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技术服务行业主要成本是人工工资,在没有确认收入时,人工工资的成本放在哪个科目
宋生老师
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提问时间:05/29 13:58
#税务#
你好!这个计入管理费用科目
阅读 9145
收藏 16
公司注销,只留了23.33元货币资金,其他都是0元,企业清算所得税报表该怎么填?
冉老师
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提问时间:05/23 11:27
#税务#
你好,同学 货币资金也要清零,可以报销等
阅读 9145
收藏 38
老师,请问一下,餐饮费和差旅费可以作为研发支出,费用化支出吗,可以作为研发费用入账吗
宋生老师
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提问时间:05/22 14:23
#税务#
你好!差旅费是可以的了。餐饮费就看是什么业务支付的
阅读 9145
收藏 12
想问下cnf 方式出口,销售合同需要把运费单独列出来?
朴老师
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提问时间:05/21 12:23
#税务#
CIF 和CNF 等交易方式是包含运费的
阅读 9145
收藏 25
收入500万,成本50万,利润450万,有什么税收筹划可以减少企业所得税呢?
宋生老师
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提问时间:05/21 11:11
#税务#
你好,说实话,如果你没有发票的话,很难的。 你可以把人工做高一点
阅读 9145
收藏 38
1月份申报所得税的时候是享受的免征优惠政策的,汇算清缴的时候也是要点免征对吗?
东老师
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提问时间:05/21 11:32
#税务#
对,汇算清缴的时候也要选则的。
阅读 9145
收藏 0
老师您好!交税凭银行的的电子缴税付款凭证做会计分录还需要完税证明吗?
东老师
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提问时间:05/20 13:16
#税务#
您好,那就不需要完税证明了。
阅读 9145
收藏 9
老师,我们公司付给个别人员的证书费属于工资还是劳务报酬呢?用一年他们的证书不在公司任职
暖暖老师
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提问时间:06/14 13:06
#税务#
我们公司付给个别人员的证书费属于劳务报酬
阅读 9144
收藏 38
老师,请问年底股东分红可以抵扣利润嘛
微微老师
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提问时间:05/30 14:11
#税务#
您好,这个是不可以 的,因为股东分配是税后利润。
阅读 9144
收藏 0
汇缴时发现应该记到成本的记到了费用科目里,需要更正下第四季度报表吗
刘艳红老师
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提问时间:05/28 14:35
#税务#
您好, 这个不影响损益,不更正没事
阅读 9144
收藏 38
企业所得税汇清缴表里面没有其他收益,那我其他收益是填营业外收入还是投资收益里面?
家权老师
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提问时间:05/28 14:38
#税务#
需要知道具体收益内容是啥?
阅读 9144
收藏 38
老师,这个社保缴费基数是不是23年一整年的总和
东老师
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提问时间:05/23 09:42
#税务#
你好,缴费基数就是一年的合计数。
阅读 9144
收藏 38
请问:私营公司2022年未分配利润100万,后全部利润分配,因无现金,做挂应付股利处理。是否应扣缴分红个人所得税
廖君老师
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提问时间:05/21 20:03
#税务#
您好,要扣个税的,代扣代缴, 借:未分配利润 100 贷:应付股利 100 借:贷:应付股利 20 贷:应交税费-代扣代缴个税 20 这样应付股利就是80在账面上
阅读 9144
收藏 38
23年开过的发票 专票 6万 已申报交税 今年能红冲吗
小锁老师
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提问时间:05/21 21:15
#税务#
您好,这个是可以的,没问题的
阅读 9144
收藏 28
老师,请问广西残疾保障金申报,劳务派遣公司是可以协商在用工单位申报也可以或者用人单位申报也可以的吧?
宋生老师
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提问时间:05/21 19:25
#税务#
你好!是的。2种都可以的
阅读 9144
收藏 16
本来上月开票开三十万的,但是开票失败了,抵扣进项发票还是抵扣了,那可以怎么处理吗
李爱老师
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提问时间:05/21 15:16
#税务#
您好,申报了吗?没有申报的话在发票勾选平台把已经勾选的全部取消
阅读 9144
收藏 0
百望云 开了发票 对方没有收到 如果再次推送
宋生老师
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提问时间:05/20 18:14
#税务#
你好!你可以问下服务单位了。这个不是每个地方都有
阅读 9144
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老师您好!汇算清缴填A105080表固定资产有残值和没有残值填写有什么区别,固定资产还在计提中没有到税法的使用年限!
小菲老师
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提问时间:05/20 12:47
#税务#
同学,你好 固定资产有残值和没有残值填写有什么区别 没有区别
阅读 9144
收藏 38
老师,我们是小规模纳税人,4-6月份开票合计有55万,50万专票,5万普票,季报的时候增值税按多少申报缴纳呢
家权老师
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提问时间:06/13 11:53
#税务#
主表的第2行填50万,第3行填5万
阅读 9143
收藏 0
员工老开错票,还非要报销,怎么办?
文文老师
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提问时间:06/04 12:00
#税务#
退回发票,重新开具,重新报销
阅读 9143
收藏 38
老师,贸易行业利润率多少阿
邹刚得老师
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提问时间:05/30 14:40
#税务#
你好,不同企业会有所不同,贸易行业利润率在10%到20%左右,仅供参考
阅读 9143
收藏 38
我们公司安排货车帮我们运送货物,这个货车是个牵引车加拖车组成的,所以它有两个车牌,但是这笔运费发票上面只体现一个车牌号,这样的发票合规吗?
朴老师
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提问时间:05/29 16:22
#税务#
收你一笔钱没分两份运费不是吗
阅读 9143
收藏 18
企业奖励员工业绩完成的快,给发放的补贴,没记入职工薪酬,这种费用可以企业所得税税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/29 15:56
#税务#
这种费用可以企业所得税税前扣除。只是存在补缴个税风险
阅读 9143
收藏 19
老师,他这个发票大类写了两次,能用吗?
郭老师
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提问时间:05/24 09:10
#税务#
不可以,建议你退回去重新开。
阅读 9143
收藏 38
报申报企业所得税年报时 有退税金额-12.37,怎么调增?企业有以前年度亏损
暖暖老师
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提问时间:05/24 11:00
#税务#
你好这个可以纳税调增一部分,不退税
阅读 9143
收藏 12
老师,请问一下,上月没有发票计提了费用,本月收到发票,金额和计提的是一样的,但本月还是没付款,当时分录是,借:主营业务成本 贷:其他应付款,那我本月要怎样做分录呢
郭老师
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提问时间:05/23 15:12
#税务#
借其他应付款借主营业务成本,负数 借主营业务成本贷其他应付款。
阅读 9143
收藏 38
所得税年度申报表中资产总额是填写12.31的期末数吗
王晓晓老师
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提问时间:05/22 13:10
#税务#
你好,基础信息表是吗,填你第四季度企业所得税申报主表的资产总额
阅读 9143
收藏 38
请问建筑材料和涂料,可以开废机油吗?小号这个经营范围可以废机油吗
小锁老师
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提问时间:05/21 16:29
#税务#
您好,这个是可以开的,能
阅读 9143
收藏 28
想问下就是我之前都是把国际海运得做成本费用了,但是我出口方式又是fob这样的话,怎么解释能行,是说出口方式错了,不然不是海运得不是不能做费用?
冉老师
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提问时间:05/21 13:08
#税务#
你好,同学 可以直接解释,实际情况按照
阅读 9143
收藏 9
小规模开劳务派遣差额发票的税率是多少
宋生老师
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提问时间:05/21 15:45
#税务#
你好小规模纳税人劳务派遣差额征税税率为5%
阅读 9143
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