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老师税务局从哪里可以查看之前年度申报的营业账簿申报信息,我点财产行为里面不显示账簿的
郭老师
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提问时间:01/02 08:42
#税务#
电子税务局我要查询一户查询,里面有申报信息查询在这里面找财产和行为综合申报
阅读 48
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二四年的帐做错了,现在能不能给他调整回来?我们用的是小企业会计准则,给做到调表不调账,把表做平
郭老师
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提问时间:01/02 08:23
#税务#
可以 账上错误账也得调整
阅读 112
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老师,24年度做社险费用的时候没有计提个人负担部分,发放工资的时候也没有扣除,个人承担部分金额618,25年冲减费用可以吗 借:管理费用-社险 -618 贷: 贷这里我不知道写什么,是贷:其他应收款-618吗
郭老师
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提问时间:01/02 08:20
#税务#
可以的 可以这么做的
阅读 66
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老师,麻烦咨询一下,如果2025年12月31日前计算好但未发放的个人劳务费,在2026年1月1日后发放,是否需要按照新增值税法规定代扣代缴增值税?
郭老师
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提问时间:01/02 08:16
#税务#
不需要 他个人已经交了
阅读 255
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柜式空调的折旧年限一般是几年?我是陕西省的学员
暖暖老师
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提问时间:01/02 00:25
#税务#
你好电子设备不低于3年底
阅读 472
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一般纳税人新规定,是说我们就在达到了500万的当月就按13%来算吗?是从26年开始还是25年开始
小林老师
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提问时间:01/01 23:01
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 50
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小规模达到什么情况必须升级一般纳税人
董孝彬老师
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提问时间:01/01 22:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
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2025年四季度小规模纳税人累计销售额超过500万,适用的税率是小规模纳税人3%减按1%,还是一般纳税人按13%?
刘艳红老师
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提问时间:01/01 21:32
#税务#
您好,这个要看是不是变成一般人,如果不是还是按小规模来
阅读 116
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老师,我想问一下。因为第一季度盈利了。2808.12交了所得税140.41。但是到第四季度因为因为营业收入低。基本工资还是要付的。所以。导致全年利润总额为-41647.39。我想问一下。如果第4季度按照这个申报表去填。那么汇算清缴的时候要我退税。可以不退吗?税局会要求查账吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/01 21:03
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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#老师#,供应商应该给我们专票,但来的是普票,供应商同意我们扣除税点后付款,比如普票含税总价113=100+13,我们该扣多少税钱
刘艳红老师
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提问时间:01/01 21:01
#税务#
您好,扣13元,他们就是这个意思,你们付100
阅读 61
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残疾个保障金的人数怎么计算,因为每个月人数都不一样
董孝彬老师
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提问时间:01/01 20:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
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注册了一家公司,注册资本 100 万,一共有两个股东,各占 50%,各出资了 50 万。两年之后,这个公司盈利了,经营好了,第三个人想进来,他拿 80 万。和之前两个股东一起分,就是各占 1/3。然后呢,保持注册资本不变,实收资本记33.33万,资本公积46.67万,两位原股东可以从资本公积46.67万元里各拿16.67万元吗
董孝彬老师
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提问时间:01/01 19:41
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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新增值税法个人劳务如何扣增值税,比如支付个人劳务费3000增值税怎么算
刘艳红老师
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提问时间:01/01 19:27
#税务#
您好,增值税是按一个点,3000/1.01*0.01
阅读 90
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老师勾选发票没有用途确认,1月可以退税吗,我现在用途确认可以吗
董孝彬老师
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提问时间:01/01 19:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 79
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老师,新增值税法26.1.1实施,代表什么意思
刘艳红老师
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提问时间:01/01 19:13
#税务#
您好,代表增值税立法了,以前只是条例
阅读 41
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我在汕尾市为广州的公司报税可以吗?跨区域申报会不会出问题?
