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老师请教一下,建筑服务,申报印花税属于什么合同?
家权老师
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提问时间:04/08 10:11
#税务#
一般是申报建设工程合同,材料设备的买卖合同印花税
阅读 37
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刘艳红老师在吗?问个问题?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 10:06
#税务#
您好,在的,您请说吧
阅读 51
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老师,请问对方公司开了一个冲红22年的进项采购专票50000元,然后又开了47000的相同内容进项蓝票,这种情况,凭证分录该怎么做?
家权老师
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提问时间:04/08 10:05
#税务#
先红冲 借:原材料等 负数 贷:应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数 然后蓝字发票正常做
阅读 29
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老师,怎么调去年的账呢?去年有库存商品但是之前的代账公司没有结转成本,导致报表成本负数,库存商品数字比较大
张小宁老师
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提问时间:04/08 10:04
#税务#
可反结账到去年,调整分录
阅读 22
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老师,公司向个人支付借款利息必须按20%代扣代缴个人所得税吗
张小宁老师
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提问时间:04/08 10:02
#税务#
是的,公司向个人支付借款利息必须按20%代扣代缴个人所得税
阅读 45
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老师好!独立核算的分公司分公司当地交社保,总公司发工资及申报个税可以吗
家权老师
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提问时间:04/08 10:01
#税务#
不可以的,发工资和交社保必须单位一致
阅读 12
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如果给股东发了1000元的过节费(该股东未在公司任职),该如何申报个税?
家权老师
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提问时间:04/08 09:59
#税务#
那个按分红申报个税20%
阅读 12
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我司有一款产品是外销出口的,但是这个产品不赚钱亏本,22块钱不含税单价销售,成本不含税单价是23块了。 所以现在想不要那么多进项票,从某一供应商采购的物料变成我自已生产(自产自用在组装成成品),但是做还是这个供应商做个我司,这个供应商也是我们的股东。只是挂名是我司做的物料,所以出口又退不了税,不要那么多进项票做成增值,自已生产变成了增值部分,这个账怎么走呢。
朴老师
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提问时间:04/08 09:59
#税务#
采购物料(正常要票,正常入账) 借:原材料 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 — 股东供应商 领用生产 借:生产成本 贷:原材料 完工入库 借:库存商品 贷:生产成本 出口销售 借:应收账款 贷:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 按真实业务做账: 向股东供应商采购材料,正常入账原材料 领用、生产、入库,按自产成品核算 出口确认收入,结转成本 进项正常抵扣 / 退税,别人为少要票,避免税负异常被预警 形式自产、实质外购,务必保证物流、单据、生产痕迹一致,否则有税务风险
阅读 20
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股东变更了,原来出资3万,现在这个实收资本怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:59
#税务#
您好,这个现在是转到新股东下面了吗
阅读 13
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制造费用科目下有招待费吗
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:57
#税务#
您好,这个一般是计入管理费用中
阅读 12
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老师,有退税情况说明吗
小菲老师
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提问时间:04/08 09:55
#税务#
同学,你好 你是具体什么情况的退税?
阅读 13
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老师你好,我想咨询一下我们上年有一个出租做了收入,后面跨年改表后申报了,但是忘记把增值税改申报了。现在可以把上年年报改回原来没做收入的版本,在本年确认收入并申报增值税。还是必须补申报增值税交滞纳金呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:51
#税务#
您好,必须补申报增值税交滞纳金,这样没有税务风险
阅读 39
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在两个公司都有工资奖金收入,怎么确保不跳档
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:50
#税务#
您好,在不同的公司申报,不会跳档,汇算清缴才会
阅读 12
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增值税超过30万的收入,免税那里填30万,超过30万部分填入交税那里?
家权老师
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提问时间:04/08 09:48
#税务#
超过30万部分,专票是2行,普票是3行
阅读 33
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请问职工福利费正确分录?
