资专户发工资，一年只做几个月的这种，要不要交社保。
廖君老师 | 提问时间：10/08 20:07

#建筑#

您好，看文件当然要交社保的，员工入职当月就要交社保了。不过工作确认有没交社保的，社保局管得不严时没事的

阅读 652

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关于小规模纳税人装修行业有些问题想请问下您如果您能解惑真的万分感谢我现在开具的发票金额和取得发票的金额差了有14w 平常买的水泥之类的没法开票有些装修材料开票跟不开票的优惠也不一样所以习惯性没让开票直接买了就走现在想请问下怎么追平呢？成本票金额跟收入金额差多少问题不大？之前买的一些材料不知道能不能再开票了如果能补开是不是银行流水得再走一遍？不能的话准备接下来不开发票出去钱直接私人收账只收成本票您能帮忙看看吗
郭老师 | 提问时间：10/08 20:00

#建筑#

是没有发票是吗？没有发票你正常做帐就可以了，用银行回单自己留存好了实际业务的证明，但是抵扣不了所得税汇算清缴需要纳税调增个人支付的可以出一个委托书，委托个人支付就行

阅读 4087

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老师，建筑公司的分包单位的临时用工做什么科目可以和分包的部分劳分开？
宋生老师 | 提问时间：10/08 18:35

#建筑#

你好，没明白你意思，你现在做哪个供公司的账？你是说要分开自己人做的和临时工做的是吗

阅读 457

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小规模报税增值税本期应纳税额减征额怎么算的还有就是我预缴的增值税是两万多为啥现在显示本期预缴税额一万多
小锁老师 | 提问时间：10/08 17:28

#建筑#

您好，这个的话，可以截图看一下你们的申报表吗

阅读 390

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老师，建筑行业，4月份成立的公司，一直没有业务，前期每月都做着费用，利润是负数，9月份接了一个45万的小项目，9月份开了15万的销项发票，确认了15万的收入，那9月份还用结转成本吗？9月份能不结转成本，等10月份这个小项目完成后一起结转成本，可以吗？
小锁老师 | 提问时间：10/08 17:21

#建筑#

您好，这个的话，是等10月份这个小项目完成后一起结转成本就行

阅读 339

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你好。老师，我们公司之前有个分公司，是独立核算的。现在注销了，有一部分之前开发票的应收款由我们公司代收代付。我收到款的分录应该怎么写呀？借：银行存款，贷：？
宋生老师 | 提问时间：10/08 17:09

#建筑#

你好，如果你们当时没有做收入的话，这个应该计入营业外收入。现在已经注销了，是不是？

阅读 366

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老师，请问为什么报企业所得税的时候填不了13栏
朴老师 | 提问时间：10/08 16:52

#建筑#

同学你好提示什么呢

阅读 419

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请问企业停工状态下发生的制造费用需要结转吗？比如折旧
文文老师 | 提问时间：10/08 16:46

#建筑#

不需要结转，建议改到管理费用

阅读 390

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老师，客户欠我们公司款，现在说抵房，请问公司抵公司名下或个人名字下费用及税费各哪些
婵老师 | 提问时间：10/08 16:13

#建筑#

那相当于是贵公司以公司名义或者个人名义从客户手上购房，你们要缴纳的税费很少，就是印花税和增值税，对方客户要承担的税费比较多

阅读 411

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你好，问一下小规模增值税申报表主表计税依据里面的第三栏是普票收入，是不含税收入*征收率，想问一下这个征收率是2%还是1%
宋生老师 | 提问时间：10/08 16:12

#建筑#

你好，规模的这个是1%。

阅读 468

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老师，甲方要跟银行贷款400万到我们公司，其中有160万是工程款，100万是之前我们公司借给甲方的钱。那还有剩下的140万怎么给甲方合适呢？
朴老师 | 提问时间：10/08 16:06

#建筑#

对于剩下的 140 万，需要谨慎处理，以确保合规合法且风险最小化。以下是一些可能的方式及分析：一、以合理业务往来支付提供货物或服务：如果贵公司有适用于甲方的货物或服务，可以通过签订正规的销售合同或服务合同，以合理的价格向甲方提供货物或服务，从而将 140 万支付给甲方。但要确保交易的真实性和合理性，避免被认定为虚假交易。优点：操作相对规范，看起来较为合理。缺点：可能需要实际提供货物或服务，涉及一定的成本和管理工作。如果没有合适的货物或服务可提供，则此方法不可行。租赁费用支付：如果贵公司有可出租的资产，如房屋、设备等，可以与甲方签订租赁合同，将 140 万以租金的形式支付给甲方。优点：在有可租赁资产的情况下，操作较为简便。缺点：需要有合适的租赁资产，且租金水平要合理，否则可能引起税务等部门的质疑。二、通过合法的债权债务关系处理甲方提供合法债权凭证：如果甲方能提供其他合法的债权凭证，证明贵公司对甲方有其他债务，可以按照债务偿还的方式将 140 万支付给甲方。但这种方式需要确保债权的真实性和合法性，且有充分的证据支持。优点：可以较为直接地解决支付问题。缺点：如果没有合法的债权凭证，或者债权的真实性受到质疑，可能会带来风险。委托第三方支付：可以与甲方协商，通过委托一个双方都信任的第三方机构，在合法合规的前提下，将 140 万支付给甲方。例如，委托一家专业的金融机构进行资金托管和支付，确保资金的流向合法、透明。优点：增加了支付的安全性和透明度，减少双方的风险。缺点：可能需要支付一定的委托费用，且操作相对复杂，需要与第三方机构进行充分的沟通和协调

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老师，我想问下区级经济贡献和区级留存分别是啥意思啊
婵老师 | 提问时间：10/08 15:52

#建筑#

区级经济贡献是指企业在一定时期内为区级财政所做的贡献。这通常通过企业缴纳的税款来衡量；区级留存是指在某个特定的区域内，人口或者用户群体的数量在一段时间内保持不变或者有所增长的情况。在税收领域，区级留成也可以叫地方留成。部分税收在我国现行财税体制中，属中央和地方共享税，其中中央占75%，地方占25%。

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