董孝彬老师
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提问时间:01/01 19:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 41
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采购材料的配件,供应商不开发票,全部开成主材的发票,这样可以不,有什么涉税风险
刘艳红老师
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提问时间:01/01 17:49
#税务#
您好,可以的,合同也按这样写下
阅读 39
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老师我预交当地的千分之二的这个企业所得税我现在公司产生亏损那个可以可以退吗
刘艳红老师
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提问时间:01/01 17:31
#税务#
您好,可以的, 这个可以退的
阅读 41
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老师,我们公司今天刚申请的一般纳税人,我在我们自己的办公平台开票开进来一部分12月的专票,这个专票在下个月可以抵扣吗。
郭老师
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提问时间:01/01 16:33
#税务#
十二月份的不可以抵扣 因为这个是小规模的
阅读 90
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A公司营改增之前取得一块土地因资金问题一直没有建设故用作停车场收取停车费,于2024年因相关部门要求需将该场地进行水泥硬化(购进了大量的水泥和其他辅助材料 )请问老师,购进水泥和辅助材料时所取得的增值税专用发票能否用于抵扣?
暖暖老师
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提问时间:01/01 16:24
#税务#
你好,不可以抵扣,因为购进时就是简易计税的
阅读 70
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老师好,我们银行支付的贷款利息,银行给我们开的利息支出的发票,我们可以企业所得税税前扣除吗
郭老师
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提问时间:01/01 16:07
#税务#
可以的,可以抵扣所得税
阅读 43
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老师,估价入库的商品在申报印花税购销合同时要算采购进行申报印花税吗
朴老师
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提问时间:01/01 15:51
#税务#
暂估入库商品申报印花税,只看是否书立购销合同/应税凭证,按合同金额或最终实际结算金额计税,暂估金额本身不算申报依据。
阅读 99
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老师,纳税申报系统,进项税额转出没有带出来,强行申报后还是显示申报不匹配,现在可开票额度为零,怎么处理呢?
董孝彬老师
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提问时间:01/01 14:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 47
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酒店近三年是盈利的,利润为正,之前都是亏损的,亏损金额比较大,累积下来还是亏损的,需要交所得税吗?
郭老师
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提问时间:01/01 14:44
#税务#
不需要的,弥补完亏损还是亏损不需要交
阅读 68
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你好老师,我们23年收入825万 元成本是1275万元税金及附加是6867元,管理费是187万元,财务费用是1176元,营业利润亏损638万元,因为买地皮,政府补贴686万元,导致利润总额是472万元,缴纳企业所得税是根据补贴的全额缴税还是净利润缴税
郭老师
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提问时间:01/01 14:44
#税务#
专款专用的政府补助不需要交所得税,但是对应的支出也不允许抵扣所得税 按照调整之后的利润总额缴纳
阅读 53
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老师,我公司支出的地址费用,怎么写分录
董孝彬老师
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提问时间:01/01 14:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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赠送给客户的样品,在增值税上视同销售,是按购进成本价确认增值税上的销售额是吗?那会计的账务处理:借:销售费用 贷:库存商品、销项是吗?那企业所得税上也是确认收入是吗?确认成本吗?
郭老师
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提问时间:01/01 14:19
#税务#
增值税是按照市场价格来缴纳 借销售费用 贷库存商品是成本价格, 应交税费销项税额是市场价格乘以税率 然后汇算清缴视同销售去填写视同销售明细表
阅读 78
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我们购买购物卡用于会员积分兑换,怎么做会计分录,需要给兑换顾客代扣代缴个人所得税吗
郭老师
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提问时间:01/01 14:09
#税务#
借销售费用贷预收账款购物卡 企业在向个人销售商品(产品)和提供服务的同时给予赠品”,不征收个人所得税
阅读 43
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老师,2026年1月1日起饲料产品的税率变为9%了吗?
郭老师
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提问时间:01/01 14:08
#税务#
饲料生产企业生产销售单一大宗饲料、混合饲料、配合饲料、复合预混料、浓缩饲料,免征增值税。 其他的9%
阅读 920
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老师,公司保险个人承担部分没有做其他应收款,而是都计入了管理费用(社险),假如公司承担部分是1000,个人承担部分200,原来做错的时候是 借:管理费用(社险) 1200 贷:银行存款 1200 计提工资的时候,假设工资3000 借:管理费用(工资) 3000 贷:应付职工薪酬 3000 发工资 借:应付职工薪酬 3000 贷:银行存款 3000 我现在想把个人承担部分冲费用进行调整 借:管理费用 -200 贷: 老师,这个贷我应该写什么,冲减调整的这个分录我有点迷糊
郭老师
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提问时间:01/01 14:08
#税务#
这个个人负担的社保是从工资里扣除的吗?
阅读 81
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