小菲老师
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提问时间:04/08 09:38
#税务#
同学,你好 借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷;银行存款
阅读 36
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@五科高端答疑老师 老师,您看一下,进口的货物,海关缴款书上增值税的计算依据是1263584.54元,付款总共是1145470.72元,差额118113.82元,这种记入购进成本是按哪个金额,差额118113.82元是关税吗?账务处理麻烦您解答一下。
周老师
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提问时间:04/08 09:35
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 进口货物的计税价格是成交价格加上进口关税、消费税和其他税费(如运费、保险费等)后的总金额。海关缴款书上增值税的计算依据通常就是计税价格。 这里海关缴款书上增值税计算依据为1263584.54元,付款1145470.72元,差额118113.82元有可能是关税等税费。库存商品成本应按包含关税等税费的计税价格入账。 账务处理如下: 借:库存商品1263584.54 借:应交税费——应交增值税(进项税额)(1263584.54×增值税税率) 贷:银行存款1145470.72 贷:应交税费——应交关税118113.82 注:这里假设增值税税率已知,需根据实际情况计算进项税额。 祝您学习愉快!
阅读 100
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老师,请问,2017年注册的执照了,注册资金100万,营业执照新规,要求截止到什么时候,必须实缴
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:33
#税务#
您好,从2024年7月开始8年内实缴
阅读 16
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我们做批发的,老板用微信收款,然后每个月转到对公摘要代收货款,每个月达到89十万,没啥风险把
张小宁老师
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提问时间:04/08 09:30
#税务#
若全部转到公户,且正常报税,无风险
阅读 15
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老师,电局发票总额度可用发票额度是含税金额还是不含税金额
张小宁老师
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提问时间:04/08 09:29
#税务#
电局发票总额度可用发票额度是不含税金额
阅读 13
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公司向农民租地,需要农民代开发票吗
家权老师
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提问时间:04/08 09:28
#税务#
是的,需要农民代开发票做费用
阅读 12
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老师,有个粮油店的个体工商户,成立后一直没申报,这会通知要申报,从哪里下手?谢谢老师
张小宁老师
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提问时间:04/08 09:26
#税务#
先去大厅,解决账号与密码,若平时没有开发票 ,可适当报些收入
阅读 37
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个税申报错了作废了,但本期收入更改不了,提示你3月数据已经申报,不能删除
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:21
#税务#
您好,在申报查询里面,找到3月更正就可以
阅读 49
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老师,您好!请教您 汇算清缴申报表A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表中的账载金额是填账套中的借方发生额还是贷方发生额呢? 谢谢老师指导!
张小宁老师
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提问时间:04/08 09:12
#税务#
...
阅读 16
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老师:A公司于2022年全额出资成立了B公司,各自独立核算,2025年两个公司之间仅有B公司无息借给A公司5万元备用金,并且当年未归还。请问B公司关联业务往来年度报告申报怎么填写? 需要填写哪几张表,分别在哪个地方表示?
小菲老师
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提问时间:04/08 09:07
#税务#
同学,你好 请稍等一下
阅读 38
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/08 09:04
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 33
收藏 0
辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/08 08:53
#税务#
同学你好 我给你解答
阅读 58
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/08 08:51
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 80
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老师好,现在补缴23年企业所得税9万+滞纳金3万,银行存款已支付,现在这个分录如何做?
小菲老师
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提问时间:04/08 08:50
#税务#
同学,你好 借:未分配利润9 贷:应交税费9 借:应交税费9 贷:银行存款9 借:营业外支出3 贷:银行存款3
阅读 15
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开了一个专用发票,开票的时候银行信息隐藏了,但是对方说银行账号错误,打不了款,我想查看一下之前开的这个发票账号,怎么查看?
家权老师
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提问时间:04/08 08:49
#税务#
选择“我要办税”-“开票业务”-“开票信息维护”-选择“客户信息维护”查看你采集的客户信息
阅读 32
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老师,您好,请问库存余额表有个品名有金额没数量,这个怎么录期初数啊,是直接说数量填1,还是金额加到其他名称里面
apple老师
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提问时间:04/08 08:45
#税务#
同学你好。期初库存没有数量 不让强制录入 对吗。 如果是的话录入数量1 可能更好一点
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